資本承壓，同業(yè)依賴嚴(yán)重，獨(dú)立董事任職時(shí)間超過(guò)監(jiān)管規(guī)定被罰，現(xiàn)在南京銀行及其白下高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)支行又被告上法庭，即將迎來(lái)上市十周年的南京銀行可謂走得十分不順利。面對(duì)接連的騙貸案，南京銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理可謂是形同虛設(shè)。

北青網(wǎng)記者羅雪峰

即將迎來(lái)上市十周年的南京銀行近期有些不順利。不但曝出資本承壓，同業(yè)依賴嚴(yán)重，獨(dú)立董事任職時(shí)間超過(guò)監(jiān)管規(guī)定被罰，近日，南京銀行及其白下高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)支行又被告上法庭，要求其賠償柯菲平公司損失3000萬(wàn)元及相關(guān)訴訟費(fèi)用。南京銀行究竟怎么了?其風(fēng)險(xiǎn)管理有哪些可以改善的地方?北青網(wǎng)記者帶著這些問(wèn)題，與南京銀行有關(guān)方面取得了聯(lián)系并發(fā)送了采訪提綱，遺憾的是，截止本文截稿，南京銀行對(duì)記者的問(wèn)題仍然給不出合理的解釋。

一起舊案掀起波瀾 南京銀行遭遇索賠

據(jù)媒體報(bào)道，7月14日，新三板上市公司柯菲平公司發(fā)布了一則涉訴公告，將南京銀行及其白下高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)支行告上法庭，要求其賠償公司損失3000萬(wàn)元及相關(guān)訴訟費(fèi)用。目前二審判決還未下達(dá)。

據(jù)公開(kāi)資料顯示，柯菲平是一家主要從事藥品批發(fā)業(yè)務(wù)的公司，于2017年2月3日正式掛牌新三板。

據(jù)悉，這起案件先后發(fā)生在2011年和2012年，當(dāng)時(shí)的單某是南京銀行白下高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)支行副行長(zhǎng)。白下高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)毗鄰南京理工大學(xué)，是南京市主城區(qū)內(nèi)唯一的省級(jí)開(kāi)發(fā)區(qū)，優(yōu)勢(shì)突出。

梳理目前公開(kāi)的判決書(shū)等資料，可以看出這起案件的主角單某“導(dǎo)演”了不止一家公司的戲碼，其中多家公司牽扯進(jìn)來(lái)。

根據(jù)2015年南京市中級(jí)人民法院一審判決的認(rèn)定，單某先后以幫助購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品、企業(yè)需要“過(guò)橋”資金為由，兩次騙取柯菲平公司錢(qián)款共計(jì)4400萬(wàn)元，所得款項(xiàng)用于歸還個(gè)人債務(wù)等。

根據(jù)媒體曝光的《單某犯詐騙罪二審刑事裁定書(shū)》顯示，2011年9月，單某向柯菲平公司推薦購(gòu)買江蘇省國(guó)際信托有限責(zé)任公司推出的南京萬(wàn)科某信托產(chǎn)品，當(dāng)時(shí)的柯菲平公司同意購(gòu)買。該公司財(cái)務(wù)人員余某，按照單某的要求在空白的信托合同、信托資金委托劃款憑據(jù)等信托文件及空白的《南京銀行結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》上簽名，后單某將柯菲平公司交給其的人民幣5000萬(wàn)元中的3000萬(wàn)元匯入其公公宋某的銀行賬戶，偽造了3000萬(wàn)元的信托合同，并用上述款項(xiàng)歸還個(gè)人欠款等。

但是在信托產(chǎn)品即將到期時(shí)，柯菲平工作人員發(fā)現(xiàn)事件異常，遂報(bào)警，警方初步調(diào)查后認(rèn)定單某有詐騙嫌疑，這才揭開(kāi)了這起詐騙案。南京銀行內(nèi)部管理如此大的疏漏，這一次又怎么甩得了鍋？

對(duì)此，北青網(wǎng)記者向南京銀行相關(guān)人士求證相關(guān)事件進(jìn)展，目前，南京銀行方面沒(méi)有回應(yīng)北青網(wǎng)記者針對(duì)連續(xù)詐騙案件以及風(fēng)險(xiǎn)管理虛設(shè)的質(zhì)疑。

