律師實務(wù) | 律師開展企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)操作指引

有無資料收藏館 2023-10-30 發(fā)布于廣西

展開全文

來源｜武漢市律師協(xié)會

本文為武漢市律師協(xié)會發(fā)布律師開展合規(guī)法律服務(wù)操作指引，共十一章七十五條，以供實務(wù)參考。

第一章總則

第二章合規(guī)法律服務(wù)的準(zhǔn)備

第三章合規(guī)盡職調(diào)查法律服務(wù)

第四章通用合規(guī)體系建設(shè)法律服務(wù)

第五章合規(guī)培訓(xùn)法律服務(wù)

第六章合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對法律服務(wù)

第七章涉案企業(yè)合規(guī)專項法律服務(wù)

第八章國有企業(yè)合規(guī)專項法律服務(wù)

第九章涉外企業(yè)合規(guī)專項法律服務(wù)

第十章律師在合規(guī)業(yè)務(wù)中的職責(zé)、義務(wù)與風(fēng)險防范

第十一章附則

- 1 -

總則

第一條 為指導(dǎo)和規(guī)范武漢市律師開展合規(guī)法律服務(wù)，促進(jìn)企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營，切實防范化解企業(yè)合規(guī)風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國律師法》《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機(jī)制的指導(dǎo)意見（試行）的通知》等相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件，結(jié)合我市實際和律師工作特點，特制定本指引。

第二條 本指引所稱合規(guī)是指企業(yè)及員工的經(jīng)營管理行為、履行職務(wù)的行為符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和國際條約、規(guī)則，以及企業(yè)依法制定的章程、相關(guān)規(guī)章制度等要求。

合規(guī)風(fēng)險是指企業(yè)及其員工在經(jīng)營管理過程中因不合規(guī)行為引發(fā)法律責(zé)任、造成經(jīng)濟(jì)或者聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。

合規(guī)管理是指企業(yè)為有效防控合規(guī)風(fēng)險，提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平，通過建立、完善合規(guī)管理制度和合規(guī)運(yùn)行機(jī)制、培育合規(guī)文化、強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)及風(fēng)險應(yīng)對等工作，對企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為進(jìn)行的有組織、有計劃的管理活動。

第三條 律師合規(guī)法律服務(wù)，是指律師針對企業(yè)在生產(chǎn)、經(jīng)營、管理等方面的特點和需求，依據(jù)國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、國際條約、規(guī)則、企業(yè)章程及相關(guān)規(guī)章制度，以及商業(yè)慣例、道德規(guī)范等，為幫助企業(yè)防范和化解各項合規(guī)風(fēng)險，協(xié)助企業(yè)建立合規(guī)管理制度、培育合規(guī)文化，向企業(yè)提供咨詢、調(diào)查、分析、建議等形式的專項法律服務(wù)和顧問服務(wù)。

第四條 律師從事企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)，應(yīng)當(dāng)保證法律服務(wù)工作本身的合規(guī)，不得違反法律法規(guī)及行業(yè)管理的規(guī)定，并注重合規(guī)工作的科學(xué)性、有效性，在幫助企業(yè)打造合規(guī)管理體系、防范與化解企業(yè)合規(guī)風(fēng)險的同時，最小程度地影響企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營管理。

第五條 律師可以通過企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)，幫助企業(yè)識別合規(guī)風(fēng)險、建立合規(guī)體系、獲得合規(guī)激勵。具體的服務(wù)內(nèi)容包括但不限于：

（一）合規(guī)體系建設(shè)。幫助企業(yè)構(gòu)建合規(guī)管理體系，為企業(yè)制訂合規(guī)管理制度、搭建合規(guī)管理組織架構(gòu)、制定合規(guī)管理流程等工作提供服務(wù)；

（二）合規(guī)監(jiān)管應(yīng)對。對出現(xiàn)違規(guī)行為的企業(yè)，協(xié)助其建立符合相關(guān)合規(guī)激勵機(jī)制的合規(guī)計劃，以期糾正企業(yè)不合規(guī)行為、化解企業(yè)合規(guī)風(fēng)險、保障企業(yè)正常經(jīng)營；

（三）合規(guī)評估與合規(guī)報告。根據(jù)企業(yè)需求，對企業(yè)合規(guī)體系建設(shè)情況、合規(guī)風(fēng)險情況等進(jìn)行調(diào)查與分析，并出具相關(guān)意見；

