摘要：“十二五”規(guī)劃提出加快新農(nóng)村建設(shè),以提高農(nóng)民收入為目標(biāo),而農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資作為新型的金融支持方式,能夠有效地解決農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中資金匱乏問題。本文首先對中國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)部和外部融資模式進(jìn)行分析,在此基礎(chǔ)上分析了中國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資在政府支持、融資渠道、金融體系和法律制度4個(gè)方面存在的問題。通過對日本農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資模式的成功經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行總結(jié)和借鑒,分別提出適合中國國情的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)創(chuàng)新路徑。

農(nóng)業(yè)是中國國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ),農(nóng)業(yè)的發(fā)展也離不開金融的支持。然而,中國的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化仍處于初級階段,發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的資金缺口較大,銀行等金融機(jī)構(gòu)提供的融資力度也較小。雖然農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈作為新型的融資模式,經(jīng)過多年發(fā)展在中國取得了一定的成績,但中國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈仍存在較多的問題,發(fā)展滯后于發(fā)達(dá)國家(地區(qū))。日本作為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展較為成熟的國家,中國臺灣和韓國已經(jīng)成功借鑒日本融資模式,也被世界公認(rèn)為成功案例的典范。

日本農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)客觀條件與中國具有較多相似之處,如中日均為人多地少國家,日本人均耕地面積僅為0.047hm,中國人均耕地面積僅為0.093hm;中日氣候均以溫帶季風(fēng)氣候?yàn)橹?地理?xiàng)l件也較為相似,農(nóng)作物品種均以水稻為主。然而日本通過走機(jī)械化、集約化經(jīng)營和農(nóng)業(yè)金融化的道路,在提高勞動生產(chǎn)率和土地生產(chǎn)率方面取得較為突出的成績,農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平也達(dá)到世界領(lǐng)先水平,多項(xiàng)農(nóng)業(yè)指標(biāo)居世界首位。因此,通過對日本農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化融資模式進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)總結(jié),提出有針對性的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)創(chuàng)新對策,對解決中國“三農(nóng)”問題,探索走中國特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化道路具有重要的意義

1 中國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的融資模式分析

中國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資模式(圖1)主要由銀行等金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)戶3個(gè)主體構(gòu)成,其融資形式主要分為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)部融資模式和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈外部融資模式兩種。

圖1 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)部融資模式

1.1 中國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)部融資模式分析

在經(jīng)濟(jì)落后的農(nóng)村地區(qū),雖然勞動力較為充足,但技術(shù)水平較低、資金較為短缺,且農(nóng)村金融行業(yè)發(fā)展較為緩慢,因而農(nóng)民從金融機(jī)構(gòu)貸款難度較大。具有一定資金實(shí)力的農(nóng)業(yè)企業(yè)能夠有效解決農(nóng)戶資金短缺的問題,農(nóng)戶也能夠?yàn)檗r(nóng)業(yè)企業(yè)提供穩(wěn)定的農(nóng)產(chǎn)品,從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)戶與企業(yè)的雙贏。由圖1可以看出,農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)部融資模式主要通過訂單和合同建立起來的,農(nóng)戶可通過與農(nóng)業(yè)企業(yè)簽訂訂單和合同,獲取所需的現(xiàn)金貸款或者農(nóng)產(chǎn)品銷售的預(yù)付款,解決農(nóng)戶資金短缺的問題。農(nóng)戶嚴(yán)格按照訂單和合同所規(guī)定的數(shù)量、質(zhì)量和品種生產(chǎn),通過出售農(nóng)產(chǎn)品償還貸款和利息。這種模式主要以農(nóng)戶在未來生產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品作為企業(yè)給予農(nóng)戶的貸款抵押品,實(shí)際上結(jié)合遠(yuǎn)期產(chǎn)品與本期貸款,作為農(nóng)戶與農(nóng)業(yè)企業(yè)連接的紐帶。對于農(nóng)戶而言,通過聯(lián)結(jié)商品交易和信貸機(jī)制,可有效解決農(nóng)戶當(dāng)前遇到的融資難問題。此外,農(nóng)戶將農(nóng)產(chǎn)品作為償還貸款資本,可大大降低農(nóng)戶銷售農(nóng)產(chǎn)品的壓力。對于企業(yè)而言,有利于企業(yè)從正規(guī)融資機(jī)構(gòu)獲得款項(xiàng)并貸款給農(nóng)戶,獲取農(nóng)戶未來的農(nóng)產(chǎn)品,建立穩(wěn)定的產(chǎn)品供應(yīng)渠道,大大降低產(chǎn)品供給風(fēng)險(xiǎn)。如嘉興海鹽的浙江萬好食品有限公司采用內(nèi)部融資模式,該農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈共有十多家農(nóng)場、百余戶農(nóng)戶和1家農(nóng)業(yè)合作社。萬好食品有限公司通過向農(nóng)戶發(fā)放貸款,不僅解決了農(nóng)戶貸款難的問題,而且也建立了穩(wěn)定的貨物來源,進(jìn)而穩(wěn)定了企業(yè)與農(nóng)戶組成的價(jià)值鏈關(guān)系。一方面,農(nóng)戶向企業(yè)提供原材料,并簽訂訂購協(xié)議,企業(yè)向農(nóng)戶提供種子和技術(shù)指導(dǎo),保證原材料的質(zhì)量水平。另一方面,農(nóng)戶成立農(nóng)業(yè)合作社,農(nóng)業(yè)合作社以訂購協(xié)議為貸款質(zhì)押物向企業(yè)申請預(yù)付款或貸款,并獲得一定的貸款利率優(yōu)惠。

