第一百九十六條 依照本法第一百八十一條規(guī)定設(shè)定抵押的，抵押財(cái)產(chǎn)自下列情形之一發(fā)生時(shí)確定：
（一）債務(wù)履行期屆滿，債權(quán)未實(shí)現(xiàn)；
?。ǘ┑盅喝吮恍嫫飘a(chǎn)或者被撤銷；
?。ㄈ┊?dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形；
?。ㄋ模﹪?yán)重影響債權(quán)實(shí)現(xiàn)的其他情形。
（司法考試法條解讀：本法181條設(shè)定的抵押物是“現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品”，數(shù)量和價(jià)值是不確定的，即是所謂“浮動(dòng)抵押”。因此何時(shí)確定，要有一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。其實(shí)上述標(biāo)準(zhǔn)，都應(yīng)包括在抵押合同中。）
第一百九十七條 債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，致使抵押財(cái)產(chǎn)被人民法院依法扣押的，自扣押之日起抵押權(quán)人有權(quán)收取該抵押財(cái)產(chǎn)的天然孳息或者法定孳息，但抵押權(quán)人未通知應(yīng)當(dāng)清償法定孳息的義務(wù)人的除外。
前款規(guī)定的孳息應(yīng)當(dāng)先充抵收取孳息的費(fèi)用。
（司法考試法條解讀：〈擔(dān)保法〉第四十七條 “債務(wù)履行期屆滿，債務(wù)人不履行債務(wù)致使抵押物被人民法院依法扣押的，自扣押之日起抵押權(quán)人有權(quán)收取由抵押物分離的天然孽息以及抵押人就抵押物可以收取的法定孽息。抵押權(quán)人未將扣押抵押物的事實(shí)通知應(yīng)當(dāng)清償法定孽息的義務(wù)人的，抵押權(quán)的效力不及于該孽息。
前款孽息應(yīng)當(dāng)先充抵收取孽息的費(fèi)用。“
人民法院為何要扣押抵押的財(cái)產(chǎn)？顯然是因?yàn)橛辛藗鶆?wù)糾紛并經(jīng)當(dāng)事人申請(qǐng)。在人民法院未判決之前，扣押財(cái)產(chǎn)的天然孳息或法定孳息為何要給抵押權(quán)人？財(cái)產(chǎn)在扣押中，孳息當(dāng)然也同時(shí)被扣押，抵押權(quán)人又如何能收??？應(yīng)當(dāng)是在判決后，扣押財(cái)產(chǎn)和孳息一并交給勝訴方才對(duì)吧？）
第一百九十八條 抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣、變賣后，其價(jià)款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。
?。ㄋ痉荚嚪l解讀：按本法規(guī)定，債務(wù)只能用貨幣清償。如果抵押人用抵押物抵償，抵押物價(jià)值超過債務(wù)，抵押權(quán)人返還差價(jià)；如果不足，債務(wù)人應(yīng)繼續(xù)清償，為何不可以？）
第一百九十九條 同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款依照下列規(guī)定清償：
（一）抵押權(quán)已登記的，按照登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償；
?。ǘ┑盅簷?quán)已登記的先于未登記的受償；
?。ㄈ┑盅簷?quán)未登記的，按照債權(quán)比例清償。
?。ń庾x：〈擔(dān)保法〉第五十四條 同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押物所得的價(jià)款按照以下規(guī)定清償：
?。ㄒ唬┑盅汉贤缘怯浬У?，按照抵押物登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償；
?。ǘ┑盅汉贤院炗喼掌鹕У?，該抵押物已登記的，按照本條第（一）項(xiàng)規(guī)定清償；未登記的，按照合同生效時(shí)間的先后順序清償，順序相同的，按照債權(quán)比例清償。抵押物已登記的先于未登記的受償。“
如果抵押財(cái)產(chǎn)價(jià)值大于或等于債務(wù)總數(shù)，就不存在清償順序問題。同一財(cái)產(chǎn)重復(fù)抵押，債務(wù)已清償?shù)幕虿糠智鍍數(shù)暮臀辞鍍數(shù)目赡芡瑫r(shí)存在，已登記的，順序總是有先有后，不可能相同吧？按債權(quán)比例清償，不足的怎么辦？債務(wù)人是不是要繼續(xù)清償？繼續(xù)清償是不是仍然要按順序？）