（四）合規(guī)調(diào)查。對企業(yè)管理情況、商業(yè)合作伙伴、企業(yè)內(nèi)部人員可能存在的違規(guī)行為等進(jìn)行調(diào)查，搜集相關(guān)證據(jù)、進(jìn)行合規(guī)分析、出具相關(guān)意見、提出相關(guān)合規(guī)建議；

（五）合規(guī)培訓(xùn)。為企業(yè)人員開展合規(guī)知識、合規(guī)技能的專項培訓(xùn)；

（六）合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對。對企業(yè)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險，進(jìn)行調(diào)查、分析與評估，并協(xié)助企業(yè)采取措施處理、化解合規(guī)風(fēng)險；

（七）合規(guī)重點領(lǐng)域?qū)ｍ?。根?jù)企業(yè)需求，并結(jié)合企業(yè)實際，針對企業(yè)重點領(lǐng)域，協(xié)助企業(yè)建立和完善各專項合規(guī)管理制度。

第六條 律師從事企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)工作的方式主要包括常年合規(guī)法律服務(wù)和專項合規(guī)法律服務(wù)。

第七條 律師開展合規(guī)法律服務(wù)依據(jù)的規(guī)則主要包括：《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機(jī)制的指導(dǎo)意見（試行）的通知》《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》《合規(guī)管理體系要求及使用指南》（ISO37301:2021）《合規(guī)管理體系指南》（GB/T35770-2017/ISO19600:2014）等。

- 2 -
合規(guī)法律服務(wù)的準(zhǔn)備

第八條 律師承辦合規(guī)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定，由律所統(tǒng)一接受委托，簽訂委托代理合同和收取費用。

第九條 律師在承辦合規(guī)業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)對擬開展合規(guī)業(yè)務(wù)的企業(yè)及其所在行業(yè)，進(jìn)行初步調(diào)查，以了解企業(yè)基本信息、行業(yè)特點、企業(yè)固有的合規(guī)管理資源、企業(yè)合規(guī)需求等。

第十條 律師應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)需求、合規(guī)工作需要，選擇具有相應(yīng)專業(yè)知識的人員，組建合規(guī)團(tuán)隊。

第十一條 合規(guī)團(tuán)隊?wèi)?yīng)確定一至兩名律師，作為合規(guī)工作的負(fù)責(zé)人，以協(xié)調(diào)、指揮團(tuán)隊開展工作，并負(fù)責(zé)與企業(yè)溝通、銜接。

第十二條 合規(guī)團(tuán)隊?wèi)?yīng)制定相關(guān)工作紀(jì)律、工作方式及保密要求，確保團(tuán)隊開展工作的科學(xué)、高效和盡職。

第十三條 合規(guī)團(tuán)隊?wèi)?yīng)根據(jù)項目特點，經(jīng)內(nèi)部討論、與企業(yè)溝通，確定合規(guī)工作的總體思路、工作計劃、工作方式、時間進(jìn)度表等。

- 3 -
合規(guī)盡職調(diào)查法律服務(wù)

第十四條 合規(guī)盡職調(diào)查法律服務(wù)，是指律師接受企業(yè)的委托，針對企業(yè)合規(guī)管理現(xiàn)狀、企業(yè)合規(guī)風(fēng)險、商業(yè)合作伙伴的合規(guī)管理等所展開的專門性調(diào)查工作，以及在開展合規(guī)體系建設(shè)或重點領(lǐng)域?qū)ｍ椇弦?guī)工作之前，為了解企業(yè)特點、合規(guī)管理情況、確定合規(guī)工作內(nèi)容等，開展的調(diào)查工作。

第十五條 律師合規(guī)調(diào)查主要目的包括但不限于：了解企業(yè)經(jīng)營管理特點、合規(guī)管理情況與水平、是否存在違規(guī)的行為和可能性、既往違規(guī)行為的處理情況、企業(yè)人員合規(guī)意愿與合規(guī)知識的掌握情況。

第十六條 律師合規(guī)盡職調(diào)查方法主要有以下七種：

（一）公開信息檢索，是對相關(guān)企業(yè)及企業(yè)股東、高管、實控人等進(jìn)行媒體檢索和數(shù)據(jù)庫檢索，以確認(rèn)其是否曾經(jīng)因不合規(guī)行為而受到調(diào)查、指控和處罰；

