1、( 完整版 ) 常見報銷明細(xì)表類別常見費用報銷類別序號項目類別摘要費用明細(xì)備注1市內(nèi)交通費交通費、燃油費公交費、地鐵費、一卡通、出租車費、車輛租賃費、代駕費、停車費、市內(nèi)過路費、滴滴客運服務(wù)費、 因公使用車輛所發(fā)生的市內(nèi)燃油費2車輛使用費保險及審驗因公使用車輛所發(fā)生的車輛保險、年檢等費用3維修保養(yǎng)費因公使用車輛所發(fā)生的維修費、保養(yǎng)費、裝飾費及其它費用須注明修車單位、車牌號、維修零配件、維修工時等內(nèi)容。如果零配件更換較多，也要附明細(xì)清單4通訊網(wǎng)絡(luò)通訊費因公發(fā)生的電話費、網(wǎng)絡(luò)費5業(yè)務(wù)招待費業(yè)務(wù)招待費因公發(fā)生的對外接待餐飲、娛樂、食品、禮品煙、酒等費用需要業(yè)務(wù)招待費申請單6部門團(tuán)建聚餐7會務(wù)費用會議

2、費因公承辦會議所發(fā)生的費用，包括場地及設(shè)備租賃費、會議資料費、會議交通費、茶水糕點費、會議餐費、住宿費及紀(jì)念品費，及因公參加會議的會務(wù)費用1、會議清單必須由酒店系統(tǒng)或銷售系統(tǒng)開具并加蓋發(fā)票章，不再接受系統(tǒng)外開具的清單 .2、附帶會議通知或證明材料（包括會議時間、地點、參加人數(shù)、內(nèi)容、目的、費用標(biāo)準(zhǔn)、支付憑證等）8差旅費交通費用因公出差發(fā)生的交通費，包括市外公交車、出租車、大巴車、火車、輪船、飛機票、市外停車費、市外過路費、市外燃油費、訂票費附外阜差旅費審批表管理層出差：一等座、商務(wù)座、頭等艙、商務(wù)艙；普通員工出差 : 二等座、經(jīng)濟(jì)艙。特殊情況報銷時寫清事由 , 找領(lǐng)導(dǎo)簽字。9食宿費用住宿費、工

3、作餐、業(yè)務(wù)招待、禮品等10差旅補助11報刊雜志報刊、雜志、圖書等費用附正規(guī)清單12辦公物品筆墨紙硯等低值易耗物品附正規(guī)清單13文印廣告裝訂、打印、印刷品及消耗、廣告宣傳費、制作費14快遞費快遞費、快遞包裝、物流附快遞結(jié)賬單和部門費用劃分明細(xì)15綠化保潔花木、植物租賃費、 衛(wèi)生保潔費、 清潔用品、日用品、勞保用品附正規(guī)清單16茶水糕點統(tǒng)一采購的零食、糕點、水果、茶葉等接待用品費用附正規(guī)清單17證照費用公司證照年檢、注冊、變更等登記費用，及( 完整版 ) 常見報銷明細(xì)表類別刊刻、公告、商標(biāo)登記等費用18IT 建設(shè)軟件(廣聯(lián)達(dá)、算王、辦公軟件、用友T6、網(wǎng)站）使用的年費、設(shè)計制作、維護(hù)費、人次費、域

4、名解析、空間及服務(wù)器托管、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)及維護(hù)19會費行業(yè)會費20招聘費用招聘廣告費、服務(wù)費（如平臺、獵頭）、招聘物料及其交通、差旅費、薦才獎勵等附合同21固定資產(chǎn)采購及維修電腦、配件、耗材、材料、打印機等機器設(shè)備的采購、租賃及維修22培訓(xùn)費行業(yè)培訓(xùn)費、培訓(xùn)費收據(jù)（國家機關(guān)事業(yè)單位專用） 、培訓(xùn)資料費23采購、維修費用辦公設(shè)施的采購、租賃、維修維護(hù)、裝飾裝修費用24需要提供合同 : 技術(shù)服務(wù)費、標(biāo)書費、咨詢費、顧問費、審計費25物業(yè)費房租辦公地點所租用產(chǎn)生的費用、以及日常水電、物管雜費、滅火器、車位等.26水電費27物管及雜費28其他費用前述費用歸集之外的費用 （如因相關(guān)人員的紅白喜事、看望祝賀、節(jié)

5、日慰問所發(fā)生的禮品費用 )附注：發(fā)票內(nèi)容：辦公用品、食品、日用品、電腦配件和耗材、勞保用品、清潔用品、圖書、材料、配件、花木等籠統(tǒng)商品字樣， 必須附上稅控系統(tǒng)開出的 銷售貨物或者提供應(yīng)稅勞務(wù)清單, 并加蓋發(fā)票專用章，而不是銷售方自行使用A4紙制作的。餐票只能用于業(yè)務(wù)招待和加班餐費，不能用作其他類型的費用.一、總體要求1.業(yè)務(wù)事項的發(fā)票 : 出具相應(yīng)費用的發(fā)票首選：增值稅專用發(fā)票, 因為專票可以抵扣 , 能為企業(yè)降低成本和費用。次選：增值稅普通發(fā)票，必須有納稅人識別號。財務(wù)原則上要求所取得的發(fā)票與實際業(yè)務(wù)相符合，獲取發(fā)票確實困難的允許使用其他符合要求的正規(guī)發(fā)票替代（但要附替票說明） 。2.注意事

6、項（1）發(fā)票各要素齊全，特別是定額發(fā)票蓋章要蓋銷貨單位發(fā)票專用章。無章或印章不清楚，空白發(fā)票、假發(fā)票、不規(guī)范的發(fā)票不予報銷。發(fā)票章不要蓋在金額和校驗碼上面.（2）發(fā)票打印錯位、密碼區(qū)嚴(yán)重偏移：要求銷貨單位作廢或沖紅重開。（3）除火車、飛機票外 , 個人抬頭發(fā)票不予報銷。涉及類型：餐費、招待費、通訊費、訴訟費、罰款、食品等。（4）所開具的單張發(fā)票金額最好在2000 元以內(nèi)（替補）。（5）當(dāng)年發(fā)票當(dāng)年報銷 ,不能跨年。當(dāng)月只報銷三月內(nèi)的發(fā)票, 超過三個月的發(fā)票，原則上不能報銷，特殊情況特殊處理。（6）現(xiàn)在發(fā)票都是國稅票，沒有地稅票。不再接受地稅發(fā)票，特殊情況特殊處理。（7）所開具的發(fā)票連號，不能粘貼在同一張報銷單據(jù)，必須分別粘貼。二、發(fā)票粘貼注意事項：1.發(fā)票粘貼紙張必須是從小到大的順序，即小紙張在前大紙張在后。2.發(fā)票粘貼先按照同類型再按照同金額，從大到小，從左往右粘貼。( 完整版 ) 常見報銷明細(xì)表類別3.報銷單據(jù)粘貼單裝訂線左側(cè)不要粘貼發(fā)票。4.一個報銷單中即包含市內(nèi)交通又包含市外交通，附兩個報銷單粘貼單粘貼。5.關(guān)于差旅費報銷：交通、住宿、餐飲、招待費、差旅補助等粘貼在一張報銷單中，構(gòu)成一個出差行程