風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

    交易所風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行保證金制度、漲跌停板制度、投機(jī)頭寸限倉制度、大戶報(bào)告制度、強(qiáng)行平倉制度、風(fēng)險(xiǎn)警示制度。

　　1、保證金制度

     交易保證金是指會(huì)員在交易所帳戶中確保合約履行的資金，是已被占用的保證金。天然橡膠標(biāo)準(zhǔn)合約的最低交易保證金為合約價(jià)值的5%。

　　交易所根據(jù)某一標(biāo)準(zhǔn)合約持倉的不同數(shù)量和上市運(yùn)行的不同階段（即：從該合約新上市掛牌之日起至最后交易日止）制定不同的交易保證金收取標(biāo)準(zhǔn)。具體規(guī)定如下：

　　交易過程中，當(dāng)某一標(biāo)準(zhǔn)合約持倉量達(dá)到某一級(jí)持倉總量時(shí)，暫不調(diào)整交易保證金收取標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)日結(jié)算時(shí)，若某一標(biāo)準(zhǔn)合約持倉量達(dá)到某一級(jí)持倉總量，則交易所對(duì)該合約全部持倉收取與持倉總量相對(duì)應(yīng)的交易保證金，保證金不足的，應(yīng)當(dāng)在下一個(gè)交易日開市前追加到位。

　　當(dāng)某一標(biāo)準(zhǔn)合約達(dá)到應(yīng)該調(diào)整交易保證金的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，交易所應(yīng)當(dāng)在新標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行前一交易日的結(jié)算時(shí)對(duì)該合約的所有歷史持倉按新的交易保證金標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行結(jié)算，保證金不足的，應(yīng)當(dāng)在下一個(gè)交易日開市前追加到位。

　　在進(jìn)入交割月份后，賣方可以用標(biāo)準(zhǔn)倉單作為與其所示數(shù)量相同的交割月份標(biāo)準(zhǔn)合約持倉的履約保證，其持倉對(duì)應(yīng)的交易保證金不再收取。

　　2、漲跌停板制度

    漲跌停板是指標(biāo)準(zhǔn)合約允許的日內(nèi)價(jià)格最大波動(dòng)幅度，超過該漲跌幅度的報(bào)價(jià)視為無效，不能成交。

　　在某一標(biāo)準(zhǔn)合約的交易過程中，當(dāng)出現(xiàn)下列情況時(shí)，交易所可以根據(jù)市場風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整其漲跌停板幅度：

   （一）標(biāo)準(zhǔn)合約價(jià)格出現(xiàn)同方向連續(xù)漲跌停板時(shí)；（二）遇國家法定長假時(shí)；（三）交易所認(rèn)為市場風(fēng)險(xiǎn)明顯變化時(shí)；（四）交易所認(rèn)為必要的其他情況。

　　交易所根據(jù)市場情況決定調(diào)整漲跌停板幅度的，應(yīng)公告，并報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

　　對(duì)同時(shí)適用本辦法規(guī)定的兩種或兩種以上漲跌停板的，其漲跌停板按照規(guī)定漲跌停板中的最高值確定。

　　天然橡膠標(biāo)準(zhǔn)合約的漲跌停幅度為不超過上一交易日結(jié)算價(jià)的±3%。當(dāng)某天然橡膠標(biāo)準(zhǔn)合約在某一交易日（該交易日稱為D1交易日，以下幾個(gè)交易日分別稱為D2、D3、D4、D5、D6交易日）出現(xiàn)單邊市，該標(biāo)準(zhǔn)合約漲跌停板調(diào)整及交易保證金收取對(duì)應(yīng)下表：

