人身保險(xiǎn)單曾有“離婚不分”的“美譽(yù)”,隨著家庭財(cái)富的增加，保險(xiǎn)(大額保單)成為家庭資產(chǎn)的常見(jiàn)項(xiàng)目。既然是用夫妻共同財(cái)產(chǎn)購(gòu)買的根據(jù)法理離婚時(shí)是需要分割的，怎么分割？婚姻法及其司法解釋目前都沒(méi)有明確的條款。但是最高院有明確的指導(dǎo)思想：離婚時(shí)保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值需要分割。  

   2016年11月第八次全國(guó)法院民事商事審判工作會(huì)議(民事部分)紀(jì)要明確指出:“婚姻關(guān)系存續(xù)期間以夫妻共同財(cái)產(chǎn)投保，投保人和被保險(xiǎn)人同為夫妻一方，離婚時(shí)處于保險(xiǎn)期內(nèi)，投保人不愿意繼續(xù)投保的，保險(xiǎn)人退還的保險(xiǎn)單現(xiàn)金價(jià)值部分應(yīng)按照夫妻共同財(cái)產(chǎn)處理，離婚時(shí)投保人選擇繼續(xù)投保的，投保人應(yīng)當(dāng)支付保險(xiǎn)單現(xiàn)金價(jià)值的一半給另一方?！?/span>

   保險(xiǎn)是為數(shù)不多具有法律屬性的金融工具，離婚時(shí)不僅涉及保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值的分割,還涉及保險(xiǎn)金(生存、死亡、意外、疾病、醫(yī)療、財(cái)產(chǎn)等)、保單分紅、保單生存金(年金)等的分割。

要弄懂這些先需要了解保險(xiǎn)的險(xiǎn)種以及投保人、被保人、受益人各方保險(xiǎn)利益。

(一)  人身保險(xiǎn)險(xiǎn)種

   人身保險(xiǎn),是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn),分為人壽、健康、意外傷害保險(xiǎn)

   人壽保險(xiǎn)又根據(jù)保險(xiǎn)事故的不同分為死亡保險(xiǎn)、生存保險(xiǎn)和生死兩全保險(xiǎn)。

   生存保險(xiǎn)和生死兩全保險(xiǎn)的年金類保險(xiǎn)是我們規(guī)劃財(cái)富傳承方案、婚姻財(cái)富策劃方案、家業(yè)企業(yè)隔離用的最多的一類保險(xiǎn)。

   1、死亡保險(xiǎn),又分為終身壽險(xiǎn)和定期壽險(xiǎn)。

身故保險(xiǎn)金具有較強(qiáng)的人身屬性，屬于指定受益人的專屬性財(cái)產(chǎn)，不作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)發(fā)生繼承，具有隔離被保險(xiǎn)人和受益人債務(wù)的效果，同時(shí)按照國(guó)際通行做法，身故保險(xiǎn)金也屬于受益人的免稅資產(chǎn)。

   2、年金保險(xiǎn)(人壽保險(xiǎn))

   生存保險(xiǎn)，以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)生存為給付保險(xiǎn)金條件的人壽保險(xiǎn)。

   生死兩全保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)人于保險(xiǎn)期間內(nèi)死亡或期滿仍生存，保險(xiǎn)人均須給付保險(xiǎn)金額的人壽保險(xiǎn)。被保險(xiǎn)人無(wú)論生存還是死亡，都可以領(lǐng)取保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)金。兩全保險(xiǎn)具有非常好的儲(chǔ)蓄功能同時(shí)又具有財(cái)富傳承功能。

   3、健康險(xiǎn),通俗稱為大病保險(xiǎn)、重疾保險(xiǎn)，通常具有現(xiàn)金價(jià)值，有儲(chǔ)蓄功能。

從法律上來(lái)講，由于重疾險(xiǎn)是一筆因?yàn)楸槐ｋU(xiǎn)人身體患疾病而獲得的保險(xiǎn)金,因此具有極強(qiáng)的人身依附性，所以這筆保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)，具有一定的資產(chǎn)隔離功能。

   4、 意外傷害保險(xiǎn) 是指保險(xiǎn)公司對(duì)被保險(xiǎn)人遭受的意外傷害或者為因意外傷害致殘、死亡承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)。

(二)保險(xiǎn)合同各主體所屬的保險(xiǎn)利益

   我們所說(shuō)的保險(xiǎn)就是俗稱的“保單”,保單其實(shí)就是一份保險(xiǎn)合同。是合同當(dāng)事人訂立的一份保險(xiǎn)合同,是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。這份保險(xiǎn)合同可能會(huì)涉及到以下幾個(gè)主體:

   1、保險(xiǎn)人：就是與投保人訂立保險(xiǎn)合同的那個(gè)主體,即保險(xiǎn)公司。每個(gè)保險(xiǎn)公司投保規(guī)則不同。

   2、投保人：與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同,并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。

   3、被保險(xiǎn)人：享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán),生存受益人不做特殊約定就指被保險(xiǎn)人。

生存保險(xiǎn)金一般包括：重疾保險(xiǎn)金、傷殘保險(xiǎn)金、生存年金等。

   4、受益人：被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。通常合同約定身故受益人。

(三)   人身保險(xiǎn)的分割

  婚姻法及其司法解釋目前都沒(méi)有明確的保單分割的條款，但是最高院有明確的指導(dǎo)思想。

 解讀:夫妻共同財(cái)產(chǎn)投保人身保險(xiǎn),在雙方無(wú)明確約定的情況下:

   1、在離婚時(shí)如果沒(méi)有發(fā)生理賠，就保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值進(jìn)行分割。

   2、如果發(fā)生理賠有三種人身屬性較強(qiáng)的保險(xiǎn)金屬于個(gè)人財(cái)產(chǎn)：意外傷害保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金、健康保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)金、一方作為以死亡為給付條件的人壽保險(xiǎn)金，雙方另有約定的除外。

   對(duì)于人壽理賠金(定期壽、終身壽)、年金(生存金、分紅金)的歸屬尚屬法律空白。

   3、定期壽多為消費(fèi)型，其理賠金具有較強(qiáng)的人身屬性，認(rèn)定為個(gè)人財(cái)產(chǎn)基本已成共識(shí)。

   終身壽尤其是大額終身壽更凸現(xiàn)儲(chǔ)蓄、理財(cái)功能,宜保守認(rèn)定為夫妻共同財(cái)產(chǎn),不排除以后有“不宜”認(rèn)定為夫妻共同財(cái)產(chǎn)的可能。

   4、年金(生存金、分紅金)具有理財(cái)、儲(chǔ)蓄價(jià)值，宜認(rèn)定為夫妻共同財(cái)產(chǎn)。

   夫妻雙方對(duì)保險(xiǎn)金的歸屬及保險(xiǎn)單的分割另有約定的，可以從約定，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)歸屬的確定性。在家庭財(cái)富(傳承)規(guī)劃中還可以配套使用夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議、遺囑等工具實(shí)現(xiàn)定向傳承和明確歸屬。

   然而保險(xiǎn)是否可以實(shí)現(xiàn)“離婚不分”，答案也是肯定的。怎么配置呢？需要綜合考慮保險(xiǎn)的險(xiǎn)種、購(gòu)買時(shí)間、保險(xiǎn)合同的架構(gòu)(保險(xiǎn)合同的主體)等多方面因素。