（二）合規(guī)盡職調(diào)查問卷，通過問卷調(diào)查了解企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、經(jīng)營管理情況、員工合規(guī)意愿、部門崗位設(shè)置、既往合規(guī)風(fēng)險等；

（三）背景調(diào)查，以掌握相關(guān)企業(yè)及其關(guān)鍵人員的背景信息；

（四）文件審閱，也就是審閱相關(guān)企業(yè)現(xiàn)有的合規(guī)政策、招投標(biāo)文件、重大交易合同、與高風(fēng)險第三方的合同以及相關(guān)的訴訟文件等，以了解潛在的合規(guī)風(fēng)險；

（五）財務(wù)賬目審查，通過審閱相關(guān)企業(yè)一定范圍內(nèi)的相關(guān)賬目以及原始財務(wù)憑證，發(fā)現(xiàn)并核實其高風(fēng)險費用的形成過程；

（六）管理層訪談，以了解其企業(yè)業(yè)務(wù)、內(nèi)控和與政府關(guān)系等方面的真實情況；

（七）現(xiàn)場調(diào)查，通過到企業(yè)進(jìn)行實地走訪，了解企業(yè)的合規(guī)風(fēng)險。

第十七條 律師開展合規(guī)盡調(diào)前，應(yīng)制定盡調(diào)方案和工作計劃，并事先征求企業(yè)意見、取得企業(yè)同意。

第十八條 律師開展合規(guī)盡調(diào)工作過程中，應(yīng)當(dāng)注意合法合規(guī)，不得采用非法的方法進(jìn)行調(diào)查。

第十九條 律師開展合規(guī)盡調(diào)，應(yīng)盡到對客戶的保密義務(wù)，不得泄露、公開搜集到的企業(yè)內(nèi)部資料、商業(yè)秘密等信息。

第二十條 律師開展合規(guī)盡調(diào)工作，應(yīng)當(dāng)保存好搜集的資料，并對盡調(diào)工作做好記錄，保存工作底稿。

第二十一條 律師開展合規(guī)盡調(diào)工作后，可根據(jù)客戶和工作需要出具盡調(diào)報告，對調(diào)查工作開展情況、主要調(diào)查對象及內(nèi)容、調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問題等進(jìn)行總結(jié)與初步分析。

- 4 -
通用合規(guī)體系建設(shè)法律服務(wù)

第二十二條 鑒于合規(guī)工作的共性及個性問題，本指引將合規(guī)體系建設(shè)中的通用工作內(nèi)容，在本章進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)定；對于相關(guān)合規(guī)工作中的重點或特殊要求，在之后的專章中做專門規(guī)定。律師在開展國有企業(yè)合規(guī)、民營企業(yè)合規(guī)、涉案企業(yè)合規(guī)等工作時，可予綜合參考。

第二十三條 律師在提供合規(guī)體系建設(shè)服務(wù)前，應(yīng)當(dāng)參照本指引第三章的內(nèi)容，對企業(yè)開展盡職調(diào)查工作。

第二十四條 律師應(yīng)根據(jù)企業(yè)需求，制定合規(guī)體系建設(shè)方案。方案應(yīng)包括企業(yè)合規(guī)管理組織架構(gòu)、合規(guī)管理部門職責(zé)、合規(guī)管理制度建設(shè)、合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制、合規(guī)培訓(xùn)方案等主要合規(guī)工作內(nèi)容，并提前征求企業(yè)意見。

第二十五條 律師在指導(dǎo)企業(yè)組建合規(guī)管理組織架構(gòu)時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)行業(yè)特點、企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點等合理選擇和設(shè)置合規(guī)管理部門和合規(guī)人員，并明確合規(guī)部門、人員的職責(zé)與分工。

律師協(xié)助制定合規(guī)管理部門的具體工作職責(zé)時，可參照以下內(nèi)容：

（一）研究起草合規(guī)管理計劃、制定合規(guī)管理制度，組織制訂合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃及合規(guī)管理年度報告；