1.2 中國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈外部融資模式分析

價(jià)值鏈外部融資(圖2)主要指銀行等金融機(jī)構(gòu)作為農(nóng)業(yè)企業(yè)的另一個(gè)核心,為解決農(nóng)民和中小企業(yè)融資難問題,通過以農(nóng)業(yè)企業(yè)、訂單和合同作為擔(dān)保的方式為農(nóng)戶提供貸款,農(nóng)戶農(nóng)作物為抵押物與農(nóng)業(yè)企業(yè)建立起緊密的聯(lián)系,農(nóng)業(yè)企業(yè)通過向銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款、為農(nóng)戶作擔(dān)保建立起聯(lián)系,這種聯(lián)系同時(shí)也影響和控制了整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈,為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈提供資金支持。這種模式也可以解決銀行和農(nóng)戶信息不對稱問題,避免銀行盲目選擇貸款客戶,有效提高信貸質(zhì)量,降低違約風(fēng)險(xiǎn)。一方面,銀行等金融機(jī)構(gòu)需要充分分析市場需求和生產(chǎn)商的產(chǎn)能。若市場需求不足,銀行等金融機(jī)構(gòu)和生產(chǎn)企業(yè)有可能會面臨巨大虧損。若生產(chǎn)商的產(chǎn)能不足,導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品無法有效地轉(zhuǎn)化為市場需求的產(chǎn)品,銀行等金融機(jī)構(gòu)和生產(chǎn)企業(yè)也同樣面臨虧損的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面,銀行等金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)過嚴(yán)格的授信審批、對農(nóng)業(yè)企業(yè)或農(nóng)戶發(fā)放貸款后,需要持續(xù)關(guān)注貸款對象的經(jīng)營狀況,并適時(shí)提供一定技術(shù)上和生產(chǎn)上的幫助,降低銀行等金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。如的棉麻公司與工商銀行新疆分行進(jìn)行融資合作,的棉麻公司以棉花產(chǎn)品和倉儲單作為抵押物,向工商銀行新疆分行貸款。由于工商銀行新疆分行認(rèn)為棉花產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小,且該企業(yè)的信譽(yù)度高、經(jīng)驗(yàn)豐富,信用違約度低,因而給予了的棉麻公司極大的信貸資金支持,僅2014年信貸資金支持量高達(dá)8 754萬元。與此同時(shí),的棉麻公司與農(nóng)戶簽訂收購棉花的合同,并提供一定的技術(shù)支持,從而實(shí)現(xiàn)棉花的規(guī)?；蜋C(jī)械化生產(chǎn)。

2 中國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資存在的問題分析

中國的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資服務(wù)最早由2007年在黑龍江林甸縣的龍江銀行大慶分行開展,以馬鈴薯為加工產(chǎn)業(yè)鏈,銀行向農(nóng)戶發(fā)放191萬元的貸款。雖然經(jīng)過近十年的發(fā)展,但仍面臨著一定的發(fā)展瓶頸,主要存在的問題有以下幾個(gè)方面。

