如何預防小額貸款公司發(fā)展風險?在中國經濟高速發(fā)展和建設普惠金融體系的進程中，非政府(非金融)機構小額貸款以小額貸款幫助貧困地區(qū)的貧困者從事各種小型經濟活動，是幫助貧困人口脫貧致富的一項有效措施，為中國農村金融制度的創(chuàng)新和改革提供了有益的補充，小額貸款作出的積極探索和貢獻得到了越來越多的社會認可和肯定。而國際上，小額貸款也逐步融入主流的金融體系，無論是規(guī)模、形態(tài)還是實踐都取得了長足的發(fā)展。

　　一、小額貸款公司的發(fā)展

　　小額貸款的含義。 目前尚無公認的定義，比較普遍認可的定義是：利用小額度的信用貸款為低收入貧困人群和微型企業(yè)提供的金融服務。但是，由于商業(yè)性小額貸款的興起，致使小額貸款在額度、利率和服務對象上產生了重大歧義，使小額貸款的定義復雜化了。小額貸款是金融行業(yè)的一部分，也是一種發(fā)展工具。小額貸款的含義可以包括金融服務和社會服務。它滿足了那些從未或很少得到正規(guī)金融服務的家庭和企業(yè)的金融和社會的需求。因此，小額貸款的主要目標是中低收入家庭和微小企業(yè)。

　　小額貸款公司的產生背景、意義和發(fā)展現狀。近年來，隨著建設社會主義新農村各項政策措施的落實，農村建設取得了可喜的成績。但隨著建設進程的推進，在資金的供應方面也暴露出一些問題，尤其以農民貸款難、審批復雜導致的資金鏈斷裂問題，嚴重制約著我國農村地區(qū)經濟的蓬勃發(fā)展。為了應對這種局面，我國農村出現了實施小額貸款的一些公司，為農村經濟發(fā)展提供貸款服務。為了規(guī)范小額貸款公司業(yè)務，中國銀監(jiān)會和中國人民銀行在2008 年5 月制定并下發(fā)了《關于小額貸款公司試點的指導意見》，從而明確了小額貸款公司地位和性質。小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收社會公眾存款，僅經營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。

　　二、小額貸款公司經營發(fā)展的風險

　　作為新型的小額貸款組織，小額貸款公司成立幾年來有效地支持了城鄉(xiāng)個體工商戶及微型企業(yè)的發(fā)展，彌補了我國金融市場空缺。但不可否認的是，小額貸款公司在我國建立的時間較短，各項業(yè)務的開展均處于摸索和嘗試的階段，內部規(guī)章制度和風險控制手段還有一定的欠缺，人員素質還有待完善和提高，在監(jiān)管制度設計上的先天不足以及市場定位錯位等。對于小額貸款經營發(fā)展的風險問題，學者存在著不同的看法。

　　經營中存在的問題：

　　市場認知度低，業(yè)務開展困難，收入來源單一。作為新生事物小額貸款公司被社會公眾熟悉并接收仍需時日。市場認知度低使得小貸公司業(yè)務開展困難，對于小貸公司這樣一個新型的金融服務組織，信譽的建立需要一定時期經營的積累。對于有貸款需求的目標群體來說，選擇小貸公司存在一定的信譽風險，即使想通過小貸公司貸款，獲得相關信息及服務的渠道也很有限。目前來說，小貸公司開展業(yè)務大部分都是通過熟人、朋友來進行，還沒有形成一個穩(wěn)定、成熟的市場。目前小額貸款公司收入的主要來源是利息收入，占其全部營業(yè)收入的八成以上，收入來源比較單一。 資金來源有限，管理人員經驗欠缺，業(yè)務開展緩慢。目前小貸公司放貸的資金來源主要是資本金，一旦發(fā)生壞帳，損失極大，為有效應對市場風險，小貸公司普遍審慎經營， 管理人員怕承擔責任， 寧可少貸而不敢錯貸。因此小額貸款公司發(fā)放的貸款多以抵押、質押和保證貸款為主。

　　監(jiān)管層面的問題： 監(jiān)管不到位，制度約束性差。目前國家出臺的各項規(guī)章制度中尚未有明確的金融部門對小額貸款公司實施監(jiān)管。政府金融辦雖有監(jiān)管之權，但其側重于抓小額貸款公司的發(fā)展，缺乏對公司的治理結構、股本金變動、貸款對象、貸款用途、貸款額度、貸款利率等合規(guī)性方面的監(jiān)管。小額貸款公司的各項業(yè)務運作完全處于自我約束的狀態(tài)。 信息透明度差，風險難監(jiān)測。由于小額貸款公司業(yè)務完全靠自我約束，并未按時對貸款發(fā)放情況、貸款投向、利率監(jiān)測等業(yè)務真實信息進行報告，信息透明度不強，相關部門很難把握其業(yè)務運作的規(guī)范性。 小額貸款公司游離于金融監(jiān)管系列之外，對貫徹落實貨幣政策、維護金融穩(wěn)定、優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境有負面影響。國家明確銀監(jiān)會派出機構和人民銀行分支機構均不參與小額貸款公司的監(jiān)管，而只負責政策宣傳和相關業(yè)務的培訓工作，銀行業(yè)監(jiān)管機構的缺位易引發(fā)諸如信貸風險、暴力收貸、變相集資等社會問題，容易導致小額貸款公司的無序發(fā)展， 對地區(qū)貫徹落實貨幣政策、維護金融穩(wěn)定、優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境帶來負面影響。