   交易所在D4交易日根據(jù)市場情況決定對(duì)該天然橡膠標(biāo)準(zhǔn)合約實(shí)施下列兩種措施中的任意一種：

   措施一：D4交易日，交易所決定并公告在D5交易日采取單邊或雙邊、同比例或不同比例、部分會(huì)員或全部會(huì)員提高交易保證金，暫停部分會(huì)員或全部會(huì)員開新倉，調(diào)整漲跌停板幅度，限制出金，限期平倉，強(qiáng)行平倉等措施中的一種或多種化解市場風(fēng)險(xiǎn)，但調(diào)整后的漲跌停板幅度不超過20%。在交易所宣布調(diào)整保證金水平之后，保證金不足者應(yīng)當(dāng)在D5交易日開市前追加到位。若D5交易日該標(biāo)準(zhǔn)合約的漲跌幅度未達(dá)到當(dāng)日漲跌停板，則D6交易日該標(biāo)準(zhǔn)合約的漲跌停板和交易保證金比例均恢復(fù)正常水平；若D5交易日該標(biāo)準(zhǔn)合約的漲跌幅度與D3交易日同方向再達(dá)到當(dāng)日漲跌停板，則交易所宣布為異常情況，并按有關(guān)規(guī)定采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施；若D5交易日該標(biāo)準(zhǔn)合約的漲跌幅度與D3交易日反方向達(dá)到當(dāng)日漲跌停板，則視作新一輪單邊市開始，該日即視為D1交易日，下一日交易保證金和漲跌停板參照《上海期貨交易所風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法》第十二條規(guī)定執(zhí)行。

   措施二：在D4交易日結(jié)算時(shí)，交易所將D3交易日閉市時(shí)以漲跌停板價(jià)申報(bào)的未成交平倉報(bào)單，以D3交易日的漲跌停板價(jià)，與該合約凈持倉盈利客戶（或非期貨公司會(huì)員，下同）按持倉比例自動(dòng)撮合成交。同一客戶持有雙向頭寸，則首先平自己的頭寸，再按上述方法平倉。

　　3、價(jià)格大幅波動(dòng)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理

    當(dāng)某天然橡膠標(biāo)準(zhǔn)合約連續(xù)三個(gè)交易日（即D1、D2、D3 交易日）的累計(jì)漲跌幅（N）達(dá)到9%； 或連續(xù)四個(gè)交易日（即D1、D2、D3、D4交易日）的累計(jì)漲跌幅（N）達(dá)到12%； 或連續(xù)五個(gè)交易日(即D1、D2、D3、D4、D5交易日）的累計(jì)漲跌幅（N）達(dá)到13.5%時(shí)，交易所可以根據(jù)市場情況，采取單邊或雙邊、同比例或不同比例、部分會(huì)員或全部會(huì)員提高交易保證金，限制部分會(huì)員或全部會(huì)員出金，暫停部分會(huì)員或全部會(huì)員開新倉，調(diào)整漲跌停板幅度，限期平倉，強(qiáng)行平倉等措施中的一種或多種措施，但調(diào)整后的漲跌停板幅度不超過20%。

　　4、限倉制度

    限倉是指交易所規(guī)定會(huì)員或客戶可以持有的，按單邊計(jì)算的某一合約投機(jī)頭寸的最大數(shù)額。套期保值交易頭寸實(shí)行審批制。

　　同一客戶在不同期貨公司會(huì)員處開有多個(gè)交易編碼，各交易編碼上所有持倉頭寸的合計(jì)數(shù)，不得超出一個(gè)客戶的限倉數(shù)額。

　　對(duì)于天然橡膠品種，期貨公司會(huì)員實(shí)行比例限倉，非期貨公司會(huì)員和客戶實(shí)行數(shù)額限倉。

　　5、大戶報(bào)告制度交易所實(shí)行大戶報(bào)告制度。

    當(dāng)會(huì)員或者客戶某品種持倉合約的投機(jī)頭寸達(dá)到交易所對(duì)其規(guī)定的投機(jī)頭寸持倉限額80%以上（含本數(shù)）或者交易所要求報(bào)告的，會(huì)員或客戶應(yīng)當(dāng)向交易所報(bào)告其資金情況、頭寸情況，客戶應(yīng)當(dāng)通過期貨公司會(huì)員報(bào)告。交易所可以根據(jù)市場風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定并調(diào)整持倉報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)。

    會(huì)員和客戶的持倉，達(dá)到交易所報(bào)告界限的，會(huì)員和客戶應(yīng)當(dāng)主動(dòng)于下一交易日15:00時(shí)前向交易所報(bào)告。如需再次報(bào)告或補(bǔ)充報(bào)告，交易所將通知有關(guān)會(huì)員。

　　6、強(qiáng)行平倉制度

    當(dāng)會(huì)員、客戶出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，交易所對(duì)其持倉實(shí)行強(qiáng)行平倉:

