目錄

1、中華人民共和國刑法（節(jié)選）

2、中國人民銀行法（節(jié)選）

3、人民幣管理條例（節(jié)選）

4、中國人民銀行貨幣鑒別及假幣收繳、鑒定管理辦法（中國人民銀行令[2019]第3號）

5、關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋(法釋〔2000〕26號）

6、關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋（二）（法釋〔2010〕14號）

7、關(guān)于辦理走私刑事案件適用法律若干問題的解釋（法釋〔2014〕10號）

8、全國法院審理金融犯罪案件工作座談會紀(jì)要（法〔2001〕8號）（節(jié)選）

9、關(guān)于印發(fā)部分罪案《審查逮捕證據(jù)參考標(biāo)準(zhǔn)(試行)》（高檢偵監(jiān)發(fā)〔2003〕107號）（節(jié)選）

10、關(guān)于嚴(yán)厲打擊假幣犯罪活動的通知（公通字〔2009〕45號）

11、關(guān)于進(jìn)一步加強反假人民幣工作的通知（銀發(fā)（1992）244號）

12、關(guān)于制造、銷售用于偽造貨幣的版樣的行為如何定性問題的批復(fù)（公經(jīng)[2003]660號）（節(jié)選）

13、關(guān)于若干經(jīng)濟犯罪案件如何統(tǒng)計涉案總價值、挽回經(jīng)濟損失數(shù)額的批復(fù)（公經(jīng)〔2008〕214號）（節(jié)選）

14、關(guān)于馬黨權(quán)變造貨幣案中變造貨幣數(shù)額認(rèn)定問題的批復(fù)（公經(jīng)[2003]1329號）

15、關(guān)于對制販假貴金屬紀(jì)念幣行為認(rèn)定問題的批復(fù)（公經(jīng)[2007]2548號）

16、關(guān)于偽造緬甸貨幣行為定性問題的批復(fù)（公經(jīng)[2004]493號）

17、關(guān)于對販賣偽造的澳大利亞法定貴金屬紀(jì)念幣有關(guān)問題的批復(fù)（公經(jīng)金融[2009]184號）

18、最高人民法院研究室關(guān)于對外國殘損、變形硬幣進(jìn)行加工修復(fù)是否屬于“變造貨幣”征求意見的復(fù)函(法研〔2012〕57號)

第一百五十一條　【走私假幣罪】走私偽造的貨幣的，處七年以上有期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處無期徒刑，并處沒收財產(chǎn)；情節(jié)較輕的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。

第一百七十條　【偽造貨幣罪】偽造貨幣的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；有下列情形之一的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)：
　　（一）偽造貨幣集團的首要分子；
　　（二）偽造貨幣數(shù)額特別巨大的；
　　（三）有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的。

第一百七十一條　【出售、購買、運輸假幣罪】出售、購買偽造的貨幣或者明知是偽造的貨幣而運輸，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。

【金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪】銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員購買偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)；情節(jié)較輕的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金。
   偽造貨幣并出售或者運輸偽造的貨幣的，依照本法第一百七十條的規(guī)定定罪從重處罰。

第一百七十二條　【持有、使用假幣罪】明知是偽造的貨幣而持有、使用，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大的，處十年以上有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。

第一百七十三條　【變造貨幣罪】變造貨幣，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。

第十九條 禁止偽造、變造人民幣。禁止出售、購買偽造、變造的人民幣。禁止運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣。禁止故意毀損人民幣。禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣。

第四十二條 偽造、變造人民幣，出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運輸，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由公安機關(guān)處十五日以下拘留、一萬元以下罰款。

第四十三條 購買偽造、變造的人民幣或者明知是偽造、變造的人民幣而持有、使用，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由公安機關(guān)處十五日以下拘留、一萬元以下罰款。

第三十條　禁止偽造、變造人民幣。禁止出售、購買偽造、變造的人民幣。禁止走私、運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣。

第三十一條　單位和個人持有偽造、變造的人民幣的，應(yīng)當(dāng)及時上交中國人民銀行、公安機關(guān)或者辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)；發(fā)現(xiàn)他人持有偽造、變造的人民幣的，應(yīng)當(dāng)立即向公安機關(guān)報告。

第三十二條　中國人民銀行、公安機關(guān)發(fā)現(xiàn)偽造、變造的人民幣，應(yīng)當(dāng)予以沒收，加蓋“假幣”字樣的戳記，并登記造冊；持有人對公安機關(guān)沒收的人民幣的真?zhèn)斡挟愖h的，可以向中國人民銀行申請鑒定。
  公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)將沒收的偽造、變造的人民幣解繳當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行。

第三十三條　辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)偽造、變造的人民幣，數(shù)量較多、有新版的偽造人民幣或者有其他制造販賣偽造、變造的人民幣線索的，應(yīng)當(dāng)立即報告公安機關(guān)；數(shù)量較少的，由該金融機構(gòu)兩名以上工作人員當(dāng)面予以收繳，加蓋“假幣”字樣的戳記，登記造冊，向持有人出具中國人民銀行統(tǒng)一印制的收繳憑證，并告知持有人可以向中國人民銀行或者向中國人民銀行授權(quán)的國有獨資商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)機構(gòu)申請鑒定。對偽造、變造的人民幣收繳及鑒定的具體辦法，由中國人民銀行制定。
  辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將收繳的偽造、變造的人民幣解繳當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行。