第二百條 建設(shè)用地使用權(quán)抵押后，該土地上新增的建筑物不屬于抵押財(cái)產(chǎn)。該建設(shè)用地使用權(quán)實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)將該土地上新增的建筑物與建設(shè)用地使用權(quán)一并處分，但新增建筑物所得的價(jià)款，抵押權(quán)人無權(quán)優(yōu)先受償。
（解讀：〈擔(dān)保法〉第五十五條“ 城市房地產(chǎn)抵押合同簽訂后，土地上新增的房屋不屬于抵押物。需要拍賣該抵押的房地產(chǎn)時(shí)，可以依法將該土地上新增的房屋與抵押物一同拍賣，但對(duì)拍賣新增房屋所得，抵押權(quán)人無權(quán)優(yōu)先受償。”
抵押合同應(yīng)當(dāng)明確抵押財(cái)產(chǎn)的種類和范圍。合同中未明確的當(dāng)然不屬于抵押財(cái)產(chǎn)。但是抵押的土地和地上建筑物一并處分后，所得價(jià)款中土地價(jià)款和建筑物價(jià)款是否能分得開？如果分不開如何處理？土地價(jià)款不足以清償?shù)狡趥鶆?wù)呢？難道就不能用建筑物價(jià)款清償？）
第二百零一條 依照本法第一百八十條第一款第三項(xiàng)規(guī)定的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押的，或者依照本法第一百八十三條規(guī)定以鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的廠房等建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押的，實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)后，未經(jīng)法定程序，不得改變土地所有權(quán)的性質(zhì)和土地用途。
?。ń庾x：《擔(dān)保法》第五十五條：“依照本法規(guī)定以承包的荒地的土地使用權(quán)抵押的，或者以鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)抵押的，在實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)后，未經(jīng)法定程序不得改變土地集體所有和土地用途。”
土地作為抵押物被處分時(shí)，理所當(dāng)然要考慮到土地的用途，因?yàn)椴煌猛镜耐恋?，價(jià)值是不一樣的，誰也不是呆子。至于處分之后改變土地用途，是土地行政管理的部門的事，與本法無關(guān)。）
第二百零二條 抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)在主債權(quán)訴訟時(shí)效期間行使抵押權(quán)；未行使的，人民法院不予保護(hù)。
?。ń庾x：這一條是對(duì)訴訟時(shí)效的規(guī)定，主債權(quán)未清償才需要實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)，因此訴訟標(biāo)的應(yīng)是抵押財(cái)產(chǎn)而不是主債務(wù)。）
第二節(jié) 最高額抵押權(quán)
（解讀：何謂最“高額抵押權(quán)”？要回答個(gè)問題，可以寫一本書，還不一定能說清。簡(jiǎn)單地說，最高額抵押權(quán)就是在債務(wù)不確定的情況下，設(shè)定一個(gè)抵押財(cái)產(chǎn)的限額。例如供貨商不斷供貨，購(gòu)買人不斷欠款，又不斷清償，這時(shí)就可以設(shè)定一個(gè)抵押限額，在這個(gè)限額內(nèi)，可以欠款拿貨，定期清償，而不需要每次都要清償或設(shè)定抵押。）
第二百零三條 為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人對(duì)一定期間內(nèi)將要連續(xù)發(fā)生的債權(quán)提供擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人有權(quán)在最高債權(quán)額限度內(nèi)就該擔(dān)保財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。
最高額抵押權(quán)設(shè)立前已經(jīng)存在的債權(quán)，經(jīng)當(dāng)事人同意，可以轉(zhuǎn)入最高額抵押擔(dān)保的債權(quán)范圍。
（解讀：〈擔(dān)保法〉第五十九條 “本法所稱最高額抵押，是指抵押人與抵押權(quán)人協(xié)議，在最高債權(quán)額限度內(nèi)，以抵押物對(duì)一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作擔(dān)保。”
這種擔(dān)保方式是當(dāng)事人自愿采用的，互相都是為了保證自己的利益，都不是呆子，所以在簽訂抵押合同時(shí)，雙方協(xié)商一致才能達(dá)成協(xié)議。因此法律沒有必要對(duì)可以由當(dāng)事人自由設(shè)定的事項(xiàng)做規(guī)定。）