   （1）會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金余額小于零，并未能在規(guī)定時(shí)限內(nèi)補(bǔ)足的；（2）持倉量超出其限倉規(guī)定的；（3）相關(guān)品種持倉沒有在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按要求調(diào)整為相應(yīng)整倍數(shù)的；（4）因違規(guī)受到交易所強(qiáng)行平倉處罰的；（5）根據(jù)交易所的緊急措施應(yīng)當(dāng)予以強(qiáng)行平倉的；（6）其他應(yīng)當(dāng)予以強(qiáng)行平倉的。

　　屬第（2）項(xiàng)天然橡膠標(biāo)準(zhǔn)合約的強(qiáng)行平倉：若系客戶（或非期貨公司會(huì)員）超倉，則對(duì)該客戶（或非期貨公司會(huì)員）的超倉頭寸進(jìn)行強(qiáng)行平倉；若系期貨公司會(huì)員達(dá)到或者超過持倉限額的，不得同方向開倉交易。

　　套期保值管理辦法

   套期保值指在期貨市場上買入(或賣出)與現(xiàn)貨市場交易方向相反、數(shù)量相等的同種商品的標(biāo)準(zhǔn)合約，進(jìn)而無論現(xiàn)貨供應(yīng)市場價(jià)格怎樣波動(dòng)，最終都能取得在一個(gè)市場上虧損的同時(shí)在另一個(gè)市場盈利的結(jié)果，并且虧損額與盈利額大致相等，從而達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。

　　天然橡膠期貨套期保值交易頭寸實(shí)行審批制。套期保值交易分為買入套期保值交易和賣出套期保值交易。

　　根據(jù)《上海期貨交易所天然橡膠套期保值交易管理辦法（試行）》，天然橡膠套期保值交易頭寸分為一般月份（本辦法指合約掛牌至交割月前第二月的最后一個(gè)交易日）套期保值交易頭寸（以下簡稱"一般月份套期保值交易頭寸"）和臨近交割月份（本辦法指交割月前第一月和交割月份）套期保值交易頭寸（以下簡稱"臨近交割月份套期保值交易頭寸"）。會(huì)員或客戶應(yīng)當(dāng)在申請(qǐng)獲得一般月份套期保值交易頭寸后才能申請(qǐng)臨近交割月份套期保值交易頭寸。

　　需進(jìn)行套期保值交易的客戶應(yīng)當(dāng)向其開戶的期貨公司會(huì)員申報(bào)，由期貨公司會(huì)員進(jìn)行審核后，按本辦法向交易所辦理申報(bào)手續(xù)；非期貨公司會(huì)員直接向交易所辦理申報(bào)手續(xù)。

　　申請(qǐng)一般月份套期保值交易頭寸的非期貨公司會(huì)員或客戶應(yīng)當(dāng)具備與套期保值交易品種相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營資格。

　　1、申請(qǐng)一般月份套期保值交易客戶需遞交的材料

     申請(qǐng)一般月份套期保值交易頭寸的會(huì)員或客戶，應(yīng)當(dāng)填寫《上海期貨交易所天然橡膠一般月份套期保值交易頭寸申請(qǐng)（審批）表》，并向交易所提交下列證明材料：

    （1）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；（2）上一年度現(xiàn)貨經(jīng)營業(yè)績；（3）當(dāng)年或下一年度現(xiàn)貨經(jīng)營計(jì)劃，主要包括：企業(yè)生產(chǎn)計(jì)劃、與申請(qǐng)?zhí)灼诒Ｖ到灰最^寸相對(duì)應(yīng)的現(xiàn)貨憑證（購銷合同、發(fā)票或倉單等）；（4）企業(yè)套期保值交易方案（主要內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)來源分析、保值目標(biāo)、預(yù)期的交割或平倉的數(shù)量）；23（5）交易所要求的其他證明材料。

　　2、申請(qǐng)臨近交割月份套期保值交易客戶需遞交的材料

     申請(qǐng)臨近交割月份套期保值交易頭寸的會(huì)員或客戶，應(yīng)當(dāng)填寫《上海期貨交易所天然橡膠臨近交割月份套期保值交易頭寸申請(qǐng)（審批）表》，并向交易所提交以下證明材料：

