1.業(yè)務(wù)登記憑證；

2.跨境人民幣結(jié)算付款說明；

3.市場(chǎng)監(jiān)督管理等部門系統(tǒng)披露的商事主體登記及備案信息（2019年12月31日前設(shè)立/變更企業(yè)、涉及國家規(guī)定實(shí)施外商投資準(zhǔn)入特別管理措施的企業(yè)提供商務(wù)主管部門頒發(fā)的批準(zhǔn)或備案文件）；

4.轉(zhuǎn)股協(xié)議/合同，以及轉(zhuǎn)股價(jià)格符合市場(chǎng)公允價(jià)格的資料；

5.主管稅務(wù)部門出具的稅務(wù)憑證原件（如《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案表》）；已實(shí)施稅務(wù)備案電子化的地區(qū)，可由銀行通過主管稅務(wù)部門網(wǎng)上稅務(wù)系統(tǒng)查驗(yàn)相關(guān)電子化稅務(wù)憑證；企業(yè)按規(guī)定無需提交的除外。

6.《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案表》（金額在5萬美元及以下的無需提交）。

1.通過業(yè)務(wù)登記憑證打印出控制信息表，查看企業(yè)管控狀態(tài)，對(duì)外國股東股權(quán)出資情況進(jìn)行真實(shí)性審核；并查詢境內(nèi)股權(quán)收購方是否已在國際收支和人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)完成企業(yè)信息的登記。

2.境內(nèi)機(jī)構(gòu)收購?fù)鈬顿Y者股權(quán)時(shí)，應(yīng)查詢被收購企業(yè)是否已在人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)辦理企業(yè)信息變更登記，未辦理的，應(yīng)提示被收購企業(yè)的注冊(cè)地銀行及時(shí)準(zhǔn)確辦理。

3.境外投資者應(yīng)通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)注冊(cè)地銀行辦理數(shù)字外管系統(tǒng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)登記，以及向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送人民幣跨境對(duì)內(nèi)直接投資業(yè)務(wù)信息，并應(yīng)在數(shù)字外管系統(tǒng)和人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)辦理標(biāo)的企業(yè)信息變更登記。

4.銀行應(yīng)在業(yè)務(wù)辦理后及時(shí)完成人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)申報(bào)及國際收支申報(bào)。

5.資金匯出前，查詢股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)登記憑證打印出控制信息表，查詢股權(quán)轉(zhuǎn)讓資金的尚可流出額度；股權(quán)收購資金匯出境外后及時(shí)完成人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)跨境支出信息報(bào)送和國際收支境外匯出申報(bào)。

6.審核原件，留存復(fù)印件備查。

1.不得為未辦理合規(guī)信息登記或變更的境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理收購?fù)鈬顿Y者股權(quán)匯出資金業(yè)務(wù)。

2.匯出資金不得超過登記金額，且應(yīng)已在稅務(wù)部門辦理完稅證明。

3.辦理境內(nèi)機(jī)構(gòu)收購?fù)鈬顿Y者股權(quán)匯出資金業(yè)務(wù)，可分析其與資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)備注內(nèi)容是否相符。

4.股權(quán)對(duì)價(jià)（溢價(jià)）須有合理性。

5.對(duì)于關(guān)注客戶，還應(yīng)審核企業(yè)資本金、外債資金使用情況、企業(yè)目前外國投資者實(shí)際控制人情況，境內(nèi)收購主體成立時(shí)間，實(shí)際控制人，收購資金來源等。

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