第一章　總　則

　　第一條　為規(guī)范貨幣鑒別及假幣收繳、鑒定行為，保護貨幣持有人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和《中華人民共和國人民幣管理條例》，制定本辦法。
　　第二條　在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的辦理存取款、貨幣兌換等業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)(以下簡稱金融機構(gòu))鑒別貨幣和收繳假幣，中國人民銀行及其分支機構(gòu)和其授權(quán)的鑒定機構(gòu)(以下統(tǒng)稱鑒定單位)鑒定貨幣真?zhèn)?，適用本辦法。
　　第三條　本辦法所稱貨幣是指人民幣和外幣。人民幣是指中國人民銀行依法發(fā)行的貨幣，包括紙幣和硬幣。外幣是指在中華人民共和國境內(nèi)可存取、兌換的其他國家(地區(qū))流通中的法定貨幣。
　　本辦法所稱假幣是指不由國家(地區(qū))貨幣當(dāng)局發(fā)行，仿照貨幣外觀或者理化特性，足以使公眾誤辨并可能行使貨幣職能的媒介。
　　假幣包括偽造幣和變造幣。偽造幣是指仿照真幣的圖案、形狀、色彩等，采用各種手段制作的假幣。變造幣是指在真幣的基礎(chǔ)上，利用挖補、揭層、涂改、拼湊、移位、重印等多種方法制作，改變真幣原形態(tài)的假幣。
　　第四條　本辦法所稱鑒別是指金融機構(gòu)在辦理存取款、貨幣兌換等業(yè)務(wù)過程中，對貨幣真?zhèn)芜M(jìn)行判斷的行為。
　　本辦法所稱收繳是指金融機構(gòu)在辦理存取款、貨幣兌換等業(yè)務(wù)過程中，對發(fā)現(xiàn)的假幣通過法定程序強制扣留的行為。
　　本辦法所稱鑒定是指被收繳人對被收繳假幣的真?zhèn)闻袛啻嬖诋愖h的情況下，鑒定單位根據(jù)被收繳人或者收繳假幣的金融機構(gòu)(以下簡稱收繳單位)提出的申請，對被收繳假幣的真?zhèn)芜M(jìn)行裁定的行為。
　　本辦法所稱誤收是指金融機構(gòu)在辦理存取款、貨幣兌換等業(yè)務(wù)過程中，將假幣作為真幣收入的行為。
　　本辦法所稱誤付是指金融機構(gòu)在辦理存取款、貨幣兌換等業(yè)務(wù)過程中，將假幣付出給客戶的行為。
　　第五條　個人或者單位主動向中國人民銀行分支機構(gòu)上繳假幣的，中國人民銀行分支機構(gòu)予以沒收。
　　個人或者單位主動向金融機構(gòu)上繳假幣的，金融機構(gòu)依照本辦法第三章實施。
　　第六條　中國人民銀行及其分支機構(gòu)依照本辦法對貨幣鑒別及假幣收繳、鑒定實施監(jiān)督管理。
　　金融機構(gòu)依照本辦法對貨幣進(jìn)行鑒別，對假幣進(jìn)行收繳，協(xié)助被收繳人向鑒定單位提出鑒定申請。
　　鑒定單位依照本辦法實施鑒定。
　　第七條　對于貴金屬紀(jì)念幣的鑒定比照本辦法實施，具體辦法另行制定。

第二章　貨幣鑒別

　　第八條　金融機構(gòu)辦理存取款、貨幣兌換等業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確鑒別貨幣真?zhèn)危乐拐`收及誤付。
　　第九條　金融機構(gòu)在履行貨幣鑒別義務(wù)時，應(yīng)當(dāng)采取以下措施：
　　(一)確保在用現(xiàn)金機具的鑒別能力符合國家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；
　　(二)按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)組織開展機構(gòu)內(nèi)反假貨幣知識與技能培訓(xùn)，對辦理貨幣收付、清分業(yè)務(wù)人員的反假貨幣水平進(jìn)行評估，確保其具備判斷和挑剔假幣的專業(yè)能力；
　　(三)按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定，采集、存儲人民幣和主要外幣冠字號碼。
　　第十條　金融機構(gòu)與客戶發(fā)生假幣糾紛的，若相應(yīng)存取款、貨幣兌換等業(yè)務(wù)的記錄在中國人民銀行規(guī)定的記錄保存期限內(nèi)，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)提供相關(guān)記錄。
　　第十一條　金融機構(gòu)誤付假幣，由誤付的金融機構(gòu)對客戶等值賠付。若發(fā)生負(fù)面輿情，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善處理并消除不良影響。
　　第十二條　金融機構(gòu)向中國人民銀行分支機構(gòu)解繳的回籠款中夾雜假幣的，中國人民銀行分支機構(gòu)予以沒收，向解繳單位開具《假人民幣沒收收據(jù)》，并要求其補足等額人民幣回籠款。
　　第十三條　金融機構(gòu)確認(rèn)誤收或者誤付假幣的，應(yīng)當(dāng)在3個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)報告，并在上述期限內(nèi)將假幣實物解繳至當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)。金融機構(gòu)所在地沒有中國人民銀行分支機構(gòu)的，由該金融機構(gòu)向其所在地上一級中國人民銀行分支機構(gòu)報告及解繳假幣。

第三章　假幣收繳

　　第十四條　金融機構(gòu)在辦理存取款、貨幣兌換等業(yè)務(wù)時發(fā)現(xiàn)假幣的，應(yīng)當(dāng)予以收繳。
　　第十五條　金融機構(gòu)柜面發(fā)現(xiàn)假幣后，應(yīng)當(dāng)由2名以上業(yè)務(wù)人員當(dāng)面予以收繳，被收繳人不能接觸假幣。對假人民幣紙幣，應(yīng)當(dāng)當(dāng)面加蓋“假幣”字樣的戳記；對假外幣紙幣及各種假硬幣，應(yīng)當(dāng)當(dāng)面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣戳記，并在專用袋上標(biāo)明幣種、券別、面額、張(枚)數(shù)、冠字號碼(如有)、收繳人、復(fù)核人名章等細(xì)項。收繳單位向被收繳人出具按照中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)范制作的《假幣收繳憑證》，加蓋收繳單位業(yè)務(wù)公章，并告知被收繳人如對被收繳的貨幣真?zhèn)闻袛嘤挟愖h，可以向鑒定單位申請鑒定。
　　金融機構(gòu)在清分過程中發(fā)現(xiàn)假幣后，應(yīng)當(dāng)比照前款假外幣紙幣及各種假硬幣的收繳方式，由2名以上業(yè)務(wù)人員予以收繳。假幣來源為柜面或者現(xiàn)金自助設(shè)備收入的，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為誤收差錯，假幣實物依照第十三條處理。
　　假幣收繳應(yīng)當(dāng)在監(jiān)控下實施，監(jiān)控記錄保存期限不得少于3個月。
　　第十六條　金融機構(gòu)在收繳假幣過程中有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)立即報告當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)和公安機關(guān)：
　　(一)一次性發(fā)現(xiàn)假幣5張(枚)以上和當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)和公安機關(guān)發(fā)文另有規(guī)定的兩者較小者；
　　(二)利用新的造假手段制造假幣的；
　　(三)獲得制造、販賣、運輸、持有或者使用假幣線索的；
　　(四)被收繳人不配合金融機構(gòu)收繳行為的；
　　(五)中國人民銀行規(guī)定的其他情形。
　　第十七條　金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對收繳的假幣實物進(jìn)行單獨管理，并建立假幣收繳代保管登記制度，賬實分管，確保賬實相符。
　　第十八條　金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將收繳的假幣每月全額解繳到當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)，不得自行處理。
　　金融機構(gòu)所在地沒有中國人民銀行分支機構(gòu)的，由其所在地上一級中國人民銀行分支機構(gòu)確定假幣解繳單位。
　　第十九條　現(xiàn)金自助設(shè)備發(fā)現(xiàn)可疑幣后的處置及相關(guān)假幣收繳的管理辦法另行制定。
　　第二十條　被收繳人對收繳單位作出的有關(guān)收繳具體行政行為有異議，可以在收到《假幣收繳憑證》之日起60日內(nèi)向直接監(jiān)管該金融機構(gòu)的中國人民銀行分支機構(gòu)申請行政復(fù)議，或者依法提起行政訴訟。