（二）持續(xù)關(guān)注法律法規(guī)等規(guī)則變化，組織開展合規(guī)風(fēng)險識別與預(yù)警；

（三）參與企業(yè)重大決策并提出合規(guī)建議和意見，參與企業(yè)重大事項合規(guī)審查和風(fēng)險應(yīng)對；

（四）參與業(yè)務(wù)部門對重要商業(yè)伙伴的合規(guī)盡調(diào)和定期評價；

（五）指導(dǎo)各部門合規(guī)工作落地，并提供合規(guī)咨詢，組織合規(guī)認(rèn)證；

（六）組織開展合規(guī)檢查與考核，對制度和流程進(jìn)行合規(guī)性評價，督促違規(guī)整改和持續(xù)改進(jìn)；

（七）推動合規(guī)責(zé)任納入崗位職責(zé)和員工績效管理；

（八）建立合規(guī)績效考核指標(biāo)，監(jiān)控和衡量合規(guī)績效；

（九）建立合規(guī)舉報管理體系，受理合規(guī)管理職責(zé)范圍內(nèi)的舉報，組織或參與對舉報事件的調(diào)查，并提出處理建議；

（十）組織或協(xié)助業(yè)務(wù)部門、人力資源部門開展合規(guī)培訓(xùn)；

（十一）其他應(yīng)由合規(guī)職能部門承擔(dān)的合規(guī)管理職責(zé)。

第二十六條 律師建設(shè)合規(guī)管理組織架構(gòu)時，需注意對企業(yè)合規(guī)管理組織機(jī)構(gòu)、人員資源保障的同步建設(shè)，確保合規(guī)部門（人員）行使職權(quán)的獨立性，保障資源充足。

第二十七條 為確保企業(yè)各部門合規(guī)管理職責(zé)在日常工作得到落實，律師可在企業(yè)部門內(nèi)設(shè)置合規(guī)聯(lián)絡(luò)員，進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險信息收集和報送，配合合規(guī)部門就相關(guān)問題調(diào)查并及時整改。

第二十八條 律師應(yīng)結(jié)合合規(guī)盡調(diào)的情況及企業(yè)特點、需求等，指導(dǎo)、協(xié)助企業(yè)建立健全合規(guī)管理制度體系。

第二十九條 律師協(xié)助企業(yè)建立合規(guī)管理制度，需注意制度的適用范圍、效力層級。

第三十條 律師應(yīng)協(xié)助企業(yè)制定合規(guī)管理基本制度，為企業(yè)和員工的經(jīng)營管理活動，提供原則性指導(dǎo)和基本標(biāo)準(zhǔn)。內(nèi)容包括但不限于：企業(yè)合規(guī)理念、目標(biāo)、內(nèi)涵、適用范圍、合規(guī)行為標(biāo)準(zhǔn)、違規(guī)的處理方式和后果等。

第三十一條 律師在制定企業(yè)合規(guī)管理基本制度的基礎(chǔ)上，還應(yīng)根據(jù)企業(yè)情況，針對其重點領(lǐng)域，制定相關(guān)專項合規(guī)管理制度。

第三十二條 律師應(yīng)通過制定違規(guī)舉報辦法、設(shè)立舉報機(jī)制等，協(xié)助企業(yè)建立合規(guī)監(jiān)督舉報機(jī)制。

第三十三條 律師應(yīng)指導(dǎo)企業(yè)建立合規(guī)問責(zé)處理機(jī)制，幫助企業(yè)及時發(fā)現(xiàn)、處理不合規(guī)行為，并不斷完善、調(diào)整合規(guī)管理體系。

第三十四條 律師應(yīng)協(xié)助企業(yè)建立合規(guī)風(fēng)險識別預(yù)警機(jī)制，全面系統(tǒng)梳理經(jīng)營管理活動中存在的合規(guī)風(fēng)險，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行系統(tǒng)分析，對于典型性、普遍性和可能產(chǎn)生較嚴(yán)重后果的風(fēng)險及時發(fā)布預(yù)警。

第三十五條 律師應(yīng)指導(dǎo)企業(yè)建立合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制，幫助企業(yè)及時、有效處理合規(guī)風(fēng)險或違規(guī)事件，并應(yīng)持續(xù)改進(jìn)和完善相關(guān)制度，強(qiáng)化合規(guī)管理工作，提升企業(yè)合規(guī)管理水平。

第三十六條 律師應(yīng)建立合規(guī)審查機(jī)制，將各項合規(guī)管理制度融入企業(yè)經(jīng)營管理，特別是作為規(guī)章制度制定、重大事項決策、重要合同簽訂、重大項目運(yùn)營等經(jīng)營管理行為的必經(jīng)程序，并落實合規(guī)審查中提出的有關(guān)建議，以保證企業(yè)合規(guī)管理制度發(fā)揮實效。