通過(guò)梳理發(fā)現(xiàn)，近些年，銀行工作人員利用職務(wù)之便謀利的問(wèn)題不時(shí)見(jiàn)諸報(bào)端，引發(fā)了市場(chǎng)對(duì)銀行內(nèi)部管理問(wèn)題的關(guān)注。

單某利用職務(wù)之便，涉嫌詐騙罪，究竟和南京銀行有無(wú)關(guān)系呢？柯菲平在公告中稱，根據(jù)一審判決可以斷定，上述4400萬(wàn)元詐騙案，南京銀行白下支行存在明顯過(guò)錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，而其民事責(zé)任則由南京銀行承擔(dān)。而在起訴前，柯菲平曾與南京銀行就損失賠償事宜進(jìn)行協(xié)商，但雙方未能達(dá)成一致。

那么，對(duì)于銀行工作人員涉嫌詐騙客戶資金的事件，如何界定銀行是否需要擔(dān)負(fù)責(zé)任。上海新古律師事務(wù)所主任王懷濤向媒體表示：“對(duì)于銀行高管或工作人員涉嫌詐騙客戶資金，一般被認(rèn)定為詐騙罪。從民事責(zé)任上分析，銀行是否需要承擔(dān)責(zé)任，一般要看銀行工作人員或高管是否構(gòu)成表見(jiàn)代理、是否屬于職務(wù)行為和銀行是否存在過(guò)錯(cuò)等方面。構(gòu)成表見(jiàn)代理、屬于職務(wù)行為和銀行存在過(guò)錯(cuò)時(shí)，銀行需要承擔(dān)責(zé)任?！?/p>

值得一提的是，上述騙案已經(jīng)是南京銀行三個(gè)月內(nèi)曝出的第二起。4月份，有媒體報(bào)道稱，南京銀行軟件大道支行信貸經(jīng)理將已經(jīng)辦理過(guò)戶卻并未完成交易的二手房產(chǎn)權(quán)證擅自交出，使得購(gòu)房人有機(jī)可乘，迅速將房產(chǎn)抵押給第三方，造成房主“房錢(qián)兩空”。受害房主表示，南京銀行在此騙局中扮演了“極不光彩的角色”。面對(duì)接連的騙貸案，南京銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理可謂是形同虛設(shè)。

據(jù)南京銀行公布的2016年年報(bào)，2016年南京銀行總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到1.06萬(wàn)億元，躋身“萬(wàn)億俱樂(lè)部”新貴；實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入266.2億元，同比增長(zhǎng)16.6%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)82.62億元，同比增長(zhǎng)18.01%。

南京銀行2017年一季報(bào)顯示，一季度凈利潤(rùn)增速同比增長(zhǎng)15.8%，營(yíng)業(yè)收入同比負(fù)增長(zhǎng)20.6%，主要受息差收窄和中間收入增速下滑的影響，凈利息收入與手續(xù)費(fèi)收入分別同比負(fù)增長(zhǎng)14.3%、42.0%。該行的同業(yè)資產(chǎn)環(huán)比年初上升24.9%，相對(duì)應(yīng)的同業(yè)負(fù)債環(huán)比負(fù)增長(zhǎng)27.7%。不僅南京銀行如此，5月份商業(yè)銀行同業(yè)存單凈融資水平一舉“轉(zhuǎn)負(fù)”，-3304億元的凈融資額，創(chuàng)同業(yè)存單業(yè)務(wù)自2013年12月啟動(dòng)以來(lái)的單月歷史新低。

不僅如此，2017年5月份信用債一級(jí)市場(chǎng)的凈融資水平也同步迎來(lái)近年來(lái)罕見(jiàn)的低潮。當(dāng)月全市場(chǎng)-2230億元的信用債凈融資額，也刷新了至少自2000年以來(lái)的單月最低水平。而同業(yè)存單發(fā)行總量也僅為12322億元，環(huán)比4月又減少了607億元，這是今年以來(lái)同業(yè)存單總發(fā)行量連續(xù)第二個(gè)月環(huán)比下降。

強(qiáng)監(jiān)管嚴(yán)查金融違規(guī)行為

今年上半年，不僅罰單數(shù)量增多，罰款金額也增加，且頻現(xiàn)大額罰單。對(duì)此，業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，大額罰單頻出表明這些銀行確實(shí)違規(guī)較嚴(yán)重，涉及面較廣，再者也有震懾作用，背后政策考量主要還是防風(fēng)險(xiǎn)。