2.1 政府財(cái)政投入有限,支持力度不強(qiáng)

政府財(cái)政是政府調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要杠桿,是國家通過財(cái)政政策進(jìn)行宏觀調(diào)控的重要基礎(chǔ)。有效的財(cái)政政策可引導(dǎo)資源進(jìn)行合理配置。很長一段時(shí)間,中國實(shí)行的是農(nóng)業(yè)支持工業(yè)、農(nóng)村支持城市的工業(yè)化發(fā)展戰(zhàn)略,導(dǎo)致政府財(cái)政投入向城市傾斜,對農(nóng)村和農(nóng)業(yè)的財(cái)政投入明顯不足。近年來,中國財(cái)政支農(nóng)比重不足10%。當(dāng)前中國政府對農(nóng)業(yè)的補(bǔ)貼,僅為農(nóng)業(yè)國民生產(chǎn)總值的2%,而根據(jù)WTO規(guī)則,經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家對農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼達(dá)到5%,部分發(fā)展中國家對農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼達(dá)到10%,因而中國政府對農(nóng)業(yè)的財(cái)政補(bǔ)貼遠(yuǎn)低于世界平均水平。中國政府的財(cái)力是有限的,加之對工業(yè)和城市發(fā)展政策傾斜,導(dǎo)致農(nóng)村水、電、交通、農(nóng)業(yè)等建設(shè)和發(fā)展嚴(yán)重滯后。薄弱的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施水平和較低的農(nóng)業(yè)技術(shù)水平加大了農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn),加之農(nóng)業(yè)發(fā)展受自然因素影響較大、自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱,銀行等金融機(jī)構(gòu)不良信用貸款率也會提升,進(jìn)一步提高了農(nóng)戶貸款的難度。農(nóng)民貸款難一直是制約中國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展的重要瓶頸,政府不僅需要加大對農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼力度,在財(cái)政政策上大力支持,也應(yīng)加大信貸支持力度,使農(nóng)民可以有足夠的資金進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。

圖2 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈外部融資模式

2.2 農(nóng)村金融環(huán)境不佳,缺乏對資金的吸引力

閆艷在《農(nóng)村金融服務(wù)體系存在的主要問題與解決對策》中提出了中國農(nóng)村存在金融信用環(huán)境差、信貸擔(dān)保體系和市場競爭機(jī)制不健全的問題。當(dāng)前中國農(nóng)村融資機(jī)構(gòu)主要由正規(guī)融資機(jī)構(gòu)和民間融資機(jī)構(gòu)兩方面組成,見表1。

表1 中國農(nóng)村金融體系結(jié)構(gòu)

由于中國農(nóng)業(yè)條件較差,經(jīng)營管理水平較低,資金實(shí)力較弱,無論是正規(guī)金融機(jī)構(gòu)還是民間金融組織不敢也不愿意貸款給農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)戶,最終導(dǎo)致農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)戶因?yàn)槿鄙儋Y金支持而使得生產(chǎn)環(huán)境更加惡劣,有可能面臨破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。金融主體在信用缺失和信息不對稱的環(huán)境下無法對融資對象做出準(zhǔn)備判斷,嚴(yán)重影響農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈資金供給主體對農(nóng)業(yè)發(fā)展的信息和支持力度。

2.3 農(nóng)業(yè)融資服務(wù)體系不完善,影響產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展