第三十七條 律師在開展合規(guī)管理評估法律服務(wù)時，可根據(jù)企業(yè)需要，定期、不定期對合規(guī)管理體系的有效性進(jìn)行分析，對重大或反復(fù)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險和違規(guī)問題，深入查找根源，完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞，強(qiáng)化過程管控，持續(xù)改進(jìn)提升。

第三十八條 具備條件的企業(yè)，律師可建議企業(yè)進(jìn)行合規(guī)管理信息化建設(shè)，通過信息化手段優(yōu)化合規(guī)管理流程，記錄和保存相關(guān)信息，保證合規(guī)管理制度和流程落地。

第三十九條 律師在開展企業(yè)合規(guī)體系建設(shè)時，應(yīng)注意結(jié)合企業(yè)實際，建立與企業(yè)合規(guī)風(fēng)險、合規(guī)基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)能力相適應(yīng)的合規(guī)體系。

- 5 -
合規(guī)培訓(xùn)法律服務(wù)

第四十條 律師開展合規(guī)培訓(xùn)法律服務(wù)，應(yīng)提前了解企業(yè)需求、合規(guī)管理現(xiàn)狀、合規(guī)風(fēng)險情況等信息，制定合規(guī)培訓(xùn)計劃、主要培訓(xùn)內(nèi)容，并事先征求企業(yè)意見獲得同意。

第四十一條 律師開展合規(guī)培訓(xùn)，應(yīng)針對不同培訓(xùn)對象制定不同的培訓(xùn)計劃與培訓(xùn)內(nèi)容，進(jìn)行有針對性的合規(guī)培訓(xùn)。

第四十二條 律師準(zhǔn)備合規(guī)培訓(xùn)內(nèi)容，可以相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管規(guī)定、典型案例、合規(guī)事件等為培訓(xùn)素材，并根據(jù)法律規(guī)定、監(jiān)管要求的變化，持續(xù)更新合規(guī)培訓(xùn)內(nèi)容，滿足企業(yè)的合規(guī)需求。

第四十三條 合規(guī)培訓(xùn)結(jié)束后，律師可指導(dǎo)企業(yè)結(jié)合合規(guī)培訓(xùn)內(nèi)容制定合規(guī)培訓(xùn)測試題目，檢測培訓(xùn)對象的掌握程度與培訓(xùn)效果，并可將測試結(jié)果作為員工日常績效考核管理的指標(biāo)之一。

第四十四條 律師應(yīng)當(dāng)規(guī)范開展合規(guī)培訓(xùn)服務(wù)，不得傳播違法、違規(guī)內(nèi)容，不得泄露其他案件信息、第三方人員信息、商業(yè)秘密等。

- 6 -
合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對法律服務(wù)

第四十五條 企業(yè)發(fā)生合規(guī)風(fēng)險或違規(guī)事件時，律師可接受企業(yè)委托，協(xié)助企業(yè)調(diào)查、處理合規(guī)風(fēng)險或違規(guī)事件。

第四十六條 律師開展合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對服務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依法進(jìn)行、規(guī)范執(zhí)業(yè)。

第四十七條 律師應(yīng)當(dāng)對企業(yè)合規(guī)風(fēng)險的起因、發(fā)展過程、影響后果等進(jìn)行系統(tǒng)、全面的調(diào)查，并對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行梳理、識別、評估。

第四十八條 律師應(yīng)根據(jù)企業(yè)不同的合規(guī)風(fēng)險類型制定和選擇合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對方案，對于重大合規(guī)風(fēng)險事件，應(yīng)當(dāng)建議合規(guī)管理負(fù)責(zé)人或合規(guī)管理部門及時向企業(yè)合規(guī)管理委員會、相關(guān)政府部門等匯報。

第四十九條 根據(jù)企業(yè)需求，律師可指導(dǎo)企業(yè)研究制定具體整改方案，明確整改主體、具體責(zé)任人、整改時間節(jié)點、考核標(biāo)準(zhǔn)等具體要求，并對企業(yè)合規(guī)管理體系進(jìn)行持續(xù)調(diào)整、完善。

- 7 -
涉案企業(yè)合規(guī)專項法律服務(wù)