第四章　假幣鑒定

　　第二十一條　被收繳人對被收繳貨幣的真?zhèn)斡挟愖h的，可以自收繳之日起3個工作日內(nèi)，持《假幣收繳憑證》直接或者通過收繳單位向當(dāng)?shù)罔b定單位提出書面鑒定申請。鑒定單位應(yīng)當(dāng)即時回復(fù)能否受理鑒定申請，不得無故拒絕。
　　鑒定單位應(yīng)當(dāng)無償提供鑒定服務(wù)，鑒定后應(yīng)當(dāng)出具按照中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)范制作的《貨幣真?zhèn)舞b定書》，并加蓋貨幣鑒定專用章和鑒定人名章。
　　第二十二條　鑒定單位鑒定時，應(yīng)當(dāng)至少有2名具備貨幣真?zhèn)舞b定能力的專業(yè)人員參與，并作出鑒定結(jié)論。
　　第二十三條　鑒定單位應(yīng)當(dāng)自收到鑒定申請之日起2個工作日內(nèi)，通知收繳單位報送待鑒定貨幣。
　　收繳單位應(yīng)當(dāng)自收到鑒定單位通知之日起2個工作日內(nèi)，將待鑒定貨幣送達(dá)鑒定單位。
　　第二十四條　鑒定單位應(yīng)當(dāng)自受理鑒定之日起15個工作日內(nèi)完成鑒定并出具《貨幣真?zhèn)舞b定書》。因情況復(fù)雜不能在規(guī)定期限內(nèi)完成的，可以延長至30個工作日，但應(yīng)當(dāng)以書面形式向收繳單位或者被收繳人說明原因。
　　第二十五條　對蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣，經(jīng)鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳單位按照面額兌換完整券退還被收繳人，并收回《假幣收繳憑證》，蓋有“假幣”戳記的人民幣按不宜流通人民幣處理；經(jīng)鑒定為假幣的，由鑒定單位予以沒收，并向收繳單位和被收繳人開具《貨幣真?zhèn)舞b定書》和《假人民幣沒收收據(jù)》。
　　對收繳的外幣紙幣和各種硬幣，經(jīng)鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳單位退還被收繳人，并收回《假幣收繳憑證》；經(jīng)鑒定為假幣的，由鑒定單位將假幣退回收繳單位依法收繳，并向收繳單位和被收繳人出具《貨幣真?zhèn)舞b定書》。
　　第二十六條　鑒定單位應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
　　(一)具有2名以上具備貨幣真?zhèn)舞b定能力的專業(yè)人員；
　　(二)滿足鑒定需要的貨幣分析技術(shù)條件；
　　(三)具有固定的貨幣真?zhèn)舞b定場所；
　　(四)中國人民銀行要求的其他條件。
　　第二十七條　鑒定單位應(yīng)當(dāng)公示鑒定業(yè)務(wù)范圍。中國人民銀行及其分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)公示授權(quán)的鑒定機構(gòu)名錄。中國人民銀行及其分支機構(gòu)授權(quán)的鑒定機構(gòu)應(yīng)當(dāng)公示授權(quán)證書。
　　第二十八條　被收繳人對中國人民銀行及其分支機構(gòu)授權(quán)的鑒定機構(gòu)作出的鑒定結(jié)果有異議，可以在收到《貨幣真?zhèn)舞b定書》之日起60日內(nèi)向鑒定機構(gòu)所在地的中國人民銀行分支機構(gòu)申請再鑒定。
　　被收繳人對中國人民銀行分支機構(gòu)作出的鑒定結(jié)果有異議，可以在收到《貨幣真?zhèn)舞b定書》之日起60日內(nèi)向中國人民銀行分支機構(gòu)的上一級機構(gòu)申請再鑒定。

第五章　監(jiān)督管理

　　第二十九條　中國人民銀行負(fù)責(zé)組織制定、實施現(xiàn)金機具鑒別能力管理、反假貨幣培訓(xùn)管理、金融機構(gòu)冠字號碼數(shù)據(jù)信息管理、假幣收繳鑒定等的制度規(guī)范。
　　中國人民銀行及其分支機構(gòu)有權(quán)對金融機構(gòu)執(zhí)行本辦法的情況開展監(jiān)督檢查。
　　第三十條　金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國人民幣管理條例》和本辦法的相關(guān)規(guī)定，建立貨幣鑒別及假幣收繳、鑒定內(nèi)部管理制度和操作規(guī)范。
　　第三十一條　金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定，對現(xiàn)金機具、人員培訓(xùn)、冠字號碼以及假幣收繳鑒定業(yè)務(wù)等進(jìn)行數(shù)據(jù)管理，并將相關(guān)數(shù)據(jù)報送中國人民銀行或其分支機構(gòu)。
　　第三十二條　金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對本辦法及相關(guān)內(nèi)部管理制度和操作規(guī)范的執(zhí)行情況進(jìn)行自查，并接受中國人民銀行及其分支機構(gòu)的檢查。