近年來,隨著新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展,融資需求也大大提高,然而當(dāng)前的政策性金融服務(wù)體系已不能滿足大量的融資需求。一方面,當(dāng)前中國小企業(yè)和農(nóng)戶融資需求量較大,小企業(yè)和農(nóng)戶往往會通過多途徑獲得貸款,但正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的門檻較高,且一般情況下需要擔(dān)保,因而小企業(yè)和農(nóng)戶大多通過民間金融組織獲得貸款。根據(jù)2014年的《中國農(nóng)村金融服務(wù)報(bào)告》調(diào)研數(shù)據(jù)顯示,2014年中國農(nóng)戶獲得正規(guī)銀行涉農(nóng)貸款額僅為53 587萬元,僅占總涉農(nóng)貸款額的23%。據(jù)調(diào)查,中國農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)共有1 596家,營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)有42 201個(gè),農(nóng)村商業(yè)銀行共有665家,營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)共有32 776個(gè)。而貸款公司和農(nóng)村資金互助社有63家,營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)有63個(gè),可見當(dāng)前中國農(nóng)村融資仍以正規(guī)金融機(jī)構(gòu)為主,而這些金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)對象大多是大中型企業(yè)。由于中國當(dāng)前未形成規(guī)范的民間金融組織相關(guān)制度以維護(hù)小企業(yè)和農(nóng)戶的合法權(quán)益,小企業(yè)和農(nóng)戶的利益無法保證,一旦產(chǎn)生糾紛,小企業(yè)和農(nóng)戶往往成為受害者。雖然當(dāng)前中國已形成了以農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)為主,政策性銀行和商業(yè)性銀行并存的農(nóng)村金融體系,但也出現(xiàn)了農(nóng)村地區(qū)資金外流、農(nóng)村信用社潛在的風(fēng)險(xiǎn)等問題。近年來,中國郵政儲蓄銀行利用深入農(nóng)村、網(wǎng)點(diǎn)多、分布廣的特點(diǎn),大量吸收農(nóng)村儲蓄并轉(zhuǎn)存人民銀行,導(dǎo)致大量農(nóng)村資金外流。此外,由于缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制,加之利益低、風(fēng)險(xiǎn)大的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)對商業(yè)銀行吸引力小,使得商業(yè)性銀行和政策性銀行對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展支持力度不高。當(dāng)前農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)不完善,形式上到位和實(shí)質(zhì)上缺位的潛在風(fēng)險(xiǎn)影響農(nóng)村信用社的發(fā)展,也無法有效發(fā)揮農(nóng)村信用社對農(nóng)村金融支持的作用。

2.4 農(nóng)村金融法律體系不健全,農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈不穩(wěn)定

當(dāng)前中國暫未形成健全的農(nóng)村金融法律體系,存在著農(nóng)民金融權(quán)益保護(hù)缺位、農(nóng)村金融組織制度存在缺陷、市場法律制度不完善的問題。申惠在《中國農(nóng)村金融體系存在的問題及對策》中提出,當(dāng)前中國農(nóng)村金融體制改革滯后,需要通過加大產(chǎn)權(quán)改革力度、盡快修訂民間借貸等相關(guān)法律法規(guī)的方式規(guī)范農(nóng)村合作金融發(fā)展和民間金融發(fā)展。中國長期以來的向城市傾斜的金融政策導(dǎo)致農(nóng)村金融資金不斷外流,直接影響到農(nóng)民的金融權(quán)利及與其相關(guān)的受教育權(quán)、社會保障權(quán)、財(cái)產(chǎn)權(quán)等。雖然多樣的民間金融組織在一定程度上能夠解決農(nóng)民的資金需求,但民間金融組織一直未得到法律的認(rèn)可,處于灰色狀態(tài)。中國農(nóng)村金融市場具有集中度高、金融服務(wù)壟斷的特點(diǎn)。長期以來,中國農(nóng)村金融是以大統(tǒng)一為主的金融體制,金融機(jī)構(gòu)單一、統(tǒng)存統(tǒng)貸、統(tǒng)收統(tǒng)支,農(nóng)村金融市場缺乏嚴(yán)重缺乏生機(jī)和活力。在這種壟斷競爭的金融體制下,農(nóng)村監(jiān)督管理制度缺乏系統(tǒng)性和實(shí)用性,監(jiān)督職能也很難得到充分的發(fā)揮,很容易產(chǎn)生監(jiān)管尋租現(xiàn)象。由于中國的農(nóng)村金融法律體系不健全,很難形成穩(wěn)定的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈。在當(dāng)前不健全的制度制約下,農(nóng)產(chǎn)品的利益增加環(huán)節(jié)大多出現(xiàn)在加工和銷售部門,而農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)環(huán)節(jié)的農(nóng)戶處于劣勢地位。由于農(nóng)業(yè)信息不對稱,很多規(guī)模較小、經(jīng)營分散的農(nóng)戶商業(yè)化水平較低,處于加工和銷售環(huán)節(jié)的龍頭企業(yè)擁有定價(jià)權(quán),龍頭企業(yè)為追求利益最大化而損害農(nóng)戶利益,而農(nóng)民損失的權(quán)益在法律上也無法得到維護(hù)。

3 日本農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化融資模式的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)

