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我還記得有人的退休計劃是每年賣掉一套房子。

這個計劃提出距今應(yīng)該已經(jīng)有20年了，如果你當(dāng)真擁有20套房子并且今年達(dá)到65歲，開始進(jìn)入退休階段，打算每年都賣掉一套房子，我們來看看會怎樣。

首先，20年前買的房子到今天肯定是賺錢的，而且應(yīng)該不少賺，那個時候房子多便宜啊，House也不過就是幾十萬而已，新房子超過100萬的都不多。百萬以上絕對是豪宅了，哪像今天這樣，百萬才是House的入門級別。

那么你的房子很可能贏利100萬以上，恭喜你。

我估計你還是有貸款的，因為購買20套房子的人通常都是利用上一套房子的增值來增加借款作為下一套房子的首付。因此原來的房子一般只要貸款還到一定程度就會把多還的錢全部借出來再投資。

假設(shè)這房子的買價是50萬，現(xiàn)在的市場價值是150萬，而你沒有借款太多，就剩下50萬沒還而已。

賣出獲利100萬，今年的資本利得是頭25萬50%，剩下的66.7%，加在一起大概是62萬5的收入。

我們假設(shè)你完全沒有其他收入，那你的最高稅率也絕對是53.53%，因為這個收入太高了。當(dāng)然我們按階梯稅率納稅，不過基本上你要繳納大概25萬以上的稅出去。

你賺了100萬，納了25萬的稅，還了50萬的貸款，還剩下25萬的贏利，其實還不錯，25萬生活一年肯定沒有任何問題啊，你可以到處旅行，反正明年回來再賣下一套房子。

你的老人金、老人金補助金、牙醫(yī)補助等等這些福利肯定是沒有的，因為你的收入太高了。

你最好不要提取RRSP，因為你所提取的每一分錢都要繳納1半的稅出去。當(dāng)然最好你完全沒有RRSP。

這里的關(guān)鍵是你的貸款額度，因為太高比例的貸款會影響你的退休生活品質(zhì)。

這套房子如果你的借款是75萬，也就是現(xiàn)在房價的一半，那么賣出以后你就一分錢都不剩，你根本沒錢退休。

因此你能否過上幸福的退休生活取決于你每個房子的貸款額。

很多人覺得我手握大把的房子，我只要賣出就是百萬富翁，請你把納稅和貸款考慮進(jìn)去之后再說。

如果你每一套房子都有一半以上的借款，那么你有20套房子也退不了休。

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很多人知道自己未來要繳納很多稅，因此將資產(chǎn)分散到父母名下，希望可以降低納稅額。

如果這些資產(chǎn)是父母的自住房，那么基本上沒有什么問題，因為自住房銷售不納稅。如果是其他投資類的資產(chǎn)，股票、基金或者是私募投資，并且不是在TFSA賬戶里，賣出這些投資的獲利是收入，需要納稅，并且影響老人金。

如果你有20萬投資，為了避稅，分別使用了父母的名字，每人10萬。幾年以后投資贏利不錯，30%，這樣每人贏利3萬。我們假設(shè)贏利是資本利得。這樣計算納稅的收入就是每人15000，剛剛好在個人免稅額之內(nèi)。

這些錢如果在你名下，30000的資本利得，我們也按最高稅率來計算，大概是15000的稅，使用了爸爸媽媽的名字之后，一分錢稅都不納，真好。

可是，如果你父母的年紀(jì)超過了65歲，來加拿大超過了10年，并且他們已經(jīng)符合拿老人金的標(biāo)準(zhǔn)的話，這些收入已經(jīng)足以讓他們的GIS清零。也就是說，他們只能拿到OAS，不能拿到GIS老人金補助金。

少了多少錢呢？簡單來說，爸爸媽媽每人每個月少了1000，這是最少的，如果他們的收入是零，其實他們每個人可能拿到1500一個月。如果他們的年紀(jì)超過了75歲，可以拿到的數(shù)字更多。

所以我們按最少的數(shù)字計算，每人每月1000，一年就少收入了24000，而你只節(jié)省了15000塊的稅，你虧不虧？

因此在你要將資產(chǎn)放到父母名下之前，請務(wù)必要考慮他們的年紀(jì)，他們哪一年移民的，哪一年開始可以領(lǐng)取老人金。

加拿大的父母團(tuán)聚移民從2014年開始改革，之后來的人需要居住20年以后才可以領(lǐng)取老人金。

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有些人傾盡所有買房子，有些人拼命買RRSP，特別是那些只有工資收入，而且收入還特別高的人。很多高收入的人在退休前10年就已經(jīng)累積了超過50萬甚至是100萬的RRSP。

這么高的數(shù)字，如果再疊加成長到71歲恐怕會達(dá)到200萬，每年提取5%多一點，基本上就是10萬的收入。如果再疊加其他收入，比如CPP和公司的Pension，收入通常會達(dá)到15萬。你的生活倒是有保證了，不過老人福利是一點都沒有了，而且還有高額的納稅。

怎么能避免過高的RRSP累積呢？

首先，如果你的收入不是特別高，比如超過5萬或者10萬以上，你可以想其他方法去抵稅，而不一定是RRSP。如果你的收入超過10幾萬甚至是幾十萬，當(dāng)然RRSP就很難避免。

那么你也可以嘗試其他方法降低收入，從而減少RRSP的購買。

比如借款投資，因為借款投資的利息可以抵扣收入。

我們舉個例子，如果你有20萬的收入，你可以嘗試借款投資20萬，假如利率是5%，你一年的利息就是1萬，那么你的收入就降低了1萬，變成19萬。這樣你就可以少買1萬的RRSP。

但是這樣做你需要對投資非常熟悉，因為借款投資是有可能會虧損的。并且你的投資贏利在未來賣出的時候也是需要納稅的，因此你只是將問題推后而已，并沒有完全解決。

還有一個方法，如果你有出租房的話，你可以盡量增加房屋的支出成本，制造更多的虧損。因為出租房是生意收入，它會跟你的個人收入合并報稅，因此出租房的虧損也可以“吃掉”你的個人工資收入。

同樣可以“吃掉”工資收入的還有自雇虧損，因此很多高收入的人喜歡給自己增加一個自雇工作。不過這個工作一定要合情合理，因為稅務(wù)局有很大機(jī)會來審查你的自雇生意，如果它不夠合理，你的自雇身份和自雇虧損都會被駁回。

如果你已經(jīng)累積了超高的RRSP，你可以通過制造更多的虧損來提取RRSP，也可以通過提前退休來降低收入，提取RRSP。反正已經(jīng)過百萬的資產(chǎn)了，早點退休去享受生活也是不錯的選擇么。

當(dāng)你規(guī)劃退休的時候，不能只考慮自己的資產(chǎn)增值，請一定要把未來銷售資產(chǎn)的納稅和政府福利考慮進(jìn)去，這樣才是一個全面的退休計劃。