 　　除上述證明材料外，交易所在認(rèn)為有必要的情況下還可以要求會(huì)員或客戶提供其他證明材料。

　　3、套期保值的申請(qǐng)時(shí)間

      套期保值交易頭寸的申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)在套期保值合約交割月前第一月的20日之前提出，逾期交易所不再受理該交割月份合約的套期保值交易頭寸的申請(qǐng)。套期保值者可以一次申請(qǐng)多個(gè)交割月份合約的套期保值交易頭寸。交易所自收到套期保值交易頭寸申請(qǐng)后，在5個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行審核。

　　4、套期保值頭寸的建倉時(shí)間

      獲準(zhǔn)套期保值交易頭寸的會(huì)員或客戶，應(yīng)當(dāng)在套期保值合約交割月前第一月的最后一個(gè)交易日收市前，按批準(zhǔn)的交易部位和頭寸建倉。在規(guī)定期限內(nèi)未建倉的，視為自動(dòng)放棄套期保值交易頭寸。套期保值交易頭寸自交割月前一月第一交易日起不得重復(fù)使用。

　　結(jié)算程序及有關(guān)規(guī)定

   結(jié)算指根據(jù)交易結(jié)果和交易所有關(guān)規(guī)定對(duì)會(huì)員交易保證金、盈虧、手續(xù)費(fèi)、交割貨款及其他有關(guān)款項(xiàng)進(jìn)行計(jì)算、劃撥的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　1、日常結(jié)算

     交易所在各期貨保證金存管銀行開設(shè)一個(gè)專用的結(jié)算帳戶，用于存放會(huì)員保證金及相關(guān)款項(xiàng)；會(huì)員應(yīng)當(dāng)在期貨保證金存管銀行開設(shè)專用資金帳戶，用于存放保證金及相關(guān)款項(xiàng)。交易所對(duì)會(huì)員存入交易所專用資金帳戶的保證金實(shí)行分帳管理。

　　交易所實(shí)行當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算制度，即每日交易結(jié)束后，交易所按當(dāng)日結(jié)算價(jià)結(jié)算所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費(fèi)、稅金等費(fèi)用，對(duì)應(yīng)收應(yīng)付的款項(xiàng)實(shí)行凈額一次劃轉(zhuǎn)，相應(yīng)增加或減少會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金。

　　追加保證金：每日收盤結(jié)束，若結(jié)算后的結(jié)算準(zhǔn)備金小于最低余額的，會(huì)員應(yīng)當(dāng)于下一交易日8：30之前將資金追加到位。未及時(shí)追加到位的，若結(jié)算準(zhǔn)備金余額大于零而低于結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額，則禁止開新倉；若結(jié)算準(zhǔn)備金小于零，則交易所將按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行"強(qiáng)行平倉"。

　　2、有價(jià)證券

     經(jīng)交易所批準(zhǔn)，會(huì)員可以將有價(jià)證券充抵保證金，但虧損、費(fèi)用、稅金等款項(xiàng)均應(yīng)當(dāng)以貨幣資金結(jié)清。客戶交存有價(jià)證券應(yīng)當(dāng)委托期貨公司會(huì)員辦理。期貨公司會(huì)員持客戶的有價(jià)證券充抵保證金時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供經(jīng)客戶簽章的《客戶專項(xiàng)授權(quán)書》，但以客戶的標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵保證金的，客戶可以在標(biāo)準(zhǔn)倉單管理系統(tǒng)中實(shí)施對(duì)會(huì)員的授權(quán)并將授權(quán)提交給交易所。

　　有價(jià)證券充抵保證金的業(yè)務(wù)由交易所結(jié)算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)辦理，每日受理截止時(shí)間為交易收市時(shí)。如遇特殊情況交易所可以延長受理時(shí)間。

　?。?）有價(jià)證券的種類：標(biāo)準(zhǔn)倉單。紙質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)倉單不得充抵保證金。會(huì)員或客戶應(yīng)當(dāng)辦理紙質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)倉單回庫手續(xù)恢復(fù)為電子形式后，方可充抵保證金；交易所確定的其他有價(jià)證券。

　?。?）辦理有價(jià)證券充抵保證金的手續(xù)申請(qǐng)會(huì)員辦理有價(jià)證券充抵保證金業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向交易所提出申請(qǐng)。會(huì)員以客戶的有價(jià)證券充抵保證金時(shí)，還應(yīng)當(dāng)提交經(jīng)客戶簽章的《客戶專項(xiàng)授權(quán)書》，但以客戶的標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵保證金的，客戶可以在標(biāo)準(zhǔn)倉單管理系統(tǒng)中實(shí)施對(duì)會(huì)員的授權(quán)并將授權(quán)提交給交易所。