3.1 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融體系發(fā)展離不開政府的大力支持

農(nóng)業(yè)受自然因素影響較大、需求彈性較小,很難吸引資金資金投入,因而農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融體系發(fā)展離不開政府的大力支持。第二次世界大戰(zhàn)后,日本采取多種措施積極培育農(nóng)村金融體系,引導(dǎo)資金流向農(nóng)村,為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展做出重大貢獻(xiàn)。日本農(nóng)業(yè)金融體系有著政府主導(dǎo)的特點(diǎn),日本政府為推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展,構(gòu)建了政府主導(dǎo)型的農(nóng)村金融體系。政府通過各種渠道獲取基層信息,取得了民眾的信任,為日本政府和民眾之間進(jìn)行有效溝通奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在日本農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融體系發(fā)展中,政府一方面加大財(cái)政資金支持力度,對有需求的合作金融組織及農(nóng)村中的貸款提供各種財(cái)政補(bǔ)貼,以解決其資金需求。對于無法通過正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得資金的農(nóng)戶,政府通過民間融資機(jī)構(gòu)發(fā)放無息貸款方式為有條件的農(nóng)民提供農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金。另一方面,政府還設(shè)立了專門的基金用以彌補(bǔ)貸款損失并對貸款提供擔(dān)保。1947年,日本政府頒布了《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償法》,建立了農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害保險(xiǎn),貫通了財(cái)政資金支持渠道。通過對日本農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融體系分析可知,日本政府的政策支持主要體現(xiàn)在以下4方面:一是策性金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)業(yè)和農(nóng)村提供信貸資金支持,如實(shí)行農(nóng)業(yè)票據(jù)制度、政府出資組建農(nóng)民中央金庫、為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供資金等。二是利率優(yōu)惠政策。允許基層農(nóng)協(xié)以高于銀行0.1%的利率吸收存款,并給予農(nóng)協(xié)金融發(fā)放利息補(bǔ)貼。三是實(shí)行稅收優(yōu)惠政策。在農(nóng)村金融設(shè)立初期,給予營業(yè)稅、固定資產(chǎn)稅、所得稅減免,并允許分紅計(jì)入成本。由此可見,日本政府在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資體系的構(gòu)建和運(yùn)行中發(fā)揮重要作用,憑借政府良好的信用極大地降低了農(nóng)村金融借貸的交易成本,并且通過資金及政策支持,為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展創(chuàng)造了良好的融資環(huán)境。

3.2 金融機(jī)構(gòu)多渠道籌集資金來支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展

日本分工明確而又相互補(bǔ)充的合作金融與政策性金融極大地推動了日本農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。日本合作金融機(jī)構(gòu)不是以營利為目的的,主要目的是支持農(nóng)業(yè)發(fā)展,保護(hù)成員的權(quán)利和利益,因而它能夠有效地提升農(nóng)業(yè)弱勢產(chǎn)業(yè)地位。而政策性金融主要在市場失靈或者合作金融無力支持資金需求時(shí)起作用,一般對資金需求量大、風(fēng)險(xiǎn)較高、時(shí)間較長的資金需求選擇政策性金融,因而日本形成的是以合作金融為主導(dǎo)、政策性金融為輔助的融資體系(表2)。從表2可以看出,日本80%以上的農(nóng)貸來自于農(nóng)協(xié)系統(tǒng),即合作金融。通過分析可知,日本籌集資金的渠道主要有:一是通過政府撥款獲得資金。由于政府對農(nóng)業(yè)的支持力度較高,日本農(nóng)業(yè)發(fā)展資金對政府依賴性也較高,如日本形成專業(yè)的政策性金融機(jī)構(gòu)支持農(nóng)業(yè)發(fā)展,日本很大一部分資金來自于政府支持,2015年日本政府財(cái)政資金在總農(nóng)貸占比達(dá)到12.15%。二是發(fā)行債券和票據(jù)。日本政府通過向金融市場發(fā)行債券和票據(jù)籌集資金,這主要通過銀行等一般金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)。三是向中央銀行及其他金融機(jī)構(gòu)借款和吸收存款。日本合作金融組織從各類金融機(jī)構(gòu)籌措到資金后通過發(fā)放貸款、發(fā)放補(bǔ)貼、提供擔(dān)保等方式運(yùn)用資金,最大限度地提高了資金使用效率。日本農(nóng)林漁業(yè)金融公庫通過發(fā)放土地改良貸款方式為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供資金,促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展。

