說(shuō)到當(dāng)代年輕人的消費(fèi)觀，那就真是有舉不完的現(xiàn)身說(shuō)法了。

比如：

再比如：

在外吃飯上千可以，外賣沒(méi)有湊滿減不行！

但是在買房的大頭面前，哪些地方特別需要“斤斤計(jì)較”一下呢？

畢竟百萬(wàn)級(jí)的費(fèi)用，哪怕是一個(gè)百分點(diǎn)，也是一萬(wàn)了呀。所以，今天我們就來(lái)看看，與購(gòu)房費(fèi)用息息相關(guān)的稅費(fèi)與房貸利率問(wèn)題。

購(gòu)房稅費(fèi)

不管你是買新房還是二手房，其實(shí)都是需要繳納稅費(fèi)的（我也想為祖國(guó)積極上稅，可是沒(méi)有機(jī)會(huì)）。但是新房和二手房在稅費(fèi)上還是有一定的差別。

那么新房和二手房分別都有哪些稅費(fèi)呢？稅率又是多少？這樣在買房的過(guò)程中你才能更清楚的了解你交了多少稅。

新房的稅種不多，主要包括契稅、印花稅。其中印花稅稅率較低，就是當(dāng)你在購(gòu)房之后，領(lǐng)取政府部門發(fā)放的不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證書時(shí)需要繳納5元/件（我差的的是這5塊嗎？）。

契稅稍微復(fù)雜一些，需要按照買房家庭現(xiàn)有房屋套數(shù)以及買房面積綜合計(jì)算。

• 家庭首套房90㎡以下稅率為1%，90㎡及以上為1.5%；

• 家庭二套房90㎡以下稅率為1%，90㎡及以上為2%；

• 家庭三套房及以上就不看面積大小了，統(tǒng)一為3%。

這里要注意咯，我們說(shuō)到的房屋套數(shù)都是以家庭為單位，除了購(gòu)房者自己名下，還需要看家庭各成員（包括購(gòu)房人配偶、購(gòu)房人未成年子女），如果家庭中任一一人名下有房，則認(rèn)定為家庭有房，需要按照上述稅率繳納契稅。

新房除了契稅和印花稅，其實(shí)還有一個(gè)維修基金，這個(gè)是二手房不需要繳納的。西瓜現(xiàn)在能找的說(shuō)法是——目前按照根據(jù)建設(shè)部和財(cái)政部165號(hào)令《住宅專項(xiàng)維修資金管理辦法》 [2]  的規(guī)定：

商品住宅的業(yè)主、非住宅的業(yè)主按照所擁有物業(yè)的建筑面積交存住宅專項(xiàng)維修資金，每平方米建筑面積交存首期住宅專項(xiàng)維修資金的數(shù)額為當(dāng)?shù)刈≌ㄖ惭b工程每平方米造價(jià)的5%至8%。

各地的具體比例并不完全一致。

二手房的稅種包括了契稅、個(gè)稅、增值稅和印花稅。

• 契稅：與新房一樣，按照家庭現(xiàn)有房屋套數(shù)和買房面積計(jì)算。

• 個(gè)稅：按照1%的標(biāo)準(zhǔn)繳納。而且當(dāng)滿足“交易的房屋滿5年且是房東家庭的唯一住房”時(shí)，可免收個(gè)稅。

• 增值稅：增值稅是之前的營(yíng)業(yè)稅改的，現(xiàn)在增值稅綜合稅率為5.0%。特別注意：交易的房屋滿2年免收增值稅。

  

通通課堂小作業(yè)來(lái)了！

江南皮革廠倒閉后，大錘用積攢多年的工資想在成都買第一套房子，作為標(biāo)準(zhǔn)不銹剛，大錘準(zhǔn)備購(gòu)買某樓盤70㎡的兩室兩廳，總價(jià)約90萬(wàn)。

請(qǐng)問(wèn)大錘需要繳納多少稅費(fèi)？如果購(gòu)買同面積、同價(jià)格且不滿2年的二手房有多少稅費(fèi)？

新房：因?yàn)槊娣e小于90㎡，所以契稅為1%，所以契稅約9000元；新房維修基金：按照27.5元/㎡計(jì)算，約1925元，合計(jì)：10925元。

