中國證監(jiān)會6月18日召開新聞發(fā)布會。證監(jiān)會新聞發(fā)言人高莉在發(fā)布會上回應(yīng)多起中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)案。她表示,證監(jiān)會全面落實對資本市場違法違規(guī)行為“零容忍”要求,壓實中介機(jī)構(gòu)“看門人”責(zé)任,督促中介機(jī)構(gòu)履職盡責(zé),保護(hù)投資者合法權(quán)益。證監(jiān)會將積極配合最高人民法院修改虛假陳述司法解釋等,不斷完善相關(guān)司法制度。

全國碳排放權(quán)現(xiàn)貨交易啟動在即。在介紹碳期貨市場建設(shè)時,高莉稱,證監(jiān)會將指導(dǎo)廣期所開展廣泛調(diào)研論證,完善合約規(guī)則設(shè)計,在條件成熟時研究推出碳排放權(quán)相關(guān)的期貨品種。

進(jìn)一步厘清中介機(jī)構(gòu)責(zé)任邊界

近日,ST中安公告了涉證券虛假陳述案二審判決結(jié)果,此案成為首例中介機(jī)構(gòu)按比例承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的生效判決。

“我們注意到,在近期個別案件中,法院判決相關(guān)中介機(jī)構(gòu)按比例承擔(dān)連帶賠償責(zé)任,這是法院根據(jù)個案事實依法作出的司法判決,證監(jiān)會充分尊重?！备呃蚍Q。

高莉表示,下一步,證監(jiān)會將結(jié)合實踐情況,不斷完善保薦機(jī)構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)參與證券業(yè)務(wù)活動的制度規(guī)則,細(xì)化相關(guān)工作流程和標(biāo)準(zhǔn)等,進(jìn)一步厘清各主體責(zé)任邊界,努力形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的機(jī)制,為法院在個案中準(zhǔn)確判斷相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的過錯程度及勤勉盡責(zé)情況等提供助力。同時,積極配合最高人民法院修改虛假陳述司法解釋等,不斷完善相關(guān)司法制度。

切實保障財務(wù)信披質(zhì)量

高莉表示,當(dāng)前,在市場內(nèi)生機(jī)制和監(jiān)管外部約束的共同作用下,我國證券審計市場逐步形成優(yōu)勝劣汰、有進(jìn)有出的良性生態(tài):一方面,市場主體選聘審計機(jī)構(gòu)決策趨于科學(xué)理性,更加看重審計機(jī)構(gòu)質(zhì)量和聲譽(yù),執(zhí)業(yè)質(zhì)量差、內(nèi)部管理混亂的會計事務(wù)所逐步從證券審計市場“出清”;另一方面,大多數(shù)會計事務(wù)所正逐步轉(zhuǎn)變發(fā)展理念、改善管理模式、提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量,積極履行核查把關(guān)職責(zé)。

她說,下一步,證監(jiān)會將繼續(xù)堅持“建制度、不干預(yù)、零容忍”方針,從嚴(yán)打擊審計違法違規(guī)行為,推動提高證券審計市場透明度,凈化市場生態(tài),督促會計事務(wù)所更好發(fā)揮“看門人”作用,切實保障資本市場財務(wù)信息披露質(zhì)量。

此外,最近證監(jiān)會官網(wǎng)公示了首批兩家證券投資咨詢機(jī)構(gòu)從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)備案的有關(guān)信息。高莉就此作了介紹。她表示,證監(jiān)會將在做好證券投資咨詢機(jī)構(gòu)從事財務(wù)顧問業(yè)務(wù)備案的基礎(chǔ)上,會同交易所、證券業(yè)協(xié)會等單位適時啟動其他類型財務(wù)顧問機(jī)構(gòu)備案的評估工作。

加快推進(jìn)碳期貨市場建設(shè)

當(dāng)前,全國碳排放權(quán)現(xiàn)貨交易啟動在即。高莉表示,為配合碳現(xiàn)貨市場發(fā)展進(jìn)程,證監(jiān)會積極指導(dǎo)廣期所貫徹落實粵港澳大灣區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃,加快推進(jìn)碳期貨市場建設(shè)。

據(jù)介紹,廣期所自籌建以來,始終高度重視碳期貨品種研發(fā)工作,持續(xù)關(guān)注碳現(xiàn)貨市場運行及制度建設(shè)情況,密切聯(lián)系行業(yè)企業(yè),緊貼現(xiàn)貨市場實際需求,積極開展碳排放權(quán)期貨合約及規(guī)則研究論證工作。

“下一步,證監(jiān)會將指導(dǎo)廣期所開展廣泛調(diào)研論證,完善合約規(guī)則設(shè)計,在條件成熟時研究推出碳排放權(quán)相關(guān)期貨品種?！备呃蛘f。