第六章　法律責(zé)任

　　第三十三條　金融機構(gòu)開展貨幣鑒別和假幣收繳，中國人民銀行及其分支機構(gòu)授權(quán)的鑒定機構(gòu)開展假幣鑒定業(yè)務(wù)，有下列行為之一，但尚未構(gòu)成犯罪，涉及假人民幣的，按照《中華人民共和國人民幣管理條例》第四十四條的規(guī)定予以處罰；涉及假外幣的，處以1000元以上3萬元以下的罰款：
　　(一)在用現(xiàn)金機具鑒別能力不符合國家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的；
　　(二)未按本辦法規(guī)定組織開展機構(gòu)內(nèi)反假貨幣知識與技能培訓(xùn)，未按本辦法規(guī)定對辦理貨幣收付、清分業(yè)務(wù)人員的反假貨幣水平進(jìn)行評估，或者辦理貨幣收付、清分業(yè)務(wù)人員不具備判斷和挑剔假幣專業(yè)能力的；
　　(三)未按本辦法規(guī)定采集、存儲人民幣和主要外幣冠字號碼的；
　　(四)未按本辦法規(guī)定建立貨幣鑒別及假幣收繳、鑒定內(nèi)部管理制度和操作規(guī)范的；
　　(五)發(fā)生假幣誤付行為的；
　　(六)與客戶發(fā)生假幣糾紛，在記錄保存期限內(nèi)，金融機構(gòu)未能提供相應(yīng)存取款、貨幣兌換等業(yè)務(wù)記錄的；
　　(七)發(fā)現(xiàn)假幣而不收繳的；
　　(八)未按本辦法規(guī)定收繳假幣的；
　　(九)未按本辦法規(guī)定將假幣解繳中國人民銀行分支機構(gòu)的；
　　(十)違反本辦法第十六條規(guī)定，應(yīng)當(dāng)向公安機關(guān)報告而不報告的；
　　(十一)無故拒絕受理收繳單位或者被收繳人提出的貨幣真?zhèn)舞b定申請的；
　　(十二)未按本辦法規(guī)定鑒定貨幣真?zhèn)蔚模?/span>
　　(十三)不當(dāng)保管、截留或者私自處理假幣，或者使已收繳、沒收的假幣重新流入市場的。
　　第三十四條　金融機構(gòu)開展貨幣鑒別和假幣收繳，中國人民銀行及其分支機構(gòu)授權(quán)的鑒定機構(gòu)開展假幣鑒定業(yè)務(wù)，有下列行為之一，但尚未構(gòu)成犯罪，涉及假人民幣的，按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條的規(guī)定予以處罰；涉及假外幣的，處以1000元以上3萬元以下的罰款：
　　(一)發(fā)生假幣誤收行為的；
　　(二)誤付假幣，未對客戶等值賠付，或者對負(fù)面輿情處置不力造成不良影響的；
　　(三)誤收、誤付假幣，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行分支機構(gòu)報告而不報告的；
　　(四)違反本辦法第十六條規(guī)定，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行分支機構(gòu)報告而不報告的；
　　(五)向中國人民銀行分支機構(gòu)解繳的回籠款中夾雜假幣的；
　　(六)未按本辦法規(guī)定對現(xiàn)金機具、人員培訓(xùn)、冠字號碼以及假幣收繳鑒定業(yè)務(wù)等進(jìn)行數(shù)據(jù)管理，并報送中國人民銀行或其分支機構(gòu)的；
　　(七)未公示鑒定機構(gòu)授權(quán)證書或者鑒定業(yè)務(wù)范圍的。

　　第三十五條　拒絕、阻撓、逃避中國人民銀行及其分支機構(gòu)檢查，或者謊報、隱匿、銷毀相關(guān)證據(jù)材料的，有關(guān)法律、行政法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照其規(guī)定給予處罰；有關(guān)法律、行政法規(guī)未作處罰規(guī)定的，由中國人民銀行及其分支機構(gòu)予以警告，并處 5000元以上3萬元以下的罰款。
　　第三十六條　中國人民銀行及其分支機構(gòu)工作人員有下列行為之一，但尚未構(gòu)成犯罪的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員，依法給予行政處分：
　　(一)無故拒絕受理收繳單位、被收繳人或者中國人民銀行及其分支機構(gòu)授權(quán)的鑒定機構(gòu)提出的貨幣真?zhèn)舞b定申請的；
　　(二)未按本辦法規(guī)定鑒定假幣的；
　　(三)不當(dāng)保管、截留或者私自處理假幣，或者使已收繳、沒收的假幣重新流入市場的。

第七章　附則

　　第三十七條　本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
　　第三十八條　本辦法自2020年4月1日起施行?！吨袊嗣胥y行假幣收繳、鑒定管理辦法》(中國人民銀行令[2003]第4號發(fā)布)同時廢止。

為依法懲治偽造貨幣，出售、購買、運輸假幣等犯罪活動，根據(jù)刑法的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就審理這類案件具體應(yīng)用法律的若干問題解釋如下：
　　第一條　偽造貨幣的總面額在二千元以上不滿三萬元或者幣量在二百張（枚）以上不足三千張（枚）的，依照刑法第一百七十條的規(guī)定，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。
　 偽造貨幣的總面額在三萬元以上的，屬于“偽造貨幣數(shù)額特別巨大”。
　 行為人制造貨幣版樣或者與他人事前通謀，為他人偽造貨幣提供版樣的，依照刑法第一百七十條的規(guī)定定罪處罰。

　　第二條　行為人購買假幣后使用，構(gòu)成犯罪的，依照刑法第一百七十一條的規(guī)定，以購買假幣罪定罪，從重處罰。
　 行為人出售、運輸假幣構(gòu)成犯罪，同時有使用假幣行為的，依照刑法第一百七十一條、第一百七十二條的規(guī)定，實行數(shù)罪并罰。

　　第三條　出售、購買假幣或者明知是假幣而運輸，總面額在四千元以上不滿五萬元的，屬于“數(shù)額較大”；總面額在五萬元以上不滿二十萬元的，屬于“數(shù)額巨大”；總面額在二十萬元以上的，屬于“數(shù)額特別巨大”，依照刑法第一百七十一條第一款的規(guī)定定罪處罰。

　　第四條　銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員購買假幣或者利用職務(wù)上的便利，以假幣換取貨幣，總面額在四千元以上不滿五萬元或者幣量在四百張（枚）以上不足五千張（枚）的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；總面額在五萬元以上或者幣量在五千張（枚）以上或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)；總面額不滿人民幣四千元或者幣量不足四百張（枚）或者具有其他情節(jié)較輕情形的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金。

　　第五條　明知是假幣而持有、使用，總面額在四千元以上不滿五萬元的，屬于“數(shù)額較大”；總面額在五萬元以上不滿二十萬元的，屬于“數(shù)額巨大”；總面額在二十萬元以上的，屬于“數(shù)額特別巨大”，依照刑法第一百七十二條的規(guī)定定罪處罰。

　　第六條　變造貨幣的總面額在二千元以上不滿三萬元的，屬于“數(shù)額較大”；總面額在三萬元以上的，屬于“數(shù)額巨大”，依照刑法第一百七十三條的規(guī)定定罪處罰。

　　第七條　本解釋所稱“貨幣”是指可在國內(nèi)市場流通或者兌換的人民幣和境外貨幣。
　　貨幣面額應(yīng)當(dāng)以人民幣計算，其他幣種以案發(fā)時國家外匯管理機關(guān)公布的外匯牌價折算成人民幣。