據(jù)記者從銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的公開(kāi)信息統(tǒng)計(jì)，今年上半年，各級(jí)銀監(jiān)部門(mén)共開(kāi)出1337張罰單。其中，銀監(jiān)會(huì)25張，銀監(jiān)局451張，銀監(jiān)分局886張。

數(shù)據(jù)顯示，2017年一季度，銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)作出行政處罰485件，罰沒(méi)金額合計(jì)1.9億元；處罰責(zé)任人員197名，其中，取消19人的高管任職資格，禁止11人從事銀行業(yè)工作。

2017年3月29日，銀監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)針對(duì)票據(jù)違規(guī)操作、掩蓋不良、規(guī)避監(jiān)管、亂收費(fèi)用、濫用通道、違背國(guó)家宏觀調(diào)控政策等市場(chǎng)亂象，作出了25件行政處罰決定，罰款金額合計(jì)4290萬(wàn)元。

進(jìn)入二季度，商業(yè)銀行迎來(lái)了更加猛烈的“罰單季”，罰單數(shù)從4月份190份開(kāi)始逐月攀升，4月份-6月份分別為190份、233份和352份，進(jìn)入6月份，僅銀監(jiān)分局就開(kāi)出203份罰單。另外，一季度罰單數(shù)分別187份、172份和203份。

而在價(jià)格上，同業(yè)存單發(fā)行利率卻自年初以來(lái)一直上行，5月上旬也一度沖高。價(jià)和量的嚴(yán)重背離，雖然一方面同業(yè)存單滾動(dòng)套利模式下積累的期限錯(cuò)配使得即使收益倒掛，使得銀行仍有發(fā)行沖動(dòng)，但是監(jiān)管層卻對(duì)同業(yè)做出甚多限制，倒逼南京銀行做出業(yè)務(wù)創(chuàng)新。然而，南京銀行此前的粗放式擴(kuò)張，卻給其埋下了深深的禍根。

南京銀行貸款數(shù)據(jù)

南京銀行各類貸款遷徙率

從南京銀行16年的貸款我們可以看到，關(guān)注類貸款率的遷徙率從15年到16年都超過(guò)了46%，16年接近49%，次級(jí)類貸款的遷徙率在16年則高達(dá)64.75%，如果按照新的MPA管理，那么南京銀行的不良撥備要繼續(xù)提高，從而進(jìn)一步減少利潤(rùn)。

粗放式擴(kuò)張給南京銀行陷入困境

多家分行機(jī)構(gòu)因違規(guī)被銀監(jiān)局處罰，記者從銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站消息了解，3月21日南京銀行蘇州分行因信貸資產(chǎn)非真實(shí)轉(zhuǎn)移、以貸轉(zhuǎn)存虛增保證金存款，被中國(guó)銀監(jiān)會(huì)蘇州監(jiān)管分局罰款55萬(wàn)元。3月30日，南京銀行南通分行涉及票據(jù)違規(guī)登榜。其違規(guī)案由為“辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票貼現(xiàn)”和“逆程序辦理票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則”而被處罰。

辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景或貿(mào)易背景不清的商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)包括偽造、變?cè)?、虛假發(fā)票等行徑；在交易過(guò)程中資料不實(shí)；關(guān)聯(lián)企業(yè)之間虛構(gòu)交易簽發(fā)票據(jù)；滾動(dòng)辦理銀行承兌匯票融資；其他無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景或貿(mào)易背景不清的行為，并未有真實(shí)交易背景。

對(duì)于近年來(lái)票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)的原因，中國(guó)社科院金融所銀行研究室主任曾剛表示，主要是因?yàn)槠睋?jù)業(yè)務(wù)短期發(fā)展過(guò)快，但是與之相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管控手段并沒(méi)有跟上發(fā)展步伐，導(dǎo)致票據(jù)中介盛行、違規(guī)操作頻發(fā)。

票據(jù)案頻發(fā)追本溯源，包括銀行自身風(fēng)控能力、市場(chǎng)整體大環(huán)境加以監(jiān)管層的監(jiān)管尺度和懲罰機(jī)制。