第二百零四條 最高額抵押擔(dān)保的債權(quán)確定前，部分債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，最高額抵押權(quán)不得轉(zhuǎn)讓，但當(dāng)事人另有約定的除外。
（解讀：〈擔(dān)保法〉第六十一條“ 最高額抵押的主合同債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓。”
既然當(dāng)事人可以約定，就應(yīng)當(dāng)是當(dāng)事人有約定的可以轉(zhuǎn)讓，沒有約定的轉(zhuǎn)讓無效。）
第二百零五條 最高額抵押擔(dān)保的債權(quán)確定前，抵押權(quán)人與抵押人可以通過協(xié)議變更債權(quán)確定的期間、債權(quán)范圍以及最高債權(quán)額，但變更的內(nèi)容不得對(duì)其他抵押權(quán)人產(chǎn)生不利影響。
（解讀：根據(jù)民事行為有效條件，侵犯他人利益的約定是無效的。）
第二百零六條 有下列情形之一的，抵押權(quán)人的債權(quán)確定：
?。ㄒ唬┘s定的債權(quán)確定期間屆滿；
?。ǘ]有約定債權(quán)確定期間或者約定不明確，抵押權(quán)人或者抵押人自最高額抵押權(quán)設(shè)立之日起滿二年后請(qǐng)求確定債權(quán)；
?。ㄈ┬碌膫鶛?quán)不可能發(fā)生；
?。ㄋ模┑盅贺?cái)產(chǎn)被查封、扣押；
?。ㄎ澹﹤鶆?wù)人、抵押人被宣告破產(chǎn)或者被撤銷；
?。┓梢?guī)定債權(quán)確定的其他情形。
?。ń庾x：因?yàn)閭鶆?wù)是不確定的，因此債權(quán)何時(shí)確定要有一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。上述條件應(yīng)當(dāng)反映在抵押合同中，成為合同約定條件。）
第二百零七條 最高額抵押權(quán)除適用本節(jié)規(guī)定外，適用本章第一節(jié)一般抵押權(quán)的規(guī)定。
（解讀：前面已經(jīng)說過《擔(dān)保法》的規(guī)定與本法不一致的適用本法。按這一條規(guī)定，高額抵押權(quán)只適用本法。）
綜上所述，關(guān)于抵押的法律規(guī)定非常繁雜。抵押是擔(dān)保的一種主要形式，現(xiàn)實(shí)生活中經(jīng)常發(fā)生。例如用銀行貸款購(gòu)買房屋，就需要用已有或購(gòu)得的房屋做抵押。抵押擔(dān)保一方是債權(quán)人，另一方是債務(wù)人或第三人。債權(quán)人為了交易的安全保險(xiǎn)而要求債務(wù)提供抵押擔(dān)保，雙方對(duì)抵押擔(dān)保的安全性、有效性和可操作性要進(jìn)行研究分析和設(shè)計(jì)，這么多年來，已經(jīng)有了成熟的經(jīng)驗(yàn)。抵押的作用是擔(dān)保，是用來預(yù)防萬一的，最好是是備而不用，關(guān)鍵還是主債務(wù)的履行，而主債務(wù)的履行，不能把希望完全寄托在抵押權(quán)上，所以沒有必要在抵押上大做文章，喧賓奪主，本末倒置?？梢噪p方協(xié)商約定的事項(xiàng)，法律沒有必要加以硬性規(guī)定。同時(shí)，《擔(dān)保法》出臺(tái)已十多年了，例用抵押逃避主債務(wù)的欺詐現(xiàn)象等問題應(yīng)當(dāng)說已經(jīng)充分暴露，本法理應(yīng)吸取經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，針對(duì)現(xiàn)實(shí)生活中規(guī)避法律和利用抵押搞欺詐的行為做出更加嚴(yán)謹(jǐn)?shù)囊?guī)范，而不要給設(shè)置欺詐陷阱留下機(jī)會(huì)。同時(shí)應(yīng)對(duì)當(dāng)事人已形成有效合理的做法加以吸收。本法在理論上擴(kuò)大了可用于抵押的財(cái)產(chǎn)的范圍，但是抵押要雙方接受才能成立，債權(quán)人不同意，范圍擴(kuò)大又有何用？只強(qiáng)調(diào)債務(wù)人的方便，什么都可以抵押，但是債權(quán)人的利益也不能忽視吧？債權(quán)人不賣賬，抵押不是還是不能成立嗎？誰都不是呆子，用半成品，原料，甚至根本還不存在的財(cái)產(chǎn)向你做抵押，你愿意嗎？當(dāng)然，用這種方法，可以向銀行貸款，玩空手套白狼，用不存在的或是將要產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)做抵押，貸來款用于支付，然后再用購(gòu)來的財(cái)產(chǎn)或形成的財(cái)產(chǎn)還貸，還可以用重復(fù)貸款滾動(dòng)，很快就可以成為巨富。這大約就是本法給大家提供的致富機(jī)會(huì)吧？