　　驗(yàn)證交存以標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵保證金的會(huì)員應(yīng)當(dāng)在申請(qǐng)獲交易所批準(zhǔn)后將電子形式的標(biāo)準(zhǔn)倉單通過標(biāo)準(zhǔn)倉單管理系統(tǒng)提交交易所辦理交存手續(xù)（具體操作辦法見《上海期貨交易所標(biāo)準(zhǔn)倉單管理辦法》）。

　　其他有價(jià)證券的驗(yàn)證交存應(yīng)當(dāng)符合交易所的規(guī)定。

　?。?）有價(jià)證券價(jià)值的計(jì)算方法以標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵保證金的，按該品種最近交割月份標(biāo)準(zhǔn)合約的當(dāng)日結(jié)算價(jià)為基準(zhǔn)價(jià)核算其市值，充抵保證金的金額不高于標(biāo)準(zhǔn)倉單市值的80%。有價(jià)證券市值打折以后可以充抵保證金的金額稱為折后金額。

　　其他有價(jià)證券充抵保證金的基準(zhǔn)價(jià)由交易所核定。

　　交易所每日結(jié)算時(shí)按上述規(guī)定的方法重新確定有價(jià)證券的基準(zhǔn)價(jià)并調(diào)整折后金額。

　　3、增值稅問題

    在天然橡膠期貨交易中，由于要發(fā)生實(shí)物交割，相應(yīng)也帶來了增值稅發(fā)票的開具問題，因增值稅是由國家稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行管理和收取，交易所和會(huì)員在其中擔(dān)當(dāng)?shù)呢?zé)任和如何操作也成為大家必應(yīng)當(dāng)要了解的內(nèi)容。我所天然橡膠的標(biāo)準(zhǔn)交割品種分進(jìn)口和國產(chǎn)天然橡膠，他們?cè)谑杖≡鲋刀惖牟僮髦幸灿胁煌挠?jì)算方法。海關(guān)對(duì)進(jìn)口天然橡膠代征17%增值稅，而上海期貨交易所規(guī)定會(huì)員或客戶在實(shí)物交割時(shí)開具的增值稅專用發(fā)票，進(jìn)口天然橡膠仍適用17%稅率，國產(chǎn)天然橡膠適用13%稅率。

　　增值稅發(fā)票上的價(jià)稅合計(jì)＝（該標(biāo)準(zhǔn)合約最后交易日的結(jié)算價(jià)－貼水）×賣出交割量

    交易所向買方會(huì)員開具增值稅專用發(fā)票，向賣方會(huì)員收取增值稅專用發(fā)票。買方會(huì)員向買方客戶開具增值稅專用發(fā)票，向交易所收取增值稅專用發(fā)票。賣方會(huì)員向交易所開具增值稅專用發(fā)票，向賣方客戶收取增值稅專用發(fā)票。

　　會(huì)員遲交增值稅專用發(fā)票3至10天的，每天處以貨款金額0.5‰ 的滯納金；遲交11至30天，每天處以貨款金額1‰的滯納金；超過30天未交增值稅專用發(fā)票的，視作不交增值稅專用發(fā)票，處以貨款金額20%的罰款。

　　交割程序及有關(guān)規(guī)定

   1、交割結(jié)算價(jià)

     天然橡膠期貨的交割結(jié)算價(jià)：天然橡膠期貨的交割結(jié)算價(jià)為該合約最后5個(gè)有成交交易日的成交價(jià)格按照成交量的加權(quán)平均價(jià)。

　　2、交割單位

     實(shí)物交割以每手或其整數(shù)倍交割。

　　3、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)(標(biāo)準(zhǔn)品)

    （1）國產(chǎn)天然橡膠（SCR WF），質(zhì)量符合國標(biāo)GB/T8081～2008。海南天然橡膠產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司 "寶島"牌、"美聯(lián)"牌、"五指山"牌和云南農(nóng)墾集團(tuán)有限責(zé)任公司"云象"牌、"東風(fēng)"牌、"金鳳"牌天然橡膠（SCRWF）已獲準(zhǔn)注冊(cè)，可以用于我所天然橡膠標(biāo)準(zhǔn)合約的履約交割。