第五十條 涉案企業(yè)合規(guī)專項法律服務(wù)，是指律師接受涉案（刑事、行政）企業(yè)的委托，擔(dān)任涉案企業(yè)的合規(guī)顧問，提供涉案企業(yè)合規(guī)建設(shè)、整改服務(wù)。

第五十一條 涉行政案件合規(guī)整改，是指行政機(jī)關(guān)在辦理涉企行政案件時，對符合條件的企業(yè)，允許其進(jìn)行合規(guī)整改，并將其整改措施及效果納入行政處罰裁量因素予以考慮，以此督促涉案企業(yè)作出合規(guī)承諾并積極落實整改，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營。

涉刑事案件企業(yè)合規(guī)整改，是指檢察機(jī)關(guān)辦理涉企刑事案件時，對符合涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機(jī)制的企業(yè)，交由第三方監(jiān)督評估組織，對涉案企業(yè)的合規(guī)承諾、合規(guī)計劃進(jìn)行調(diào)查、評估、監(jiān)督和考察，并根據(jù)考察結(jié)果對案件進(jìn)行處理，以此督促涉案企業(yè)作出合規(guī)承諾并積極落實整改，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營。

第五十二條 律師開展涉案企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)的對象，主要為在生產(chǎn)經(jīng)營活動中涉嫌行政違法或刑事犯罪等案件的公司、企業(yè)等市場主體及其實際控制人、經(jīng)營管理人員等。

第五十三條 律師通過提供合規(guī)法律服務(wù)，旨在幫助企業(yè)進(jìn)行合規(guī)整改，并建立有效合規(guī)體系及長效合規(guī)風(fēng)險防范機(jī)制，以接受相關(guān)方評估考察，并作為司法機(jī)關(guān)或行政機(jī)關(guān)依法處理案件的重要參考。

第五十四條 涉案企業(yè)合規(guī)專項法律服務(wù)主要包含以下內(nèi)容：

（一）為企業(yè)建立符合行政監(jiān)管激勵機(jī)制的合規(guī)計劃提供法律服務(wù)，以實現(xiàn)行政監(jiān)管部門對企業(yè)從輕、減輕、免予行政處罰或達(dá)成行政和解協(xié)議的效果；

（二）代理涉案企業(yè)提出合規(guī)申請，為企業(yè)建立符合刑法激勵機(jī)制的合規(guī)計劃提供法律服務(wù)，以實現(xiàn)對涉嫌犯罪的企業(yè)獲得不起訴決定或者其他輕緩量刑建議的效果。

第五十五條 涉案企業(yè)專項合規(guī)工作步驟：

（一）審查涉案企業(yè)是否符合相關(guān)合規(guī)整改機(jī)制的適用條件，評估合規(guī)整改可能性，并及時征詢涉案企業(yè)或相關(guān)主體的意見；

（二）向相關(guān)主管機(jī)關(guān)提交合規(guī)申請、委托手續(xù)等書面資料；

（三）開展合規(guī)盡調(diào)，調(diào)查了解企業(yè)或相關(guān)主體的涉案行為、企業(yè)經(jīng)營管理模式等，并分析發(fā)生合規(guī)風(fēng)險的原因及管理漏洞，制作《合規(guī)整改方案》《盡職調(diào)查報告》等；

（四）與涉案企業(yè)、相關(guān)主管機(jī)關(guān)溝通，征求其對合規(guī)整改方案的意見和建議；

（五）按照審查意見修改完善合規(guī)整改方案；

（六）按照審查通過的合規(guī)整改方案，進(jìn)行合規(guī)整改、進(jìn)行合規(guī)體系建設(shè)，幫助涉案企業(yè)建立健全合規(guī)管理機(jī)制、合規(guī)風(fēng)險評估及應(yīng)對機(jī)制、合規(guī)保障機(jī)制、合規(guī)評價機(jī)制、開展合規(guī)培訓(xùn)等；

（七）督促涉案企業(yè)落實各項合規(guī)管理制度，接受相關(guān)主管機(jī)關(guān)、第三方組織的合規(guī)考察評估，并根據(jù)考察意見不斷調(diào)整、完善企業(yè)合規(guī)整改工作；

（八）代理涉案企業(yè)制作、提交合規(guī)計劃執(zhí)行情況報告。

第五十六條 如發(fā)現(xiàn)第三方組織及其組成人員存在不當(dāng)行為的，應(yīng)及時向涉案企業(yè)反饋，并提出意見和建議。

- 8 -

國有企業(yè)合規(guī)專項法律服務(wù)