為依法懲治偽造貨幣、變造貨幣等犯罪活動，根據(jù)刑法有關(guān)規(guī)定和近一個時期的司法實踐，就審理此類刑事案件具體應(yīng)用法律的若干問題解釋如下：
　　第一條　仿照真貨幣的圖案、形狀、色彩等特征非法制造假幣，冒充真幣的行為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十條規(guī)定的“偽造貨幣”。
　　對真貨幣采用剪貼、挖補、揭層、涂改、移位、重印等方法加工處理，改變真幣形態(tài)、價值的行為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十三條規(guī)定的“變造貨幣”。

　　第二條　同時采用偽造和變造手段，制造真?zhèn)纹礈愗泿诺男袨?，依?/span>刑法第一百七十條的規(guī)定，以偽造貨幣罪定罪處罰。

　　第三條　以正在流通的境外貨幣為對象的假幣犯罪，依照刑法第一百七十條至第一百七十三條的規(guī)定定罪處罰。
　　假境外貨幣犯罪的數(shù)額，按照案發(fā)當(dāng)日中國外匯交易中心或者中國人民銀行授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣對該貨幣的中間價折合成人民幣計算。中國外匯交易中心或者中國人民銀行授權(quán)機構(gòu)未公布匯率中間價的境外貨幣，按照案發(fā)當(dāng)日境內(nèi)銀行人民幣對該貨幣的中間價折算成人民幣，或者該貨幣在境內(nèi)銀行、國際外匯市場對美元匯率，與人民幣對美元匯率中間價進(jìn)行套算。

　　第四條　以中國人民銀行發(fā)行的普通紀(jì)念幣和貴金屬紀(jì)念幣為對象的假幣犯罪，依照刑法第一百七十條至第一百七十三條的規(guī)定定罪處罰。
　　假普通紀(jì)念幣犯罪的數(shù)額，以面額計算；假貴金屬紀(jì)念幣犯罪的數(shù)額，以貴金屬紀(jì)念幣的初始發(fā)售價格計算。

　　第五條　以使用為目的，偽造停止流通的貨幣，或者使用偽造的停止流通的貨幣的，依照刑法第二百六十六條的規(guī)定，以詐騙罪定罪處罰。

　　第六條　此前發(fā)布的司法解釋與本解釋不一致的，以本解釋為準(zhǔn)。

第六條　走私偽造的貨幣，數(shù)額在二千元以上不滿二萬元，或者數(shù)量在二百張（枚）以上不滿二千張（枚）的，可以認(rèn)定為刑法第一百五十一條第一款規(guī)定的“情節(jié)較輕”。
　　具有下列情形之一的，依照刑法第一百五十一條第一款的規(guī)定處七年以上有期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)：
　?。ㄒ唬┳咚綌?shù)額在二萬元以上不滿二十萬元，或者數(shù)量在二千張（枚）以上不滿二萬張（枚）的；
　?。ǘ┳咚綌?shù)額或者數(shù)量達(dá)到第一款規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，且具有走私的偽造貨幣流入市場等情節(jié)的。
　　具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百五十一條第一款規(guī)定的“情節(jié)特別嚴(yán)重”：
　?。ㄒ唬┳咚綌?shù)額在二十萬元以上，或者數(shù)量在二萬張（枚）以上的；
　?。ǘ┳咚綌?shù)額或者數(shù)量達(dá)到第二款第一項規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，且屬于犯罪集團的首要分子，使用特種車輛從事走私活動，或者走私的偽造貨幣流入市場等情形的。

第七條　刑法第一百五十一條第一款規(guī)定的“貨幣”，包括正在流通的人民幣和境外貨幣。偽造的境外貨幣數(shù)額，折合成人民幣計算。

2．關(guān)于假幣犯罪
　　假幣犯罪的認(rèn)定。假幣犯罪是一種嚴(yán)重破壞金融管理秩序的犯罪。只要有證據(jù)證明行為人實施了出售、購買、運輸、使用假幣行為，且數(shù)額較大，就構(gòu)成犯罪。偽造貨幣的，只要實施了偽造行為，不論是否完成全部印制工序，即構(gòu)成偽造貨幣罪；對于尚未制造出成品，無法計算偽造、銷售假幣面額的，或者制造、銷售用于偽造貨幣的版樣的，不認(rèn)定犯罪數(shù)額，依據(jù)犯罪情節(jié)決定刑罰。明知是偽造的貨幣而持有，數(shù)額較大，根據(jù)現(xiàn)有證據(jù)不能認(rèn)定行為人是為了進(jìn)行其他假幣犯罪的，以持有假幣罪定罪處罰；如果有證據(jù)證明其持有的假幣已構(gòu)成其他假幣犯罪的，應(yīng)當(dāng)以其他假幣犯罪定罪處罰。
　　假幣犯罪罪名的確定。假幣犯罪案件中犯罪分子實施數(shù)個相關(guān)行為的，在確定罪名時應(yīng)把握以下原則：
　　（1）對同一宗假幣實施了法律規(guī)定為選擇性罪名的行為，應(yīng)根據(jù)行為人所實施的數(shù)個行為，按相關(guān)罪名刑法規(guī)定的排列順序并列確定罪名，數(shù)額不累計計算，不實行數(shù)罪并罰：
　　（2）對不同宗假幣實施法律規(guī)定為選擇性罪名的行為，并列確定罪名，數(shù)額按全部假幣面額累計計算，不實行數(shù)罪并罰。
　?。?）對同一宗假幣實施了刑法沒有規(guī)定為選擇性罪名的數(shù)個犯罪行為，擇一重罪從重處罰。如偽造貨幣或者購買假幣后使用的，以偽造貨幣罪或購買假幣罪定罪，從重處罰。
　?。?）對不同宗假幣實施了刑法沒有規(guī)定為選擇性罪名的數(shù)個犯罪行為，分別定罪，數(shù)罪并罰。
　　出售假幣被查獲部分的處理。在出售假幣時被抓獲的，除現(xiàn)場查獲的假幣應(yīng)認(rèn)定為出售假幣的犯罪數(shù)額外，現(xiàn)場之外在行為人住所或者其他藏匿地查獲的假幣，亦應(yīng)認(rèn)定為出售假幣的犯罪數(shù)額。但有證據(jù)證實后者是行為人有實施其他假幣犯罪的除外。
　　制造或者出售偽造的臺幣行為的處理。對于偽造臺幣的，應(yīng)當(dāng)以偽造貨幣罪定罪處罰；出售偽造的臺幣的，應(yīng)當(dāng)以出售假幣罪定罪處罰。