表3 日本各渠道農(nóng)貸統(tǒng)計(jì)

3.3 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展以健全的金融體系支持農(nóng)業(yè)為基礎(chǔ)

第二次世界大戰(zhàn)后,在聯(lián)合國的扶持和幫助下,日本通過采取一系列措施,形成了較為完善的農(nóng)業(yè)金融體系,目前已形成以合作性金融為主、政策性銀行為輔、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為保障的“2+1”金融體系。日本農(nóng)村合作金融是農(nóng)協(xié)的一個(gè)子系統(tǒng),依附于農(nóng)業(yè)協(xié)同組合。其特點(diǎn)為結(jié)構(gòu)復(fù)雜、金融體系劃分較為詳細(xì)。日本農(nóng)協(xié)分為農(nóng)業(yè)、林業(yè)和漁業(yè)系統(tǒng),每個(gè)系統(tǒng)按照行政區(qū)劃分,在市町村、都道府縣和全國3個(gè)層次分別設(shè)置了不同的機(jī)構(gòu),三級機(jī)構(gòu)都獨(dú)立經(jīng)營、自負(fù)盈虧,無行政隸屬關(guān)系,只有經(jīng)濟(jì)往來。其中基層農(nóng)協(xié)主要業(yè)務(wù)為農(nóng)戶辦理保險(xiǎn)、存貸款、供銷等,不以營利為目的。信用農(nóng)業(yè)協(xié)同組織是基層農(nóng)協(xié)與農(nóng)林中央金庫的橋梁,它一方面吸收基層農(nóng)協(xié)的剩余資金,一方面根據(jù)自身資金狀況將剩余資金上交中央金庫。農(nóng)林中央金庫是農(nóng)村合作性金融組織的最高層,其在全國范圍內(nèi)對系統(tǒng)內(nèi)農(nóng)村金融組織的資金進(jìn)行融通、劃撥、調(diào)劑和清算。政策性金融是農(nóng)業(yè)金融體系的輔助性金融措施,用于彌補(bǔ)合作金融的不足。1952年日本頒布的《農(nóng)林漁金融公庫法》標(biāo)志著日本公庫的成立,它是負(fù)責(zé)農(nóng)林漁業(yè)貸款和食品產(chǎn)業(yè)貸款的唯一的政策性金融機(jī)構(gòu),主要是向農(nóng)業(yè)相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化資金貸款、農(nóng)業(yè)漁業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、土地改良等提供資金。此外,日本還形成了完善的農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系,為農(nóng)協(xié)等民間金融機(jī)構(gòu)的順利發(fā)展提供可靠保障。一方面,日本政府直接參與建立農(nóng)業(yè)信用保證制度,對農(nóng)協(xié)經(jīng)營損失和債務(wù)進(jìn)行賠償。另一方面,農(nóng)協(xié)之間也建立了相互援助制度,通過農(nóng)林中央金庫統(tǒng)一管理和運(yùn)用專項(xiàng)儲備基金,來提高農(nóng)協(xié)組織的流動性。

3.4 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融體系發(fā)展具有完備的法律體系做保證

由于日本的農(nóng)業(yè)金融體系主要以合作性金融為主,因而需要有健全的法律體系做保證,才能使得農(nóng)村金融持續(xù)健康發(fā)展。當(dāng)前,日本已形成了一套完備的金融法律體系,不僅有效地提高了農(nóng)業(yè)金融政策執(zhí)行效率,而且也保證了貫徹和落實(shí)政府的各項(xiàng)政策。在合作金融方面,與中國不同的是,日本在合作金融成立之初就取得了合法地位,因而農(nóng)協(xié)機(jī)構(gòu)能夠一直良好地運(yùn)行。1923年以來,日本頒布了多部關(guān)于規(guī)范農(nóng)村金融主體和政府行為的法律規(guī)范,確立了農(nóng)村合作金融的合法地位。1923年日本政府頒布了《產(chǎn)業(yè)組合中央金庫法》,后又頒布了《農(nóng)業(yè)協(xié)同組合法》《農(nóng)業(yè)基本法》《農(nóng)協(xié)會并助成法》等相關(guān)法律法規(guī),規(guī)范了農(nóng)協(xié)各項(xiàng)活動,確立了農(nóng)協(xié)合法地位,促進(jìn)了農(nóng)協(xié)良性發(fā)展。在政策性金融方面,日本根據(jù)《農(nóng)林漁業(yè)金融公庫法》由政府出資設(shè)立農(nóng)林漁業(yè)金融公庫,公庫通過“定農(nóng)產(chǎn)品加工資金”“強(qiáng)化農(nóng)業(yè)經(jīng)營基礎(chǔ)資金”等的信貸支持增強(qiáng)農(nóng)業(yè)競爭力和持續(xù)發(fā)展能力。在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方面,日本出臺了《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償法》為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供法律上的保護(hù)。此外,日本政府層多次修改《存款保險(xiǎn)法》,改革和完善存款保險(xiǎn)制度,以適應(yīng)日本經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

