賣(mài)方將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的基于其與買(mǎi)方訂立的貨物銷(xiāo)售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)），由保理商向其提供資金融通、買(mǎi)方資信評(píng)估、銷(xiāo)售賬戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。

常見(jiàn)于商業(yè)貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，賣(mài)方為了強(qiáng)化應(yīng)收賬款管理、增強(qiáng)流動(dòng)性而采用的一種委托第三者（保理商）管理應(yīng)收賬款的做法。

業(yè)務(wù)特色

運(yùn)用賣(mài)方企業(yè)作為債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款債權(quán)為前提來(lái)確保收回融資。對(duì)于賣(mài)方企業(yè)而言,不僅獲得了急需的資金,而且取得了保理商專(zhuān)業(yè)性的債權(quán)管理。

適用范圍

解決賣(mài)方企業(yè)在銷(xiāo)售活動(dòng)中的賬期問(wèn)題，企業(yè)出貨后先從保理公司拿到部分貨款以緩解資金壓力，資金周轉(zhuǎn)快從而擴(kuò)大生產(chǎn)和銷(xiāo)售。

業(yè)務(wù)流程

1. 賣(mài)方根據(jù)資金需求向保理商提出保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)；保理商通過(guò)征信調(diào)查后批復(fù)；

2. 賣(mài)方與保理商簽署保理協(xié)議；

3. 賣(mài)方申請(qǐng)債權(quán)轉(zhuǎn)讓及提出融資申請(qǐng)需求，保理商審查審批后進(jìn)行放款；

4. 應(yīng)收賬款到期前，保理商有權(quán)提醒或通知買(mǎi)方進(jìn)行還款；

5. 應(yīng)收賬款到期，買(mǎi)方還款；

6. 保理商清算后將尾款支付至賣(mài)方指定賬戶。

風(fēng)控要項(xiàng)

1. 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防控；

2. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控：

1) 確保交易明確有效，預(yù)防無(wú)效/假交易；

2) 確保債權(quán)移轉(zhuǎn)有效，預(yù)防權(quán)力有瑕疵；

3) 確保還款來(lái)源明確，預(yù)防回款有瑕疵；

4) 加強(qiáng)期間控制，預(yù)防短期變長(zhǎng)期/逾期；

5) 加強(qiáng)環(huán)節(jié)控制，預(yù)防貨物瑕疵影響債權(quán)。

3. 交易風(fēng)險(xiǎn)控制防控：

1) 產(chǎn)品總類(lèi)和性質(zhì)衡量未來(lái)發(fā)生商糾/退貨/折讓的可能比例；

2) 貿(mào)易條件/交易條件衡量風(fēng)險(xiǎn)移轉(zhuǎn)的時(shí)點(diǎn)；

3) 付款期間、到期日是否明確、采用的付款工具來(lái)衡量回款周期、回款時(shí)點(diǎn)、回款金額的穩(wěn)定性；

4) 交易文件/單據(jù)衡量能否完整表達(dá)交易事實(shí)已成立、應(yīng)收賬款債權(quán)已成立；

5) 產(chǎn)品驗(yàn)收程序、瑕疵處理程序、合約是否有其他特殊條款對(duì)回款產(chǎn)品變化的影響。