九、偽造貨幣罪案審查逮捕證據(jù)參考標(biāo)準(zhǔn)
　　偽造貨幣罪，是指觸犯《刑法》第170條的規(guī)定，仿照人民幣或者外幣的面額、圖案、色彩、質(zhì)地、式樣、規(guī)格等，使用各種方法，非法制造假貨幣、冒充真貨幣的行為。其他以偽造貨幣罪定罪處罰的有：行為人銷售、偽造貨幣版樣或者與他人事前通謀、為他人偽造貨幣提供版樣的。
　　對提請批捕的偽造貨幣案件，應(yīng)當(dāng)注意從以下幾個方面審查證據(jù)：
　　（一）有證據(jù)證明發(fā)生了偽造貨幣犯罪事實。
　　重點審查：
　　1、查獲的偽造貨幣的實物或照片、收繳的犯罪工具或照片等證明發(fā)生偽造貨幣的行為的證據(jù)。
　　2、證明偽造貨幣的總面額達(dá)到二千元以上，或者幣量達(dá)到二百張（枚）以上的證據(jù)。
　　3、證明偽造貨幣犯罪事實發(fā)生的證人證言、犯罪嫌疑人供述等。
　　4、證明是假幣的有關(guān)部門的鑒定。
　?。ǘ┯凶C據(jù)證明偽造貨幣犯罪事實是否系犯罪嫌疑人實施的。
　　重點審查：
　　1、現(xiàn)場查獲犯罪嫌疑人實施偽造貨幣犯罪的證據(jù)；
　　2、犯罪嫌疑人的供認(rèn)。
　　3、證人證言。
　　4、同案犯罪嫌疑人的供述。
　　5、其他能夠證明犯罪嫌疑人實施偽造貨幣犯罪的證據(jù)。
　　（三）證明犯罪嫌疑人實施偽造貨幣犯罪行為的證據(jù)已有查證屬實的。
　　重點審查：
　　1、現(xiàn)場查獲犯罪嫌疑人實施犯罪的，現(xiàn)場勘查筆錄、收繳的假幣、犯罪工具或照片等證據(jù)。
　　2、其他證據(jù)能夠印證的犯罪嫌疑人的供述。
　　3、能夠相互印證的證人證言。
　　4、能夠與其他證據(jù)相互印證的證人證言或者同案犯、被雇人員供述。
　　5、其他己有查證屬實的證明犯罪嫌疑人實施偽造貨幣犯罪的證據(jù)。

各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院，人民檢察院，公安廳、局，新疆維吾爾自治區(qū)高級人民法院分院，人民檢察院、公安局：
　　近年來，全國公安局司法機關(guān)始終把嚴(yán)厲打擊假幣犯罪作為一項重要任務(wù)，依法查處了一大批假幣犯罪案件，打擊了一大批假幣犯罪分子，為維護人民幣信譽和國家金融管理秩序，保護廣大群眾切身利益作出了重要貢獻(xiàn)。但是，由于各方面因素的影響，當(dāng)前假幣犯罪形勢仍然十分嚴(yán)峻，發(fā)案量居高不下，犯罪手段越來越隱蔽，查處難度越來越大。為了依法嚴(yán)厲打擊假幣犯罪，有效遏制假幣犯罪活動的蔓延，現(xiàn)就有關(guān)工作要求通知如下：
　　一、統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識。假幣犯罪嚴(yán)重影響國家金融秩序和經(jīng)濟安全，侵害群眾利益，破壞社會穩(wěn)定，影響國家形象。世界各國無不對假幣犯罪特別重視，嚴(yán)厲打擊。特別是在國際金融危機影響不斷加深加劇，人民幣國際化已經(jīng)邁出實質(zhì)性步伐的背景下，嚴(yán)厲打擊假幣犯罪，意義特別重大。各地公安司法機關(guān)要進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，深刻認(rèn)識到假幣犯罪的嚴(yán)重危害性，把反假幣工作作為一項十分重要的任務(wù)，始終擺在突出位置抓緊抓好。

　　二、密切配合，強化合力。在辦理假幣犯罪案件中，各地公安機關(guān)、人民檢察院、人民法院要加強協(xié)調(diào)配合，及時溝通情況，形成打擊合力，提高工作成效。公安機關(guān)要主動加強與檢察機關(guān)的溝通，重大案件請檢察機關(guān)提前介入；需要補充偵查的，要根據(jù)檢察機關(guān)的要求盡快補充偵查。檢察機關(guān)對公安機關(guān)立案偵查的假幣犯罪案件，要及時介入，參加對重大案件的討論，對案件的法律適用和證據(jù)的收集、固定等提出意見和建議。人民法院對于重大假幣犯罪案件，要加強審理力量，依法快審快結(jié)。
　　根據(jù)刑事訴訟法的有關(guān)規(guī)定，假幣犯罪案件的地域管轄?wèi)?yīng)當(dāng)遵循以犯罪地管轄為主，犯罪嫌疑人居住地管轄為輔的原則。假幣犯罪案件中的犯罪地，既包括犯罪預(yù)謀地、行為發(fā)生地，也包括運輸假幣的途經(jīng)地。假幣犯罪案件中的犯罪嫌疑人居住地，不僅包括犯罪嫌疑人經(jīng)常居住地和戶籍所在地，也包括其臨時居住地。幾個公安機關(guān)都有權(quán)管轄的假幣犯罪案件，由最初立案地或者主要犯罪地公安機關(guān)管轄；對管轄有爭議或者情況特殊的，由共同的上級公安機關(guān)指定管轄。如需人民檢察院、人民法院指定管轄的，公安機關(guān)要及時提出相關(guān)建議。經(jīng)審查需要指定的，人民檢察院、人民法院要依法指定管轄。