4 促進(jìn)中國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)創(chuàng)新對策建議

4.1 加大政府財(cái)政支農(nóng)力度,提高資金使用效率

由分析可知,當(dāng)前中國政府財(cái)力有限,對農(nóng)業(yè)的財(cái)政支出較弱,遠(yuǎn)低于日本財(cái)政支農(nóng)水平,導(dǎo)致中國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展相對滯后。從日本農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資模式可以看出,日本的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平之所以具有很強(qiáng)的國際競爭力,主要依靠其政府雄厚的財(cái)力支持,政府將大量的資金注入到農(nóng)業(yè)部門,有力地促進(jìn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展。中國正處于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化初級階段,政府對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展支持力度不強(qiáng),借鑒日本經(jīng)驗(yàn),應(yīng)充分發(fā)揮政府主導(dǎo)作用,制定有利于農(nóng)業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠融資措施和信貸政策,建立農(nóng)業(yè)融資發(fā)展的長效機(jī)制,擺脫農(nóng)業(yè)發(fā)展融資難的困境。首先,中央銀行需要對農(nóng)業(yè)發(fā)展根據(jù)實(shí)際情況實(shí)行有差別資金供給。如對于小型金融機(jī)構(gòu),實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率,對于面向“三農(nóng)”的金融機(jī)構(gòu)降低存款準(zhǔn)備金率。其次,鼓勵(lì)農(nóng)村金融創(chuàng)新,可適當(dāng)放寬新型金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻并給予一定的優(yōu)惠政策,營造一個(gè)寬松的創(chuàng)新環(huán)境,促進(jìn)金融組織和金融工具創(chuàng)新發(fā)展。第三,在資金支持方面,采取加大財(cái)政補(bǔ)貼力度,實(shí)行稅收優(yōu)惠、利率優(yōu)惠等措施,充分調(diào)動農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)業(yè)信貸的積極性,積極吸引社會閑散資本投入到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域,促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈可持續(xù)發(fā)展。

4.2 改善農(nóng)村金融投資環(huán)境,多渠道籌集農(nóng)業(yè)發(fā)展資金

當(dāng)前中國農(nóng)村金融投資環(huán)境較差,資金籌措效果不佳。借鑒日本多渠道籌集資金的經(jīng)驗(yàn),中國應(yīng)積極創(chuàng)新融資產(chǎn)品和服務(wù),拓寬融資渠道,多渠道籌集農(nóng)業(yè)發(fā)展資金。由日本籌集資金的經(jīng)驗(yàn)可知,多渠道籌集資金可有效改善農(nóng)村金融投資環(huán)境、促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展。一方面,可通過吸引外商投資獲得農(nóng)業(yè)發(fā)展資金。可通過完善農(nóng)業(yè)利用外資政策、建立多元化、多渠道投融資體系吸引外商投資。如對于引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和優(yōu)良品種的項(xiàng)目給予一定的稅收和信貸政策,鼓勵(lì)采用跨國并購、融資租賃等方式引進(jìn)外資。同時(shí),需要積極推動外商資金和風(fēng)險(xiǎn)投資在農(nóng)業(yè)發(fā)展上的試點(diǎn),建立外資項(xiàng)目庫,廣泛采用委托招商、網(wǎng)絡(luò)招商、以商招商等方式擴(kuò)大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈利用外資規(guī)模。另一方面,合理引導(dǎo)民間資金用于支持農(nóng)業(yè)發(fā)展。中國民間資本較為雄厚,但由于法律未確定民間資金主體的合法地位,且未形成完善的交易體系,因而借貸成本較高,需要政府加以適當(dāng)引導(dǎo)民間資本興辦基礎(chǔ)設(shè)施。如農(nóng)業(yè)企業(yè)等涉農(nóng)資金以貼息的方式發(fā)放給農(nóng)戶,這種將借貸主體和農(nóng)民利益連接在一起的融資方式不僅可以調(diào)動雙方的積極性也可以將資金充分用于農(nóng)業(yè)發(fā)展。