　　法律風險：試點初期，小額貸款公司的設立和發(fā)展更多依靠國家優(yōu)惠政策，但隨著小額貸款公司納入金融機構范疇，健全的市場機制和制度體系不可或缺。然而，目前規(guī)制小額貸款公司的相關規(guī)定只有銀監(jiān)會與中國人民銀行聯合發(fā)布的《關于小額貸款公司試點的指導意見》、銀監(jiān)會發(fā)布的《小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》、中國人民銀行發(fā)布的《金融機構編碼規(guī)范》以及各地方政府制定的政策性文件等，缺乏完整、系統(tǒng)的法律規(guī)制體系，嚴重制約了小額貸款公司的規(guī)范和持續(xù)發(fā)展。相比而言，國外小額貸款業(yè)務的法律規(guī)制更為成熟：孟加拉國的《鄉(xiāng)村銀行法》、印尼的《小額信貸法》、印度的《小額信貸促進法》等都是規(guī)范小額信貸的法律規(guī)章。沒有專門的法律規(guī)定必然會導致小額貸款公司發(fā)展舉步維艱，造成金融風險隱患。

　　三、小額貸款公司的風險防范措施

　　賦予小額貸款公司金融企業(yè)的法律地位，明確小額貸款公司的市場定位作為一種新生事物，小額貸款的發(fā)展前景十分廣闊。目前我國的《小額貸款公司指導意見》并沒有明確小額貸款公司的金融企業(yè)性質，只是規(guī)定小額貸款公司是不吸收存款、只發(fā)放貸款的有限責任公司或股份有限公司， 因此在性質上小額貸款公司僅屬于一般的工商企業(yè)。而從小額貸款公司的經營業(yè)務來看，除了不能吸收存款以外，其他的業(yè)務與金融企業(yè)沒有什么區(qū)別。實質上的業(yè)務完全相同，性質卻不同，矛盾顯而易見。因此我國應盡快制定《小額貸款法》，賦予小額貸款公司金融企業(yè)的法律地位。

　　積極推動小額貸款公司加強內部控制制度建設，完善公司治理結構，提高抗風險能力。一是要建立健全貸款管理制度，明確貸前調查、貸時審查和貸后檢查的業(yè)務流程和操作規(guī)范。除了要充分利用其他商業(yè)銀行共有的客戶信用信息外，還要積極參與當地人民銀行征信系統(tǒng)，從而實現信息資源共享，切實防范信貸風險。對貸款質量劣變及時反饋，對貸款呆賬充分計提準備金，增強對貸款風險的抵補能力，從而有效地防范、控制、化解經營風險。二是要加強對從業(yè)人員的金融知識培訓和職業(yè)道德、風險教育，努力提高從業(yè)人員的業(yè)務素質和風險識別能力，積極防范信貸人員的道德風險。三是完善內部管理制度，小額貸款公司要加強內部管理，切實按照《公司法》規(guī)定建立健全公司治理結構，確保合法、穩(wěn)健、有序進行。

　　明確小額貸款公司的監(jiān)管主體，明確相關部門的監(jiān)管職責。目前各地的小額貸款公司監(jiān)管主體各異，但總的來看，較多地是由金融辦負責監(jiān)管事宜。但各地金融辦的監(jiān)管權責并不統(tǒng)一，由于缺少法律依據，金融辦的監(jiān)管職能受到了極大的限制。這種監(jiān)管模式從長遠來看弊大于利，將嚴重制約小額貸款公司的發(fā)展。為了更好地實現監(jiān)管職能、統(tǒng)一監(jiān)管行為，應當以法律的形式明確政府金融辦的監(jiān)管主體地位，由政府金融辦負責對小額貸款公司進行監(jiān)管，實行非現場監(jiān)管與現場檢查相結合的監(jiān)管模式。非現場監(jiān)管主要是在采集和分析小額貸款公司相關信息的基礎上，監(jiān)測小額貸款公司資金來源、貸款流向、貸款利率等經營情況，采取相應的風險預警、限期整改、分類監(jiān)管等措施。同時，鑒于農民、個體工商戶、中小企業(yè)等貸款對象的融資成本承受力較弱，“高利貸”將不利于實現資金的運轉效率，也有悖于鼓勵農村經濟發(fā)展的初衷。因此，政府也應對小額貸款的利率進行一定地監(jiān)管，對背離市場發(fā)展規(guī)律的高利率予以及時糾正。