　　三、嚴(yán)格依法，從嚴(yán)懲處。各地公安司法機關(guān)辦理假幣犯罪案件要始終堅持依法嚴(yán)懲的原則，堅決杜絕以罰代刑、以拘代刑、重罪輕判、降格處理，充分發(fā)揮刑罰的震懾力。公安機關(guān)對于涉嫌假幣犯罪的，必須依法立案，認(rèn)真查證；對有證據(jù)證明有犯罪事實，可能判處徒刑以上刑罰的犯罪嫌疑人，要盡快提請批準(zhǔn)逮捕并抓緊偵辦，及時移送審查起訴。檢察機關(guān)對于公安機關(guān)提請批準(zhǔn)逮捕、移送審查起訴的假幣犯罪案件，符合批捕、起訴條件的，要依法盡快予以批捕、起訴。共同犯罪案件中雖然有同案犯在逃，但對于有證據(jù)證明有犯罪事實的已抓獲的犯罪嫌疑人，要依法批捕、起訴；對于確實需要補充偵查的案件，要制作具體、詳細(xì)的補充偵查提綱。人民法院對于假幣犯罪要依法從嚴(yán)懲處，對于假幣犯罪累犯、慣犯、涉案假幣數(shù)額巨大或者全部流入社會的犯罪分子，要堅決重判；對于偽造貨幣集團的首要分子、骨干分子，偽造貨幣數(shù)額特別巨大或有其他特別嚴(yán)重情節(jié)，罪行極其嚴(yán)重的犯罪分子，應(yīng)當(dāng)判處死刑的，要堅決依法判處死刑。上級法院要加強對下級法院審判工作的指導(dǎo)，保障依法及時正確審判假幣犯罪案件。

　　四、強化宣傳，營造聲勢。各地公安局司法機關(guān)要選擇典型案例，充分利用各種新聞媒體，采取多種形式，大力開展宣傳教育工作，讓廣大群眾充分認(rèn)識假幣犯罪的社會危害性和嚴(yán)重法律后果，自覺抵制并積極檢舉揭發(fā)假幣違法犯罪活動，形成嚴(yán)厲打擊假幣犯罪的強大輿論聲勢。
　　各地接此通知后，請迅速傳達(dá)至各基層人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)，并認(rèn)真貫徹執(zhí)行、執(zhí)行中遇到的問題，請及時報最高人民法院、最高人民檢察院、公安部。

中華人民共和國最高人民法院
中華人民共和國最高人民檢察院
中華人民共和國公安部
二〇〇九年九月十五日

各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市人民銀行分行，公安廳（局）：
　　近幾年來，偽造假人民幣案件不斷增多。1989年發(fā)案990起，銀行系統(tǒng)繳獲假幣126.8萬元，公安機關(guān)繳獲234.5萬元；1990年發(fā)案2900起，銀行系統(tǒng)繳獲假幣1367.8萬元，公安機關(guān)繳獲1742.9萬元；1991年，收繳的假幣金額仍居高不下，全年共發(fā)案3000起，銀行系統(tǒng)繳獲假幣1137.5萬元，公安機關(guān)繳獲877.9萬元。此外，偽造、販賣假外幣和各種有價證券的案件也與日俱增。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，1991年共收繳假美元8900多張，折合人民幣250萬元；收繳機制假國庫券32萬元。同年，公安機關(guān)查繳假美元17萬元，假港幣４萬元，假國庫券10萬元。從制造和販賣假貨幣的主要特點來看，主要有以下幾個方面：
　　一、犯罪分子作案的范圍越來越廣，已由沿海地區(qū)蔓延到內(nèi)陸，由大中城市擴散到偏僻鄉(xiāng)村。
　　二、大案要案比重呈上升趨勢，假幣發(fā)案尤以萬元以上大案為多。1990年，僅黑龍江、北京等五省一市破獲的大案收繳的假幣，就占全國收繳假幣總量的95％以上。1991年，全國萬元以上大案持續(xù)上升，河南開封縣公安局破獲的制販、使用假人民幣一案便收繳假幣380多萬元。
　　三、偽造、變造貨幣券別、種類日益增多。目前偽造、變造貨幣已涉及流通中角幣以上的所有券別，第三、四套人民幣同時偽造。
　　四、制販假幣犯罪活動日趨集團化、職業(yè)化，偽造、變造人民幣的技術(shù)水平提高，逼真性增強，制販假幣犯罪的組織形式也較以前更加隱蔽。
　　五、投放假幣手段越來越狡猾，一次投放量較多。有的不法分子流竄到外地大批量投放或以低價出售；有的用假幣非法收購黃金、文物等等。
　　制販假幣犯罪活動日益嚴(yán)重的原因：一是境外偽造的假人民幣被大量走私販運入境；二是制販假幣案件偵破難度大，結(jié)案率低，打擊不力；三是銀行和其他企業(yè)、事業(yè)單位財務(wù)會計和出納人員反假能力比較低；四是社會防范能力弱，群眾反假防假意識差。
　　鑒于以上情況，根據(jù)今年６月廈門反假貨幣工作會議的精神，現(xiàn)就今后如何進(jìn)一步加強反假人民幣工作通知如下：
　　一、加強領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步提高對反假貨幣工作的認(rèn)識。各級公安機關(guān)和銀行系統(tǒng)的領(lǐng)導(dǎo)同志，要認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)文件規(guī)定和廈門反假會議精神，充分認(rèn)識假幣危害的嚴(yán)重性和反假貨幣工作的重要性、長期性，把反假工作當(dāng)一件大事來抓，列入各自的重要議程，真正樹立起保護國家貨幣就是為經(jīng)濟建設(shè)服務(wù)的觀念。
　　二、密切配合，加強部門、區(qū)域間的協(xié)作。反假幣工作涉及面廣，牽涉部門多，要實行地區(qū)間協(xié)作和公安、銀行、海關(guān)、工商等部門之間的互相配合。特別是各級銀行和公安部門更應(yīng)密切協(xié)作，使反假幣工作逐步走上規(guī)范化、制度化。
　　三、加強立法工作，將反假幣斗爭納入法制軌道。各級銀行和公安機關(guān)要注意搜集、整理有關(guān)假幣犯罪的典型案例，提出對刑法有關(guān)條款進(jìn)行修改或解釋的依據(jù)，以便有關(guān)部門對假幣犯罪的法律規(guī)定及時作出修改或司法解釋，從而有利于司法機關(guān)依法從重從快打擊嚴(yán)重制販假幣的犯罪活動。
　　四、加強宣傳工作，提高全社會的防假和反假意識。各級銀行要多渠道、多層次地開展普及居民群眾人民幣常識的宣傳工作，使全社會行動起來，從而防止假幣混入流通領(lǐng)域。宣傳要考慮群眾習(xí)慣和承受能力，循序漸進(jìn)，逐步讓群眾接受。為進(jìn)一步做好宣傳，中國人民銀行總行制定了宣傳提綱，目的就是讓普通群眾掌握人民幣的基本知識，以增強自覺的防范意識提高銀行和其他非銀行金融機構(gòu)柜臺人員和企事業(yè)單位一線工作人員的把關(guān)能力。宣傳提綱下發(fā)后，各地可結(jié)合本地具體情況，因地制宜，采用多種形式進(jìn)行有針對性的適度宣傳。
　　五、建立反假信息聯(lián)系網(wǎng)絡(luò)，加強防范基礎(chǔ)工作。各地應(yīng)在總結(jié)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，建立起縱橫交錯的反假網(wǎng)絡(luò)，以加強信息交流，提高反假工作效率。同時還應(yīng)重視反假培訓(xùn)工作，做好年終反假工作總結(jié)，不斷完善各項反假工作制度。
　　總之，各地銀行、公安機關(guān)要提高對防假、反假工作的認(rèn)識，強化協(xié)作意識，取得工商、海關(guān)等部門的支持和配合，采取積極有效措施，使防假、反假工作再上一個臺階。