第五十七條 國有企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)，是指律師接受國有企業(yè)委托，擔(dān)任國有企業(yè)合規(guī)顧問，協(xié)助其開展合規(guī)體系建設(shè)、進(jìn)行合規(guī)管理等所提供的常年或?qū)ｍ椃煞?wù)，以幫助國有企業(yè)及其員工的經(jīng)營管理行為符合有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國際條約、規(guī)則等要求。

第五十八條 律師協(xié)助國有企業(yè)進(jìn)行合規(guī)管理體系建設(shè)，需注意重點參考《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》等規(guī)定，符合國務(wù)院、國資委等相關(guān)政府部門的要求。

第五十九條 律師在協(xié)助國有企業(yè)開展合規(guī)建設(shè)時，應(yīng)充分發(fā)揮企業(yè)黨委（黨組）在合規(guī)管理中把方向、管大局、促落實的領(lǐng)導(dǎo)作用，把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫穿合規(guī)管理全過程。

第六十條 律師在開展國有企業(yè)合規(guī)管理組織構(gòu)建、制定合規(guī)管理制度等工作時，應(yīng)結(jié)合合規(guī)工作要求及企業(yè)實際，充分挖掘國有企業(yè)已有的合規(guī)管理基礎(chǔ)，充分發(fā)揮國有企業(yè)既有紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)、審計部門的作用。

第六十一條 國有企業(yè)因違規(guī)行為引發(fā)重大法律糾紛案件、重大行政處罰、刑事案件，或者被國際組織制裁等重大合規(guī)風(fēng)險事件，造成或者可能造成企業(yè)重大資產(chǎn)損失或者嚴(yán)重不良影響的，律師應(yīng)當(dāng)及時向企業(yè)合規(guī)管理部門作出風(fēng)險報告、風(fēng)險應(yīng)對的書面提示，建議企業(yè)按照規(guī)定及時向有關(guān)部門報告和采取妥善應(yīng)對措施。

- 9 -
涉外企業(yè)合規(guī)專項法律服務(wù)

第六十二條涉外企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)，是指律師接受開展對外貿(mào)易、境外投資、對外承包工程等相關(guān)業(yè)務(wù)的中國境內(nèi)企業(yè)及其境外子公司、分公司、代表機(jī)構(gòu)等境外分支機(jī)構(gòu)的委托，擔(dān)任合規(guī)顧問，就其經(jīng)營管理行為是否符合有關(guān)法律法規(guī)、國際條約、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、商業(yè)慣例、道德規(guī)范和企業(yè)依法制定的章程及規(guī)章制度等要求，提供合規(guī)法律服務(wù)。

第六十三條就國內(nèi)企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理工作，可參照《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》展開，律師應(yīng)根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模、所屬行業(yè)和業(yè)務(wù)區(qū)域的實際情況，選擇重點風(fēng)險領(lǐng)域加強(qiáng)合規(guī)管理。

第六十四條 律師開展涉外企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)時，要為涉外企業(yè)健全合規(guī)經(jīng)營制度、體系、流程，開展項目的合規(guī)論證和盡職調(diào)查，梳理排查涉外投資經(jīng)營業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，重點關(guān)注重大決策、重大合同、大額資金管控和境外企業(yè)公司治理等方面的合規(guī)風(fēng)險，為建立健全合規(guī)管理提供初步依據(jù)。

第六十五條 在對外貿(mào)易合規(guī)領(lǐng)域，需全面掌握關(guān)于貿(mào)易管制、質(zhì)量安全與技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等方面的具體要求，關(guān)注業(yè)務(wù)所涉國家（地區(qū)）開展的貿(mào)易救濟(jì)調(diào)查，包括反傾銷、反補(bǔ)貼、保障措施調(diào)查等。

第六十六條 在境外投資合規(guī)領(lǐng)域，需全面掌握關(guān)于市場準(zhǔn)入、貿(mào)易管制、國家安全審查、行業(yè)監(jiān)管、外匯管理、反壟斷、反洗錢、反恐怖融資等方面的具體要求。