　?。?2 ） 進(jìn)口3 號(hào)煙膠片（ R S S 3 ） ， 質(zhì)量符合國際橡膠品質(zhì)包裝會(huì)議（IRQPC）制定的《天然橡膠等級(jí)的品質(zhì)與包裝國際標(biāo)準(zhǔn)（綠皮書）》（1979年版），泰國、馬來西亞、印度尼西亞、斯里蘭卡等國生產(chǎn)的3號(hào)煙膠片（RSS3）。

　　4、包裝

    （1）國產(chǎn)天然橡膠（SCR WF）的外包裝應(yīng)當(dāng)用聚乙烯薄膜和聚丙烯編織袋雙層包裝，每噸30包（每包凈含量33.3kg）或25包（每包凈含量40kg），無溢短。膠包尺寸為670×330×200mm或600×400×200mm，膠包上有防偽鋼27印。膠包外應(yīng)標(biāo)志注明：產(chǎn)品級(jí)別、注冊(cè)商標(biāo)、凈重、生產(chǎn)加工廠名稱、廠址及生產(chǎn)代碼、生產(chǎn)日期等內(nèi)容。

　　（2）進(jìn)口3號(hào)煙膠片為膠片復(fù)蓋的膠包，每個(gè)交貨批次的膠包重量應(yīng)當(dāng)一致，標(biāo)準(zhǔn)件重為111.11kg，每噸9包，無溢短。非標(biāo)準(zhǔn)件重可按實(shí)計(jì)量，允許有±0.2%的磅差和±3%的溢短。

　　5、交割商品必備單證

    （1）國產(chǎn)天然橡膠（SCR WF）在實(shí)物交割時(shí)應(yīng)當(dāng)提供與實(shí)物一致的交易所指定的國家法定檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)出具的質(zhì)檢證（或檢測(cè)/鑒定報(bào)告）原件。

　?。?）進(jìn)口3號(hào)煙膠片在實(shí)物交割時(shí)應(yīng)當(dāng)提供進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單、商檢證書即《檢驗(yàn)情況通知單》正本或副本原件、外貿(mào)合同、《海關(guān)進(jìn)口關(guān)稅專用繳款書》、《海關(guān)代征增值稅專用繳款書》的復(fù)印件。

　?。?）檢驗(yàn)方法為抽樣檢驗(yàn)，抽樣地點(diǎn)應(yīng)當(dāng)入庫完畢后在指定交割倉庫內(nèi)，嚴(yán)禁在車站、碼頭等運(yùn)輸途中抽樣。檢驗(yàn)批量以100噸以下（包括100噸）為一個(gè)檢驗(yàn)批次，超過100噸應(yīng)當(dāng)分若干批次檢驗(yàn)。

　　國家稅收、商檢等政策調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)遵守其規(guī)定，相關(guān)進(jìn)口商品的單證要求由交易所另行發(fā)布。

　　6、有效期

    （1）國產(chǎn)天然橡膠（SCR WF）在庫交割的有效期限為生產(chǎn)年份的第二年的最后一個(gè)交割月份，超過期限的轉(zhuǎn)作現(xiàn)貨。當(dāng)年生產(chǎn)的國產(chǎn)天然橡膠如要用于實(shí)物交割，最遲應(yīng)當(dāng)在第二年的六月份以前（不含六月）入庫完畢，超過期限不得用于交割。

　?。?）進(jìn)口3號(hào)煙膠片在庫交割的有效期限為商檢證簽發(fā)之日起十八個(gè)月，超過期限的轉(zhuǎn)作現(xiàn)貨。用于實(shí)物交割的3號(hào)煙膠片應(yīng)當(dāng)在商檢證簽發(fā)之日起六個(gè)月內(nèi)進(jìn)庫，否則不得用于交割。

　?。?）在庫天然橡膠的商檢證、質(zhì)檢證（或檢測(cè)/鑒定報(bào)告）自簽發(fā)之日起90天內(nèi)有效。期滿后，其相應(yīng)的商品應(yīng)當(dāng)重新檢驗(yàn)合格后方可用于下次交割。

