2016年的中央一號(hào)文件，首次提出“開(kāi)展農(nóng)村信用社省聯(lián)社改革試點(diǎn)”。同年的全國(guó)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作會(huì)議也提到，銀監(jiān)會(huì)將選擇產(chǎn)權(quán)改革全面完成、風(fēng)險(xiǎn)基本化解的省份，實(shí)施省聯(lián)社改革試點(diǎn)。而2017年的中央一號(hào)文件，在加快農(nóng)村金融創(chuàng)新方面，共提出了28條舉措，明確強(qiáng)調(diào)“抓緊研究制定農(nóng)村信用社省聯(lián)社改革方案”?！白ゾo研究”既顯得改革的急迫性，又體現(xiàn)中央對(duì)改革總基調(diào)應(yīng)是穩(wěn)中求進(jìn)，審慎穩(wěn)妥地推動(dòng)省聯(lián)社改革逐步深化。由此，省聯(lián)社改革，再度引起廣泛關(guān)注，成了回避不了的大考。省聯(lián)社改革試點(diǎn)，事關(guān)農(nóng)村合作金融改革發(fā)展穩(wěn)定大局。如何爭(zhēng)取考個(gè)好成績(jī)，需要把握農(nóng)村合作金融改革的內(nèi)在規(guī)律和重大關(guān)系，加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)與基層創(chuàng)新相結(jié)合，最終還是要按照2017年中央一號(hào)文件的要求，積極推進(jìn)農(nóng)村金融立法，才能順利推進(jìn)改革。

實(shí)際上，省聯(lián)社改革，只有找到改革的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，才能找準(zhǔn)改革的著力點(diǎn)與切入點(diǎn)。省聯(lián)社是改革的產(chǎn)物。2003年國(guó)務(wù)院出臺(tái)《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》，明確提出深化信用社改革，要重點(diǎn)解決好兩個(gè)問(wèn)題：一是信用社產(chǎn)權(quán)制度改革，由此開(kāi)啟農(nóng)商行改制進(jìn)程；二是信用社管理體制改革，省聯(lián)社應(yīng)運(yùn)而生。為什么改革信用社？目的是將信用社改造成為為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)。為什么成立省聯(lián)社？目的是為社員機(jī)構(gòu)（信用社以及后來(lái)的農(nóng)商行）提供行業(yè)管理和服務(wù)。由此可見(jiàn)，信用社改革的邏輯起點(diǎn)是為了“三農(nóng)”服務(wù)，省聯(lián)社改革的邏輯起點(diǎn)是為了社員機(jī)構(gòu)，最終也是為了“三農(nóng)”服務(wù)。

可見(jiàn)，為“三農(nóng)”服務(wù)是整個(gè)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)改革的歸底點(diǎn)和落腳點(diǎn)。省聯(lián)社改革是農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)改革的一部分，不管怎么改，都要服從于這一根本出發(fā)點(diǎn)。至于到底改成什么樣的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和組織形式，都是派生性問(wèn)題。也就是說(shuō)，只要有利于社員機(jī)構(gòu)的發(fā)展、有利于服務(wù)“三農(nóng)”，省聯(lián)社改革應(yīng)不拘泥于某一種產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和組織形式，更不能再搞“一刀切”。所以，在省聯(lián)社改革問(wèn)題上，應(yīng)從服務(wù)“三農(nóng)”、行業(yè)發(fā)展和自身建設(shè)三個(gè)不同的視角進(jìn)行審視，才能找到最大公約數(shù)，凝聚最大共識(shí)。不能因?yàn)槲覀冏叩锰h(yuǎn)，以至于忘了為什么而出發(fā)。

重視“三農(nóng)”，是我國(guó)國(guó)情的需要，而重視包括省聯(lián)社在內(nèi)的農(nóng)村合作金融的改革發(fā)展，是服務(wù)“三農(nóng)”的需要。正是“三農(nóng)”問(wèn)題具有“重中之重”的地位，才決定了農(nóng)村合作金融的地位。包括省聯(lián)社改革，深化農(nóng)村合作金融改革與改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)的意義作用密切相關(guān)，改革的首要目的是促進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)。但在我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中，農(nóng)業(yè)還是“四化同步”的短腿，農(nóng)村還是全面建成小康社會(huì)的短板，農(nóng)村金融還是我國(guó)金融發(fā)展中最薄弱的一環(huán)。

對(duì)于省聯(lián)社改革：

一方面，要從補(bǔ)齊“三農(nóng)”和農(nóng)村金融服務(wù)“兩個(gè)短板”出發(fā)，圍繞支持“四化同步”這一新的要求，以增強(qiáng)省聯(lián)社大平臺(tái)服務(wù)功能為核心，不斷提高全行業(yè)的綜合化金融服務(wù)能力。

另一方面，要將農(nóng)村合作金融改革作為農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的重點(diǎn)，以實(shí)事求是的態(tài)度，推動(dòng)管理體制機(jī)制的創(chuàng)新，既要堅(jiān)持市場(chǎng)化的改革方向，又要防止簡(jiǎn)單的“去行政化”。

脫胎于農(nóng)村信用社的農(nóng)村合作金融（農(nóng)信社、農(nóng)合行、農(nóng)商行）是一類(lèi)特殊的金融機(jī)構(gòu)，在監(jiān)督管理模式上也具有獨(dú)特性。