事實(shí)上，南京銀行2016年就因?yàn)轹卧鹫`導(dǎo)銷售被監(jiān)管部門(mén)整改。追本溯源，票據(jù)案頻發(fā)是因?yàn)殂y行自身風(fēng)控能力存在較大問(wèn)題。而自此之后南京銀行又再次被監(jiān)管部門(mén)開(kāi)出處罰通知。江蘇銀監(jiān)局公布對(duì)南京銀行股份有限公司的行政處罰決定，南京銀行主要負(fù)責(zé)人為胡昇榮，該行存在獨(dú)立董事任職時(shí)間超過(guò)監(jiān)管規(guī)定的違法違規(guī)事實(shí)。江蘇銀監(jiān)局決定，對(duì)南京銀行罰款25萬(wàn)元的行政處罰。

轉(zhuǎn)型的出路在哪

實(shí)際上對(duì)于總資產(chǎn)已邁入萬(wàn)億級(jí)梯隊(duì)的南京銀行，不僅面臨補(bǔ)充資本的壓力，同時(shí)也因傳統(tǒng)盈利模式受到挑戰(zhàn)以及監(jiān)管趨嚴(yán)，面臨著經(jīng)營(yíng)方式的結(jié)構(gòu)優(yōu)化和轉(zhuǎn)型。

這兩年，多家上市銀行在年報(bào)中表示向“輕資本”或“輕資產(chǎn)”的方向進(jìn)行業(yè)務(wù)調(diào)整、加快轉(zhuǎn)型。

在資本充足率面臨壓力的情況下，有兩個(gè)辦法，一個(gè)是從增加資本的角度做加法，補(bǔ)充資本充足率，另一個(gè)是控制發(fā)展的規(guī)模做減法，還有就是輕資本，減少對(duì)發(fā)展對(duì)資本的消耗。

輕資本就是通過(guò)提供金融服務(wù)來(lái)獲取收益。這種業(yè)務(wù)余額就是盡量不占用資本或少占用資本。比如說(shuō)像投行的業(yè)務(wù)一樣，給企業(yè)提供IPO財(cái)務(wù)顧問(wèn)、并購(gòu)咨詢服務(wù)、金融消費(fèi)，或者通過(guò)資產(chǎn)管理給投資者提供資產(chǎn)配置管理服務(wù)等，這些都是輕資本的服務(wù)業(yè)務(wù)，特點(diǎn)是不占用資本或者資本占用比較少?！?/p>

記者注意到，為解決資本充足率下行的壓力，8月2日南京銀行公告顯示，擬向紫金投資、南京高科、太平人壽、交通控股和鳳凰集團(tuán)等五名特定對(duì)象非公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量不超過(guò)16.96億股，募資總額不超140億元，扣除相關(guān)發(fā)行費(fèi)用后將全部用于補(bǔ)充公司核心一級(jí)資本。

南京銀行2017年一季報(bào)顯示，一季度凈利潤(rùn)增速同比增長(zhǎng)15.8%，營(yíng)業(yè)收入同比負(fù)增20.6%，主要受息差收窄和中間收入增速下滑的影響，凈利息收入與手續(xù)費(fèi)收入分別同比負(fù)增14.3%、42.0%。該行的同業(yè)資產(chǎn)環(huán)比年初上升24.9%，相對(duì)應(yīng)的同業(yè)負(fù)債環(huán)比負(fù)增27.7%。該行的核心一級(jí)資本充足率為8.14%，環(huán)比下降0.07個(gè)百分點(diǎn)，一級(jí)資本充足率9.63%，環(huán)比下降0.14個(gè)百分點(diǎn);資本充足率13.38%，環(huán)比下降0.33個(gè)百分點(diǎn)。其中，前兩項(xiàng)資本充足率數(shù)據(jù)，均低于一季度末全國(guó)商業(yè)銀行平均水平。

南京銀行某相關(guān)人士表示，“在經(jīng)歷過(guò)去幾年的快速發(fā)展之后，與自身相比，南京銀行的經(jīng)營(yíng)基數(shù)已經(jīng)到了一個(gè)相對(duì)高的水平，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)存在著一些不盡合理的地方，而邁入萬(wàn)億資產(chǎn)的新發(fā)展平臺(tái)，對(duì)南京銀行的經(jīng)營(yíng)水平、內(nèi)部管理和綜合能力等各方面，都提出了更高要求?！?/p>

在滿足資本充足率監(jiān)管的背景下，南京銀行資產(chǎn)站上萬(wàn)億平臺(tái)后，告別依靠同業(yè)規(guī)模的粗放式發(fā)展模式已成必然，尤其是防監(jiān)管套利的背景下，走輕資產(chǎn)的精細(xì)化發(fā)展模式才是光明之路。