在立案審查調(diào)查期間，參與辦案的工作人員會(huì)根據(jù)案件線索進(jìn)行分析研判，確定需要調(diào)取的銀行賬戶資料，并對(duì)其進(jìn)行詳細(xì)分析，以驗(yàn)證辦案人員已知的某些案件線索的真實(shí)性。那么如何確定需要調(diào)取的銀行賬戶呢？

    1.關(guān)注近親屬銀行賬戶。作為與被調(diào)查人最親近的直系血親和三代以內(nèi)旁系血親人員，往往與被調(diào)查人交流最為頻繁，通過分析銀行往來流水確定家庭成員間是否存在大額資金流動(dòng)、異常資金流向或其他情況，重點(diǎn)關(guān)注被調(diào)查人任職期間與家庭成員之間的資金流動(dòng)；

    2.關(guān)注被調(diào)查人交情甚密人員的銀行賬戶。通過外圍了解獲得被調(diào)查人的活動(dòng)圈子，結(jié)合從公安部門調(diào)取的相關(guān)出行記錄中顯示與被調(diào)查人同乘機(jī)、同乘高鐵等次數(shù)最多的幾人，并重點(diǎn)分析其與被調(diào)查人的關(guān)系，調(diào)取銀行往來流水后以確定是否存在不正當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)往來；

    3.關(guān)注被調(diào)查人遠(yuǎn)親的銀行賬戶。被調(diào)查人為了掩飾自己收受賄賂事實(shí)，可能利用遠(yuǎn)親的身份信息私開銀行賬戶、證券賬戶，這就要結(jié)合公安戶政信息系統(tǒng)查詢出相關(guān)人員信息，并構(gòu)建家庭關(guān)系架構(gòu)圖，以確定可疑對(duì)象調(diào)取銀行賬戶；

    4.關(guān)注有經(jīng)濟(jì)往來的人員銀行流水。借助中國人民銀行反洗錢中心的數(shù)據(jù)支撐，以被調(diào)查人為基準(zhǔn)點(diǎn)，將與之或其家人等交易頻繁且資金量大的賬戶所有者作為重點(diǎn)，調(diào)取其名下所有銀行原始開戶信息、銀行往來流水等。

    在我們調(diào)取的銀行賬戶中，并不是所有銀行賬戶都會(huì)對(duì)我們辦案提供有價(jià)值的信息，這就需要辦案人員根據(jù)被調(diào)查人的身份信息、家庭住址、工作單位、人際交往圈等信息精準(zhǔn)分析，從眾多銀行賬戶中選取篩選出可疑賬戶并作為重點(diǎn)作一分析。

    1.關(guān)注有可疑大額資金銀行賬戶。縱觀銀行賬戶流水記錄，如果日常消費(fèi)金額都較?。?000元以下），某天突然有筆大額資金入賬，這就要求辦案人員以職業(yè)敏銳度去審視，將本賬戶作為重要賬戶作以分析，通過查詢?cè)紤{證、關(guān)注對(duì)手信息及摘要等詳細(xì)分析此筆流水是否是被調(diào)查人受賄所得。

    2.關(guān)注有家庭開支銀行賬戶。通過瀏覽銀行賬戶流水，若發(fā)現(xiàn)摘要顯示有水電費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、暖氣費(fèi)、購房款等信息時(shí)，分析本賬戶所有者與被調(diào)查人關(guān)系，通過查詢水電費(fèi)票據(jù)、購房合同、付款信息等確認(rèn)該房產(chǎn)是否為被調(diào)查人所有。

    3.關(guān)注頻繁現(xiàn)存或現(xiàn)取銀行賬戶。縱覽銀行流水明細(xì)記錄，若發(fā)現(xiàn)銀行流水中存在“前存后取”，且每次取款金額小于5萬元（5萬元以上柜臺(tái)取現(xiàn)需提供身份證）或者通過ATM機(jī)連續(xù)取款，直至取完所存入款項(xiàng)。這就要求辦案人員重點(diǎn)查詢銀行流水中大額、有代表性的流水原始憑證，通過原始單據(jù)中的簽名作以前后對(duì)比，以確認(rèn)本賬戶是否為被調(diào)查人受賄資金賬戶。

    4.關(guān)注開戶行在被調(diào)查人家庭住址、工作單位附近的銀行賬戶。從方便被調(diào)查人到銀行開戶、存取款考慮，以其家庭住址、工作單位地址為基準(zhǔn)點(diǎn)，成分散狀重點(diǎn)查看某些以利益相關(guān)者或重要親屬的名義開辦的銀行賬戶，從這塊分析是否存在以其他人的名義辦理銀行卡而向被調(diào)查人直接行賄的問題線索。

    5.關(guān)注存入賬戶金額僅有一次，且賬戶余額被陸續(xù)消費(fèi)或取款的銀行賬戶。通過查看銀行賬戶詳細(xì)流水，結(jié)合被調(diào)查人的生活、消費(fèi)習(xí)慣等情況，調(diào)取相關(guān)交易原始憑證或影像資料，確定是否是由其本人或家人消費(fèi)或取款。