根據(jù)2003年國(guó)務(wù)院《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》“國(guó)家宏觀(guān)調(diào)控、加強(qiáng)監(jiān)管，省級(jí)政府依法管理、落實(shí)責(zé)任，信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的要求，顯然與一般商業(yè)銀行不同的是，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在服從國(guó)家金融監(jiān)管之外，還要接受省級(jí)授權(quán)的省聯(lián)社的行業(yè)管理。

實(shí)際上，省聯(lián)社也不負(fù)眾望，在引領(lǐng)行業(yè)發(fā)展、提升行業(yè)服務(wù)、推進(jìn)行業(yè)改革、完善行業(yè)規(guī)則、防化行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)上發(fā)揮了不可替代的重要作用。但與此同時(shí)，隨著內(nèi)外部環(huán)境的深刻變化，省聯(lián)社服務(wù)職能較弱、專(zhuān)業(yè)化服務(wù)能力不強(qiáng)和管理體制、管理方式不適應(yīng)的問(wèn)題也不斷凸顯，而農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)也面臨一些新的突出問(wèn)題：

比如，股份制改革增強(qiáng)了大股東的話(huà)語(yǔ)權(quán)，資本高回報(bào)倒逼規(guī)模盲目擴(kuò)張，績(jī)效考核帶來(lái)脫農(nóng)化傾向，讓改革成效大打折扣。

再比如，隨著自身規(guī)模的幾何級(jí)增長(zhǎng)，單體風(fēng)險(xiǎn)也累積到了一定量級(jí)，而風(fēng)險(xiǎn)兜底責(zé)任反而模糊，如何防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)也似乎更難落地。

所以，省聯(lián)社改革不僅是一家機(jī)構(gòu)的孤立改革，而要立足整個(gè)行業(yè)的發(fā)展，鞏固前期改革的成效，關(guān)鍵是既要把握好行業(yè)服務(wù)方向，又要防控由此產(chǎn)生的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。省聯(lián)社改革需要聚焦的，不是省聯(lián)社本身采取什么樣的改革形式，更不是把省聯(lián)社改掉，而是要從推動(dòng)整個(gè)行業(yè)改革發(fā)展出發(fā)，構(gòu)建一個(gè)功能性和適應(yīng)性更強(qiáng)的農(nóng)村合作金融管理體制。

省聯(lián)社是一個(gè)集多重職能、多樣身份和多種組織形式于一體的特殊機(jī)構(gòu)，以至于工商登記都難以確認(rèn)其機(jī)構(gòu)性質(zhì)和注冊(cè)類(lèi)型。

• 省聯(lián)社是行業(yè)管理機(jī)構(gòu)，具有管理和指導(dǎo)職能，權(quán)力來(lái)源于行政授權(quán)，即代表省政府對(duì)社員機(jī)構(gòu)行使行業(yè)管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職責(zé)。

• 省聯(lián)社是行業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，具有自律和服務(wù)職能，權(quán)力來(lái)源于社員資格而非自下而上的投資，最高權(quán)利機(jī)構(gòu)是社員大會(huì)，社員通過(guò)章程這一內(nèi)部憲法來(lái)賦予省聯(lián)社民主管理權(quán)，由此保證省聯(lián)社以服務(wù)社員為根本宗旨。

• 省聯(lián)社還是地方性金融機(jī)構(gòu)，具有一定的銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)服務(wù)職能，具有獨(dú)立企業(yè)法人資格，其依據(jù)《農(nóng)村信用社?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）聯(lián)合社管理暫行規(guī)定》等金融監(jiān)管要求。

所以，省聯(lián)社改革，在改進(jìn)支農(nóng)服務(wù)和推動(dòng)行業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)上，要通過(guò)產(chǎn)權(quán)制度和組織形式的變革，厘清職責(zé)邊界，加快自身建設(shè)。

為此，省聯(lián)社改革的一個(gè)核心是職能的轉(zhuǎn)變和重塑：

• 強(qiáng)化服務(wù)職能。

  以“小銀行大平臺(tái)”建設(shè)為核心，聚集行業(yè)資源優(yōu)勢(shì)，重點(diǎn)解決單個(gè)社員機(jī)構(gòu)想做做不好、做了成本高的問(wèn)題，最終方向是建立一個(gè)集團(tuán)化、多元化乃至跨業(yè)跨界發(fā)展的綜合化金融服務(wù)平臺(tái)，降低整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本，化解小法人對(duì)接大市場(chǎng)的矛盾和風(fēng)險(xiǎn)。

• 厘清和規(guī)范管理職能。

  雖然“逐步淡出行政管理”，但仍然要以體制機(jī)制建設(shè)為核心，制定行業(yè)管理規(guī)則，構(gòu)建以產(chǎn)權(quán)制度為紐帶、以契約關(guān)系為基礎(chǔ)、以行政授權(quán)為保證、以黨的領(lǐng)導(dǎo)為核心的新型管理體制。

• 拓展經(jīng)營(yíng)職能。

  以專(zhuān)業(yè)化服務(wù)能力建設(shè)為核心，推進(jìn)省聯(lián)社銀行化改革，拓展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍，實(shí)現(xiàn)自身健康可持續(xù)發(fā)展。