第六十七條 在對外承包工程合規(guī)領(lǐng)域，需全面掌握關(guān)于投標(biāo)管理、合同管理、項目履約、勞工保護(hù)、環(huán)境保護(hù)、債務(wù)管理、捐贈與贊助、反腐敗、反賄賂等方面的具體要求。

第六十八條 開展境外日常經(jīng)營活動，應(yīng)確保經(jīng)營活動全流程、全方位合規(guī)，全面掌握關(guān)于勞工保護(hù)、環(huán)境保護(hù)、數(shù)據(jù)和隱私保護(hù)、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、反腐敗、反賄賂、反壟斷、反洗錢、反恐怖融資、貿(mào)易管制、財務(wù)稅收等方面的具體要求。

- 10 -
律師在合規(guī)業(yè)務(wù)中的職責(zé)、義務(wù)與風(fēng)險防范

第六十九條 律師從事合規(guī)法律服務(wù)要嚴(yán)格依據(jù)《中華人民共和國律師法》《律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范》《律師執(zhí)業(yè)行為規(guī)范》的規(guī)定，恪守行業(yè)規(guī)范、職業(yè)操守和職業(yè)道德。

第七十條 律師開展合規(guī)法律服務(wù)，應(yīng)當(dāng)規(guī)范同業(yè)競爭，不得出現(xiàn)不正當(dāng)競爭行為及詆毀同行的行為。

第七十一條 律師從事合規(guī)業(yè)務(wù)應(yīng)履行以下職責(zé)和義務(wù)：

（一）律師從事合規(guī)法律服務(wù)應(yīng)充分了解與客戶相關(guān)的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)慣例、國際和國家標(biāo)準(zhǔn)等；

（二）律師從事合規(guī)法律服務(wù)應(yīng)了解客戶的商業(yè)（業(yè)務(wù)）模式，法律、風(fēng)控、內(nèi)控的相關(guān)制度，避免與之相脫節(jié)；

（三）律師為客戶提供合規(guī)內(nèi)部調(diào)查服務(wù)，應(yīng)協(xié)助客戶查明違規(guī)行為、識別責(zé)任人、發(fā)現(xiàn)合規(guī)管理漏洞，為切割員工責(zé)任與企業(yè)責(zé)任、建立與完善合規(guī)體系做好充足的準(zhǔn)備；

（四）律師擔(dān)任開展合規(guī)法律服務(wù)，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的專業(yè)能力，組建符合要求的合規(guī)團(tuán)隊；

（五）律師在開展合規(guī)法律服務(wù)時，應(yīng)保持必要的獨立性，應(yīng)對企業(yè)的不合規(guī)行為提出意見和建議；

（六）律師從事合規(guī)法律服務(wù)要遵守保密義務(wù)，除按照與客戶簽訂的合同履行相關(guān)義務(wù)外，還必須對其提供法律服務(wù)過程中接觸、了解到的國家秘密、商業(yè)秘密、不宜公開的情況及個人隱私承擔(dān)保密義務(wù)。

第七十二條 律師從事合規(guī)法律服務(wù)應(yīng)當(dāng)注意風(fēng)險防范：

（一）律師從事合規(guī)法律服務(wù)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定由律師事務(wù)所與客戶簽訂委托合同、建立委托關(guān)系；

（二）律師擔(dān)任涉案企業(yè)的辯護(hù)人或合規(guī)顧問的，不得同時擔(dān)任該案企業(yè)第三方監(jiān)管人員；

（三）律師在提供合規(guī)法律服務(wù)過程中，對于客戶的違法要求應(yīng)予以拒絕，并闡明拒絕理由以及相應(yīng)的法律依據(jù)；

（四）律師從事合規(guī)法律服務(wù)，應(yīng)當(dāng)實事求是，避免實施協(xié)助客戶逃避監(jiān)管等不當(dāng)行為，杜絕毀滅證據(jù)、偽造證據(jù)、妨害作證等違法犯罪行為的發(fā)生；

（五）律師從事企業(yè)合規(guī)法律服務(wù)活動時，應(yīng)當(dāng)注意工作留痕，對企業(yè)合規(guī)措施的應(yīng)用過程和結(jié)果進(jìn)行及時和必要的書面記錄。

- 11 -
附則

第七十三條 本操作指引經(jīng)武漢市律師協(xié)會審查通過后于2023年10月21日正式發(fā)布。

第七十四條 本指引僅供律師開展合規(guī)法律服務(wù)時參考，不具有強(qiáng)制性。