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目的：制定合理的盤點作業(yè)管理流程，以確保公司庫存貨物和賬目相符。

范圍：適用于倉庫盤點管理工作。

職責：倉儲運輸部、財務(wù)部對此細則的實施負責。

內(nèi)容：

1.職責

1.1財務(wù)部負責人每季度末前，制定盤點計劃，并通知各參與部門及人員。盤點前一天16:00鎖定系統(tǒng)，禁止出入庫操作。對盤點結(jié)果產(chǎn)生的盈虧調(diào)整審核并對盤盈、盤虧做出處理意見，進行賬物處理。

1.2倉庫負責人統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)及安排盤點具體實施工作，從系統(tǒng)中導(dǎo)出所有在庫產(chǎn)品（品名、規(guī)格、生產(chǎn)廠家、批號、有效期、數(shù)量）的庫存數(shù)據(jù)，并對參與人員進行分組。對盤點中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點總結(jié)工作會議。負責盤點統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)及安排，起草盤點報告及盤點差異數(shù)據(jù)表。

1.3質(zhì)量管理部負責盤點過程中全程監(jiān)督，審批《盤點盈虧報告表》并簽署處理意見。

1.4企業(yè)負責人負責盤點盈虧處理的審批工作。

1.5參與盤點人員如實記錄并核實盤點表的數(shù)據(jù)，盤點工作結(jié)束后，在盤點表上確認盤點結(jié)果真實。

2.盤點時間及時限：至少每季度盤點一次，具體時間具體安排。

3.盤點地點：許可證上的倉庫地址。

4.盤點方式：全面盤點和抽查盤點相結(jié)合。

5.盤點注意事項

5.1應(yīng)設(shè)定一個時限為金蝶系統(tǒng)數(shù)據(jù)操作及倉庫貨物進出倉操作的截止時間,以免導(dǎo)致數(shù)據(jù)混亂。

5.2盤點前應(yīng)將貨物已入庫的進貨單及銷后退回單、已出庫的銷售單及購進退出單在金蝶系統(tǒng)入賬。

5.3盤點前應(yīng)將所有未入賬的來貨、銷后退回貨物放在待驗區(qū)和退貨區(qū)。不合格貨物應(yīng)置于不合格品區(qū)內(nèi)。合格品區(qū)內(nèi)貨物應(yīng)按規(guī)定整理，擺放整齊。

5.4在金蝶系統(tǒng)數(shù)據(jù)操作截止時間后導(dǎo)出盤點數(shù)據(jù)前，不得在金蝶系統(tǒng)進行入賬及消賬處理。在盤點結(jié)束前不得在倉庫進行貨物進出、轉(zhuǎn)移或調(diào)換區(qū)域存放。

5.5盤點時應(yīng)按所負責的貨架上的商品的先后順序來盤查商品，力爭做到不遺漏商品。

5.6在盤點的過程中，對實際數(shù)量和系統(tǒng)數(shù)據(jù)有差別的，應(yīng)由記錄人再次核查，以確保數(shù)據(jù)的準確。

6.盤點數(shù)據(jù)處理：盤點結(jié)束后，倉儲運輸部主要負責人應(yīng)及時整理盤盈盤虧數(shù)據(jù)，填寫《盤點盈虧報告表》，并查清差異原因，制訂獎懲、整改及預(yù)防措施。盤盈盤虧表經(jīng)財務(wù)部、質(zhì)量管理部、質(zhì)量負責人審核、企業(yè)負責人審批生效。

7.相關(guān)文件記錄

7.1《盤點盈虧報告表》