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摘 要：風(fēng)險(xiǎn)無處不在，推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理可以有效提升企業(yè)市場競爭力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本文從建立基礎(chǔ)平臺(tái)，理順業(yè)務(wù)流程、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)文化等方面闡述了企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的途徑和方法。 中國論文網(wǎng) http://www./3/view-4093545.htm 關(guān)鍵詞：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理 企業(yè)面臨的內(nèi)外部環(huán)境不斷發(fā)生變化，不確定性正日益成為企業(yè)各級(jí)組織所必須面對(duì)的常態(tài)。通過“不確定性”這一獨(dú)特的視角，在企業(yè)活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)使用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和技術(shù)，可以強(qiáng)化各專項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理，提升整體管理水平。 一般來說，企業(yè)可從以下幾個(gè)方面著手，開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理。 一、構(gòu)建四個(gè)體系，搭建全面風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)平臺(tái) 1.建立組織體系 企業(yè)應(yīng)在現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)框架的基礎(chǔ)上，成立全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和組織全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，組長應(yīng)由企業(yè)高層管理者擔(dān)任，成員由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成。在企業(yè)管理部門設(shè)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，負(fù)責(zé)日常組織管理。 2.建立管控體系 建立“五位一體”管控體系，在充分發(fā)揮內(nèi)控、審計(jì)、監(jiān)察、稽核、法律作用的基礎(chǔ)上，組織相關(guān)部門共同研究系統(tǒng)管理問題，分析產(chǎn)生原因，通過完善管理制度、調(diào)整管理體制和運(yùn)行機(jī)制，達(dá)到解決原有問題、防范類似問題再度產(chǎn)生的目的。 3.建立報(bào)告體系 風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告應(yīng)當(dāng)為決策者提供重要參考并切實(shí)解決實(shí)際問題。企業(yè)應(yīng)根據(jù)管理需要、自身實(shí)際和習(xí)慣，選擇和設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的類型和模板。風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員負(fù)責(zé)匯總各類風(fēng)險(xiǎn)信息、數(shù)據(jù)、分析和評(píng)價(jià)報(bào)告，對(duì)跨部門業(yè)務(wù)的重大風(fēng)險(xiǎn)提出解決方案，為下屬單位開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供技術(shù)支持。 4.建立考核體系 企業(yè)應(yīng)制定《全面風(fēng)險(xiǎn)管理考核制度》，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的考核目標(biāo)、原則、程序、對(duì)象、范圍和標(biāo)準(zhǔn)，并把風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)與管理層的績效考核結(jié)合起來，逐步建立重大風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理的考核體系。 二、執(zhí)行五個(gè)步驟，理順全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程 1.開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 每年年初，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展目標(biāo)和戰(zhàn)略，廣泛、持續(xù)地收集與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)外部信息，運(yùn)用有關(guān)的知識(shí)和方法，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)、全面和連續(xù)的進(jìn)行辨識(shí)、歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事故的原因與過程。 （1）主要風(fēng)險(xiǎn)分類。根據(jù)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，企業(yè)一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)一般可分為五大類，即戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)照一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類，由職能部門根據(jù)日常業(yè)務(wù)內(nèi)容和崗位職責(zé)，結(jié)合工作目標(biāo)，對(duì)不確定因素較多的業(yè)務(wù)或流程進(jìn)行二級(jí)類別劃分，編制風(fēng)險(xiǎn)分類清單，由全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室進(jìn)行匯總整理。 （2）建立風(fēng)險(xiǎn)事件庫。為有效識(shí)別分別風(fēng)險(xiǎn)事件，可采取“四三二一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別法”，以有效提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的可操作性“四三二一”風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別法即四個(gè)負(fù)面的責(zé)任內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)、三個(gè)負(fù)面的責(zé)任外風(fēng)險(xiǎn)、兩個(gè)正面的責(zé)任內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)、一個(gè)其他風(fēng)險(xiǎn)事件，以調(diào)查問卷的形式，對(duì)重要崗位人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查，由風(fēng)險(xiǎn)管理員負(fù)責(zé)整理，建立風(fēng)險(xiǎn)事件庫。對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)價(jià)，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并動(dòng)態(tài)評(píng)估、持續(xù)完善。 2.組織風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，可采用定性或定量方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度進(jìn)行預(yù)計(jì)和估算，最終確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。 （1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的組織。企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作標(biāo)準(zhǔn)、程序和方法，制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃，組織協(xié)調(diào)和指導(dǎo)各職能部門和單位開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。各職能務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和程序，組織開展本業(yè)務(wù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。 ?。?）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營目標(biāo)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)承受度，制定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及影響程度的判斷標(biāo)準(zhǔn)，以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)等。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度均分為五個(gè)檔次，即：極低、低、中等、高和極高。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)分為三個(gè)檔次，即：重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)?？蛇\(yùn)用定性、定量或定性與定量相結(jié)合的方法，確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。 3.做好風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，針對(duì)所評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的不同屬性，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移/分擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，合理配置風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源，以有效控制各類風(fēng)險(xiǎn)。 4.抓好風(fēng)險(xiǎn)處置 建立重要風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，制定應(yīng)急預(yù)案，明確超出預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)和危機(jī)出現(xiàn)等情形后的責(zé)任部門和責(zé)任人、應(yīng)對(duì)策略、工作程序及工作要求。對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行持續(xù)不斷的監(jiān)測，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，并根據(jù)情況變化調(diào)整控制措施。對(duì)于影響嚴(yán)重的突發(fā)事件要快速反應(yīng)，協(xié)同應(yīng)對(duì)，建立統(tǒng)一指揮、反應(yīng)靈敏、功能齊全、協(xié)調(diào)有序、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的應(yīng)急管理機(jī)制。 5.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與改進(jìn) 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室定期組織相關(guān)部門和單位，針對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的管理情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)信息。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要內(nèi)容可包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的變化情況和發(fā)展趨勢，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行的有效性等。全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)組織對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理總體情況進(jìn)行檢驗(yàn)，根據(jù)變化情況和存在的缺陷及時(shí)加以改進(jìn)。 三、加強(qiáng)宣傳教育，推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè) 有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育為先導(dǎo)。企業(yè)首先應(yīng)以現(xiàn)有的企業(yè)文化為背景，充分利用各種宣傳媒體和形式，提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，樹立風(fēng)險(xiǎn)無處不在、無時(shí)不在、崗位風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任重大等意識(shí)和理念，使廣大員工認(rèn)同并自覺遵守的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值觀和風(fēng)險(xiǎn)管理行為規(guī)范。 其次，應(yīng)加大專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的培訓(xùn)力度，使他們成為培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的骨干，承擔(dān)起向員工詮釋企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化的義務(wù)，并帶領(lǐng)員工付諸行動(dòng)，糾正員工的行為偏差。 再次，應(yīng)建立崗前風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)制度，采取多種途徑和形式，針對(duì)不同崗位，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、流程、管控核心內(nèi)容的培訓(xùn)，不斷增強(qiáng)了全體員工特別是高級(jí)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。 作者簡介：孫維峰，男，1974年5月出生；2006年畢業(yè)于中國石油大學(xué)（華東），大學(xué)本科學(xué)歷.現(xiàn)工作于中國石化股份有限公司中原油田分公司天然氣產(chǎn)銷廠。 |
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