4.3完善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融體系,構(gòu)建城鄉(xiāng)一體化的金融共生模式

日本農(nóng)業(yè)發(fā)展具有健全的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)金融體系做支撐,才能使得農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈健康發(fā)展,借鑒日本經(jīng)驗(yàn),當(dāng)前中國農(nóng)業(yè)信貸方面存在著嚴(yán)重的功能缺失、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融體系不健全的狀況,因此需要完善中國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融體系。根據(jù)日本農(nóng)村金融市場發(fā)展?fàn)顩r,結(jié)合中國國情,確定中國農(nóng)村金融市場未來發(fā)展方向?qū)⑹呛献鹘鹑诤蜕虡I(yè)金融相互補(bǔ)充、共同發(fā)展。首先是對農(nóng)業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造。農(nóng)業(yè)銀行作為農(nóng)村金融服務(wù)領(lǐng)域的國有商業(yè)銀行,應(yīng)肩負(fù)農(nóng)業(yè)發(fā)展的重任,業(yè)務(wù)經(jīng)營應(yīng)向農(nóng)業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)移,資金流應(yīng)向農(nóng)業(yè)企業(yè)傾斜。其次,完善農(nóng)村發(fā)展銀行政策性金融服務(wù)功能。應(yīng)加大對農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的政策性投入,建立農(nóng)產(chǎn)品流通市場,提高農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量和質(zhì)量。第三,降低民營金融組織市場準(zhǔn)入門檻,規(guī)范民間金融組織活動。政府應(yīng)適當(dāng)降低民營組織準(zhǔn)入門檻,合理引導(dǎo)農(nóng)村建立股份制商業(yè)銀行,使民營商業(yè)銀行享有與其他股份制商業(yè)銀行享有同樣的權(quán)利和義務(wù)。第四,建立多層次農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)體系。國家應(yīng)給予政策扶持和資金投入,走以農(nóng)養(yǎng)農(nóng)、以工養(yǎng)農(nóng)的發(fā)展道路,使得農(nóng)業(yè)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享,提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抵御自然風(fēng)險(xiǎn)和社會風(fēng)險(xiǎn)的能力。此外,中國農(nóng)村金融是政府、農(nóng)村組織和金融共同構(gòu)成的共生系統(tǒng),基于城鄉(xiāng)一體化的戰(zhàn)略目標(biāo),中國需要構(gòu)建城鄉(xiāng)一體化金融共生模式,推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。

4.4 健全農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融體系制度,積極推進(jìn)制度建設(shè)與創(chuàng)新

加強(qiáng)農(nóng)村金融法律法規(guī)建設(shè),能夠?yàn)檗r(nóng)村投融資提供良好的法律和制度環(huán)境,也是解決農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展資金短缺的基礎(chǔ)。借鑒日本經(jīng)驗(yàn),結(jié)合中國新農(nóng)村建設(shè)發(fā)展要求,需明確規(guī)定金融市場上合法的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)法律地位、業(yè)務(wù)范圍及權(quán)利和義務(wù)。首先,需要加快合作性金融機(jī)構(gòu)立法。借鑒日本金融立法成功經(jīng)驗(yàn),中國應(yīng)當(dāng)立足于中國農(nóng)村合作金融的現(xiàn)實(shí)國情,制定一部完整的具有中國特色的《農(nóng)村合作金融法》,并且明確規(guī)定其性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍等,為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展發(fā)揮效能。其次,制定農(nóng)村政策性銀行法,確定農(nóng)村政策性銀行的法律地位、業(yè)務(wù)范圍和資金來源。對民間金融組織進(jìn)行立法,確立達(dá)到準(zhǔn)入條件的民間金融組織合法性,為民間金融組織融資功能的發(fā)揮創(chuàng)造環(huán)境。第三,完善政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法。明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的性質(zhì),確定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為商業(yè)保險(xiǎn)的定位,在此基礎(chǔ)上明確政策性保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)范圍。此外,還需建立良好的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制,避免農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)因資金壓力過大而舉步維艱。