    7、到庫天然橡膠必應(yīng)當(dāng)干燥、清潔

     指定交割倉庫在驗(yàn)收時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)整批交割商品的10%開包檢查，并重新縫好。如發(fā)現(xiàn)有表面老化龜裂、雨淋、受潮、霉變、發(fā)黑、污染嚴(yán)重等影響使用的情況，予以拒收，不得用于交割。

　　標(biāo)準(zhǔn)倉單所列標(biāo)的物應(yīng)當(dāng)是同一批次、同一包裝規(guī)格的天然橡膠。

　　8、倉儲(chǔ)費(fèi)的支付

    最后交割日以前（含當(dāng)日）的倉儲(chǔ)費(fèi)用由賣方承擔(dān)，最后交割日以后的倉儲(chǔ)費(fèi)用由買方承擔(dān)。收費(fèi)后，由指定交割倉庫在標(biāo)準(zhǔn)倉單上背書倉儲(chǔ)費(fèi)付止日期。貨主應(yīng)當(dāng)在每月月底前到指定交割倉庫辦理付費(fèi)手續(xù)，可以預(yù)付。

　　9、交割結(jié)算流程

    實(shí)物交割必應(yīng)當(dāng)在合約規(guī)定的交割期內(nèi)完成。交割期是指合約月份的16日至20日。因最后交易日遇法定假日順延的或交割期內(nèi)遇法定假日的，均相應(yīng)順延交割期，保證有五個(gè)交割日。該五個(gè)交割日分別稱為第一、第二、第三、第四、第五交割日。第五交割日為最后交割日。上海期貨交易所目前實(shí)行五日交割制。

    交割程序如下：第一交割日（1）買方申報(bào)意向。買方向交易所提交所需商品的意向書，內(nèi)容包括品種、牌號(hào)、數(shù)量及指定交割倉庫名等。

　?。?）賣方交標(biāo)準(zhǔn)倉單。賣方通過標(biāo)準(zhǔn)倉單管理系統(tǒng)將已付清倉儲(chǔ)費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)倉單交給交易所。

　　第二交割日交易所分配標(biāo)準(zhǔn)倉單。交易所根據(jù)已有資源，按照"時(shí)間優(yōu)先、數(shù)量取整、就近配對(duì)、統(tǒng)籌安排"的原則，向買方分配標(biāo)準(zhǔn)倉單。

　　不能用于下一標(biāo)準(zhǔn)合約交割的標(biāo)準(zhǔn)倉單，交易所按所占當(dāng)月交割總量的比例向買方分?jǐn)偂?/p>

　　第三交割日（1）買方交款、取單。買方必應(yīng)當(dāng)在第三交割日14：00前到交易所交付貨29款（含升貼水）并取得標(biāo)準(zhǔn)倉單。

　?。?）賣方收款。交易所在第三交割日16：00前將貨款（含升貼水）付給賣方，如遇特殊情況交易所可以延長交割貨款給付時(shí)間。

　　第四、五交割日賣方交增值稅專用發(fā)票。

　　交易所在收到買方會(huì)員的交割貨款后，清退其交割部位保證金。交易所認(rèn)為本次交割貨物可能有質(zhì)量異議的，有權(quán)在交割月份的下一月份的15日以后的第一個(gè)工作日對(duì)本次交割中沒有產(chǎn)生異議的賣方會(huì)員，清退其交割部位保證金。天然橡膠交割質(zhì)量爭議時(shí)由上海期貨交易所指定檢測(cè)機(jī)構(gòu)。

　　10、標(biāo)準(zhǔn)倉單在交易所進(jìn)行實(shí)物交割的流轉(zhuǎn)程序

    （1） 賣方客戶將標(biāo)準(zhǔn)倉單授權(quán)給賣方期貨公司以辦理實(shí)物交割業(yè)務(wù)；（2） 賣方會(huì)員將標(biāo)準(zhǔn)倉單提交給交易所；（3） 交易所將標(biāo)準(zhǔn)倉單分配給買方會(huì)員；（4） 買方期貨公司將標(biāo)準(zhǔn)倉單分配給買方客戶。

　　在交割期內(nèi)，如在當(dāng)日14:00之前辦妥標(biāo)準(zhǔn)倉單、增值稅發(fā)票、貨款等交割事宜的，交易所當(dāng)日即清退其相應(yīng)的交割部位保證金。否則，交易所將在下一交易日清退交割部位保證金。