廣東省公安廳經(jīng)偵總隊：
　　你總隊《關(guān)于對買賣假幣膠片行為定性問題的請示》（廣公（經(jīng)）字[2003]439號）收悉。經(jīng)研究并征詢最高人民檢察院、最高人民法院有關(guān)部門的意見，現(xiàn)批復(fù)如下：
　　根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》（法釋[2000]26號）以及《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會紀(jì)要》的有關(guān)規(guī)定，對制造、銷售用于偽造貨幣的版樣的行為以偽造貨幣罪定罪處罰。

三、走私假幣案、偽造貨幣案、出售、購買、運輸假幣案、金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣案、持有、使用假幣案、變造貨幣案，按照已經(jīng)查證屬實的偽造、變造的貨幣的面值統(tǒng)計涉案總價值。
　　偽造、變造的外國貨幣以及香港、澳門、臺灣地區(qū)貨幣的面值，按照立案時國家外匯管理機關(guān)公布的外匯牌價折算成人民幣后統(tǒng)計。

江西省公安廳經(jīng)偵總隊：
　　你總隊《關(guān)于馬黨權(quán)變造貨幣一案有關(guān)司法解釋的請示》（贛公傳發(fā)[2003]569號）收悉。經(jīng)研究，現(xiàn)批復(fù)如下：
　　犯罪嫌疑人以貨幣為基本材料，采用挖補、撕揭、拼湊等方法，改變貨幣的外在形態(tài)，變造貨幣的數(shù)額應(yīng)以實際變造出的貨幣的票面數(shù)額計算，包括被因挖補、撕揭而改變了外在形態(tài)的貨幣，但已滅失的貨幣除外。

根據(jù)《中華人民共和國人民幣管理條例》規(guī)定，貴金屬紀(jì)念幣是人民幣的有機組成部分，是國家法定貨幣。制販假貴金屬紀(jì)念幣的行為，應(yīng)以《中華人民共和國刑法》第一百七十條、第一百七十一條等規(guī)定的偽造貨幣，出售、購買、運輸假貨幣罪等定罪處罰。其數(shù)額認(rèn)定應(yīng)以中國人民銀行授權(quán)中國金幣總公司初始發(fā)售價格為依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。

云南省公安廳經(jīng)偵總隊：
　　你總隊《關(guān)于我省公安機關(guān)查獲一起偽造假緬幣案件適用法律有關(guān)問題的請示》（云公傳發(fā)[2004]30號）收悉。經(jīng)研究并商最高人民法院刑二庭、最高人民檢察院偵查監(jiān)督廳和國家外匯管理局綜合司同意，現(xiàn)批復(fù)如下：
　　鑒于緬甸貨幣在中緬邊境地區(qū)可以與人民幣兌換，偽造緬甸貨幣的行為應(yīng)以偽造貨幣罪定罪處罰。
　　此復(fù)。

公安部經(jīng)濟犯罪偵查局
二○○四年三月三十一日

經(jīng)與國務(wù)院反假幣工作聯(lián)席會議辦心室函商，2009年6月15日答復(fù)北京市公安局經(jīng)偵處'經(jīng)偵辦字〔2009〕48號”請示。內(nèi)容如下：

  (一)澳大利亞法定貨幣(含貴金屬紀(jì)念幣)的官方造幣廠只有澳大利亞皇家造幣廠和澳大利亞珀斯造幣廠，兩造幣廠均未生產(chǎn)過。五牛圖。純金紀(jì)念幣。

  (二)所謂五牛圖純金紀(jì)念幣不是澳大利亞法定貨幣。澳大利亞金幣控股有限公司(在澳名稱為澳大利亞金幣總公司)是在澳注冊的私人公司，并不具有生產(chǎn)和發(fā)行澳大利亞法定貨幣資格。

  (三)按照中國人民銀行和海關(guān)總署《關(guān)于對進(jìn)口黃金及其制品加強管理的通知》(銀發(fā)【19981 363號)、《關(guān)于重中對進(jìn)口金銀及其制品加強管理的有關(guān)規(guī)定的通知》(銀發(fā)【1989】 244號)有關(guān)規(guī)定，國外金銀紀(jì)念幣進(jìn)口須經(jīng)中國人民銀行審批，按照國務(wù)院有關(guān)取消第二批行政審批項目的決定，從2003年3月21日起，人民銀行已停止審批白銀進(jìn)口(含銀鑄幣)，進(jìn)口白銀海關(guān)按照有關(guān)規(guī)定辦理，目前，金質(zhì)紀(jì)念幣的進(jìn)口仍須經(jīng)中國人民銀行審批。

   (四)對北京××投資顧問有限公司仿制澳大利亞金幣控股有限公司的商標(biāo)、包裝銷售“五牛圖”純金紀(jì)念幣的行為，有侵權(quán)的嫌疑，而澳大利亞金幣控股有限公司本身也有混淆視聽的行為，其如何處理，請你處依據(jù)已掌握的證據(jù)，征求有關(guān)部門意見后，予以處理。 

公安部經(jīng)濟犯罪偵查局：

貴部辦公廳《關(guān)于對外國殘損、變形硬幣進(jìn)行加工修復(fù)是否屬于“變造貨幣”征求意見的函》（公經(jīng)〔2012〕131號）收悉。經(jīng)研究，提出如下意見：

對從廢舊金屬、洋垃圾中分揀的外國殘損、變形硬幣進(jìn)行加工修復(fù)行為所涉情形較為復(fù)雜，應(yīng)當(dāng)區(qū)分情況處理：對其中內(nèi)芯、外圈分離的硬幣進(jìn)行重新拼裝，加工修復(fù)的，可以認(rèn)定為“變造貨幣”；對分揀出的外國硬幣進(jìn)行清洗、挑選，或者對扭曲變形的外國硬幣進(jìn)行敲打、壓平，不應(yīng)認(rèn)定為“變造貨幣”。

以上意見供參考。