一、高利轉(zhuǎn)貸罪的概念

高利轉(zhuǎn)貸罪是行為人以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。

二、高利轉(zhuǎn)貸罪的構(gòu)成要件

（一）客體

本罪所侵犯的直接客體是國(guó)家對(duì)信貸資金的發(fā)放及利率管理秩序。

（二）客觀方面

本罪在客觀上表現(xiàn)為以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人數(shù)額較大的行為。

（三）主體

本罪的犯罪主體是一般主體，包括自然人和單位。

（四）主觀方面

本罪在主觀上只能由故意構(gòu)成，并要求具有轉(zhuǎn)貸牟利的目的。

三、高利轉(zhuǎn)貸罪的司法認(rèn)定

（一）罪與非罪

本罪罪與非罪的關(guān)鍵在于，主觀上要有轉(zhuǎn)貸牟利的目的，客觀上存在'套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金'的套取行為，以及轉(zhuǎn)貸給他人時(shí)存在'高利'的情況。

1.關(guān)于轉(zhuǎn)貸牟利目的。要求借款人在申請(qǐng)貸款時(shí)，便已經(jīng)存在轉(zhuǎn)貸牟利的目的，若行為人出于正當(dāng)目的取得金融機(jī)構(gòu)信貸資金，也沒(méi)有采取欺騙手段，然后取得貸款后將貸款轉(zhuǎn)貸他人的，只是單純改變貸款用途的行為，不應(yīng)以犯罪論處。

2.所謂套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金，是指行為人在不符合貸款條件的前提下，以虛假的貸款理由或者貸款條件，向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款，并且獲取由正常程序無(wú)法取得的貸款。

3.關(guān)于'高利'。根據(jù)高利轉(zhuǎn)貸罪關(guān)于違法所得的認(rèn)定，系借款人高利轉(zhuǎn)貸所得利息與其應(yīng)支付金融機(jī)構(gòu)貸款利息之差。因此，高利轉(zhuǎn)貸罪中的'高利'，不限于高利貸，二是高于金融機(jī)構(gòu)同期貸款利率。

（二）高利轉(zhuǎn)貸罪與彼罪

貸款詐騙罪與高利轉(zhuǎn)貸罪

二者的區(qū)別如下：

1.客體不同。高利轉(zhuǎn)貸罪的客體為國(guó)家的信貸資金管理秩序。貸款詐騙罪的客體是雙重客體，即銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款的所有權(quán)，和國(guó)家金融信貸管理制度。

2.客觀方面不同。從高利轉(zhuǎn)貸罪的條文表述可以看出，凡是以用于借貸牟取非法收入為目的而取得金融機(jī)構(gòu)貸款，均屬于套取金融機(jī)構(gòu)貸款，這也就意味著，高利轉(zhuǎn)貸罪中的手段行為并不必須具有欺騙性質(zhì)。而貸款詐騙罪則要求必須使用詐騙手段。

3.犯罪主體方面不同。高利轉(zhuǎn)貸罪的主體既可以是自然人，也可以是單位。而貸款詐騙罪中，單位不屬于貸款詐騙罪的主體。

4.主觀方面不同。高利轉(zhuǎn)貸罪的主觀方面要求具有轉(zhuǎn)貸牟利的目的，貸款詐騙罪則要求具有非法占有的目的。

騙取貸款罪與高利轉(zhuǎn)貸罪的區(qū)分

騙取貸款罪和高利轉(zhuǎn)貸罪均侵犯了國(guó)家金融管理秩序。高利轉(zhuǎn)貸罪的行為表現(xiàn)為套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金，而騙取貸款罪中的行為表現(xiàn)是以欺騙手段取得銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款等，二者行為并無(wú)本質(zhì)區(qū)別。行為對(duì)象也均是銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的貸款。二者對(duì)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的貸款均具有非法使用的目的，但高利轉(zhuǎn)貸罪是非法使用轉(zhuǎn)貸牟利的目的。因此，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪和高利轉(zhuǎn)貸罪存在法條競(jìng)合的關(guān)系，即騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪是一般法條，而高利轉(zhuǎn)貸罪為特殊法條。

從二者在主觀方面來(lái)看。高利轉(zhuǎn)貸罪的認(rèn)定，要求行為人在主觀方面是出于直接故意，且要求以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，間接故意和過(guò)失都不能構(gòu)成犯罪。而騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪在主觀方面，不能完全排除間接故意的可能性，且不要求有特定的目的。

四、法律法規(guī)

《中華人民共和國(guó)刑法》

第一百七十五條規(guī)定：以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。

單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役。

五、立案標(biāo)準(zhǔn)

2010年5月7日最高人民檢察院、公安部關(guān)于印發(fā)了《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》

第二十六條規(guī)定：以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：

（一）高利轉(zhuǎn)貸，違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；

（二）雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但兩年內(nèi)因高利轉(zhuǎn)貸受過(guò)行政處罰二次以上，又高利轉(zhuǎn)貸的。