　　11、期貨轉(zhuǎn)現(xiàn)貨

    （1） 期轉(zhuǎn)現(xiàn)指持有方向相反的同一月份合約的會(huì)員（客戶）協(xié)商一致并向上海期貨交易所（以下簡稱交易所）提出申請(qǐng)，獲得交易所批準(zhǔn)后，分別將各自持有的合約按交易所規(guī)定的價(jià)格由交易所代為平倉，同時(shí)按雙方協(xié)議價(jià)格進(jìn)行與標(biāo)準(zhǔn)合約標(biāo)的物數(shù)量相當(dāng)、品種相同、方向相同的倉單的交換行為。

　　（2） 期轉(zhuǎn)現(xiàn)的期限欲進(jìn)行期轉(zhuǎn)現(xiàn)合約的交割月份的上一月份合約最后交易日后的第一個(gè)交易日起至交割月份最后交易日前二個(gè)交易日（含當(dāng)日）止。但欲進(jìn)行期轉(zhuǎn)現(xiàn)合約的交割月前第一月的最后三個(gè)交易日不得辦理期轉(zhuǎn)現(xiàn)申請(qǐng)。

　　天然橡膠期貨合約交易操作手冊(cè)http://www.30持有同一交割月份合約的買賣雙方會(huì)員（客戶）達(dá)成協(xié)議后，在上述期限內(nèi)的交易日14:00前，來交易所申請(qǐng)辦理期轉(zhuǎn)現(xiàn)手續(xù),填寫交易所統(tǒng)一印制的期轉(zhuǎn)現(xiàn)申請(qǐng)單。

　?。?） 期轉(zhuǎn)現(xiàn)的適用范圍適用于本所所有上市品種的歷史持倉，不適用申請(qǐng)日的新開倉。

　?。?） 期轉(zhuǎn)現(xiàn)的交割結(jié)算價(jià)買賣雙方會(huì)員（客戶）達(dá)成的協(xié)議價(jià)。

　　（5） 申請(qǐng)期轉(zhuǎn)現(xiàn)的期貨頭寸處理申請(qǐng)期轉(zhuǎn)現(xiàn)的買賣雙方原持有的相應(yīng)交割月份期貨頭寸，由交易所在申請(qǐng)日的15:00之前，按申請(qǐng)日前一交易日交割月份合約的結(jié)算價(jià)平倉。

　　（6） 期轉(zhuǎn)現(xiàn)的交易保證金（交割保證金）

　　按申請(qǐng)日前一交易日交割月份標(biāo)準(zhǔn)合約結(jié)算價(jià)計(jì)算。

　　（7） 期轉(zhuǎn)現(xiàn)的票據(jù)交換（包括貨款、倉單）

　　在申請(qǐng)日后一交易日14：00前在本交易所內(nèi)完成。

　?。?） 賣出方應(yīng)當(dāng)在辦理期轉(zhuǎn)現(xiàn)手續(xù)后七日內(nèi)向交易所提交增值稅專用發(fā)票，但不得遲于當(dāng)月倒數(shù)第三個(gè)交易日提交。如賣方在14:00之前交付增值稅專用發(fā)票的，經(jīng)復(fù)核無誤后，交易所退付賣方相應(yīng)的保證金。如在14:00之后交付的，交易所在下一交易日結(jié)算時(shí)清退相應(yīng)的保證金。交易所在收到賣方增值稅專用發(fā)票的下一個(gè)工作日內(nèi)向買方開具增值稅專用發(fā)票。

　　未按時(shí)提交增值稅發(fā)票的，按《上海期貨交易所結(jié)算細(xì)則》中的有關(guān)規(guī)定處理。

　?。?） 非標(biāo)準(zhǔn)倉單申請(qǐng)非標(biāo)準(zhǔn)倉單的期轉(zhuǎn)現(xiàn)時(shí)，除必應(yīng)當(dāng)填寫交易所統(tǒng)一的申請(qǐng)表外，還必應(yīng)當(dāng)提供相應(yīng)的買賣協(xié)議和提單復(fù)印件；非標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)的票據(jù)交換在相關(guān)會(huì)員之間進(jìn)行；涉及非標(biāo)準(zhǔn)倉單實(shí)物交割質(zhì)量糾紛的，由相關(guān)會(huì)員處理，交易所對(duì)此不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。