二手房：因?yàn)槊娣e小于90㎡且不滿5年，所以契稅、個(gè)稅均為1%，合計(jì)18000元；因不滿2年，所以增值稅稅率為5.0%，約45000元，合計(jì)：63000元。

當(dāng)然如果交易的二手房已滿2年，就不用繳納增值稅了，是不是省了一大筆呢！

房貸利率

房貸也是分為公積金貸款和商業(yè)貸款。有條件的朋友都希望能夠使用公積金貸，原因也是在于公積金利率會(huì)比商貸低，更劃算。但是具體能低多少呢？我們一起來(lái)康康。

首先看公積金貸款利率，目前公積金5年以上公積金貸款利率為3.25%，但是整體利率需要看利率*倍數(shù)。首套房倍數(shù)為1.0；二套房利率為1.1。即首套房的整體利率為3.25%，二套房的整體利率為3.575%。

商業(yè)貸款利率為LPR+基點(diǎn)組成。

LPR是全國(guó)18家銀行向全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心提交報(bào)價(jià)，全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心按去掉最高和最低報(bào)價(jià)后算術(shù)平均，并向0.05%的整數(shù)倍就近取整計(jì)算得出LPR。

簡(jiǎn)單的來(lái)說(shuō)，LPR是商貸利率的最基礎(chǔ)組成部分，是全國(guó)統(tǒng)一的。其中LPR每月20日更新一次，可以在中國(guó)人民銀行查詢。目前三月的最新LPR如下：1年期LPR為4.05%，5年期以上LPR為4.75%。

詳情頁(yè)面：http://www.pbc.gov.cn/rmyh/108976/index.html#LPR

此外，基點(diǎn)稍微復(fù)雜一些，數(shù)值由貸款銀行按照地區(qū)信貸政策要求和借款人綜合情況確定。具體來(lái)說(shuō)包括了各省級(jí)人行加點(diǎn)數(shù)、各商業(yè)銀行加點(diǎn)數(shù)(注意：加點(diǎn)數(shù)可以為0）、二套房需加國(guó)家加點(diǎn)數(shù)60點(diǎn)等。

如果你的征信有問(wèn)題，也會(huì)導(dǎo)致利率的上浮。

普遍來(lái)說(shuō)，如果征信記錄上有多次違約（近兩年內(nèi)連續(xù)三次、累計(jì)六次沒(méi)有按時(shí)還款），可能要被要求提高首付的成數(shù)以及上浮貸款利率。

組合貸就是符合某銀行個(gè)人住房商業(yè)性貸款條件的借款人，同時(shí)繳存住房公積金，在辦理個(gè)人住房商業(yè)性貸款的同時(shí)，還可向銀行申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款。一般是在個(gè)人貸款超過(guò)當(dāng)?shù)匾?guī)定的公積金貸款的最高上限才使用。

比如大錘出息了，需要購(gòu)買高端改善樓盤，要貸款50萬(wàn)，當(dāng)?shù)毓e金管理中心規(guī)定公積金最多貸款40萬(wàn)元。這樣的話，剩余的10萬(wàn)元將使用商業(yè)貸款，同時(shí)利息也不能享受公積金貸款的利息。

如果理解了商貸和公積金貸，那么組合貸就更加容易理解，將貸款拆成兩部分分別計(jì)算就可以了。

如果有一點(diǎn)點(diǎn)不清楚，我們來(lái)舉例算一算。

比如還是剛需的大錘，準(zhǔn)備購(gòu)買某樓盤70㎡的兩室兩廳，總價(jià)約90萬(wàn)，首付三成約27萬(wàn)，則大錘還需要貸款63萬(wàn)。問(wèn)，如果貸款30年，大錘的商貸、公積金貸和組合貸每個(gè)月分別需要還款多少？還款總額是多少？

因?yàn)榇箦N單身，所以公積金貸款不能超過(guò)40萬(wàn)元，但如果迎娶女神之后就不一樣啦。所以問(wèn)題我們要分大錘商貸、大錘組合貸和大錘×女神公積金貸來(lái)算。這樣朋友們有沒(méi)有一目了然呢！