中國富豪人數16年增百倍 資產超3億者數量全球第二

以家族企業(yè)為代表的財富世代傳承的問題不僅困擾中國的富人們，也一直是世界性的難題。葡萄也有“富裕農民－貴族兒子－窮孫子”的說法，德國有三個詞“創(chuàng)造，繼承，毀滅”，被用來代表三代人的命運。在美國，家族企業(yè)在第二代能夠存在的只有30%；到第三代還存在的只有12%；到第四代及四代以后依然存在的只剩3%。

中國內陸相關的財富管理工作卻遠沒有跟上富豪們財富增長的腳步。特別是在財富傳承上，中國實在是太缺乏一些成功經驗了。

家族財富傳承的4把金鑰匙

遺囑

遺囑是財富傳承的最基本文件。一個完整有效且全面的遺囑可以滿足普通中產階級財富傳承的基本需要。

這些工作是需要在事前做好安排的，而且往往事后還會引起很多的糾紛，關系利害人往往會針對遺囑的真?zhèn)?，有效性等進行長期的法律斗爭。特別的是，作為遺產繼承，不能規(guī)避遺產稅，損失巨大。

案例1：例如歌王杰克遜的遺產案，香港最富有的女人龔如心遺產案等等，都出現過不同的遺囑等等對簿公堂的糾紛。

案例2：例如臺灣的溫世仁去世，采用遺囑繼承，家人足足交納了40億的遺產稅。

我們認為遺囑的認證程序復雜且昂貴，且大多數的遺產糾紛及由此帶來的財富縮水、隱私曝光以及親人反目等不良后果均源自于繼承人對遺囑的司法挑戰(zhàn)，所以，有周密財富管理規(guī)劃的富人們通常并不單獨使用遺囑。

個人信托

個人信托是財富傳承的終極之道。個人信托也可稱為遺囑信托，在英美法系的國家里，信托是近一兩百年內顯赫家族的財富傳承首選工具。

到底信托有何功能，能成為財富傳承的首選工具？

1.它能規(guī)避遺囑公正程序；

2.實現權益重構；

3.第三方的專業(yè)管理；

4.財產獨立，風險隔離；

5.實現稅收規(guī)避。

人壽保險

人壽保險是遺產安排的重要環(huán)節(jié)。在財富傳承過程中,最關鍵的就是為后代留下足夠的生活資源，減少不必要的稅收支出以及保護指定受益人的資金獲取資格，合理安排好非遺產性資產的繼承。保險的價值在國內已經開始得到人們認同，然而在國外，保險絕對是最重要的金融產品。

錢女士是某私人銀行的高凈值客戶，生意上較為成功，但是自身婚姻并不成功。錢女士與前夫離婚后，3歲的女兒歸其撫養(yǎng)。離婚后的錢女士，既要兼顧事業(yè)，又要照顧孩子，疲于奔波，非常辛苦。最近，錢女士經常感到身體不適，經醫(yī)院診斷后，被確認為癌癥晚期。

錢女士本人已是具有一定風險意識的人士，患癌之前已經向保險公司投保了保額為2000萬元的人壽保險，并指定自己的女兒為保險金的受益人。假設錢女士因癌癥離世，錢女士的女兒即可領取2000萬元的保險金。

在遺產規(guī)劃過程中，人壽保險能提供以下5大功能：

1.無需資產驗證，實時提供現金；

2.免稅，且獨立于債務之外；

3.可指定并更改受益人，且分割明確；

4.可提前傳承，且不喪失控制權；

5.設立門檻低，大眾利用率高。

案例1：王菲與竇唯離婚后，便獨力供養(yǎng)時年7歲的女兒竇靖童。為了令女兒在18歲成年后生活可以有絕對保障，王菲為其未來作出了財務規(guī)劃：為童童買下約2000萬的儲蓄人壽保險。到女兒18歲后，即可取得2000多萬的保險金。為此，王菲每月需供款近20萬。雖所供保費不菲，但為了女兒幸福亦在所不計。

我們認為高凈值的富豪們，不妨在年輕和中年時，給自己購買高額的人壽保險。不僅可以規(guī)避高額的遺產稅，而且還可以保證該筆資金不受債務影響，另外財產劃分明確，避免了采用遺囑等辦法的糾紛。同時在保險期，投保人還可以隨意的修改受益人，使得財產繼承權充分掌握在投保人手里。相信如果國內開征遺產稅，保險將成為大部分人的首選傳承財產的工具。

家庭有限合伙

家族有限合伙——企業(yè)傳承的最有效工具。企業(yè)傳承最難是因為有很多人不想提前規(guī)劃，不想資產控制權分散或喪失，但如果不提前規(guī)劃，遺產稅可能隨時就會產生。這是天秤的兩端，很難平衡。

案例1：以沃爾頓家族為例，他們把企業(yè)資產做了捐贈，成立了沃爾頓家族基金會，同時近40%的股份是在沃爾頓公司；其妻子、長子、次子、三子和女兒，各分得20%權益。這樣規(guī)劃，第一，控制權已平均分配，所以也不用再互相爭奪；第二，稅收提前籌劃，一舉解決兩大問題。

名人談保險

“如果我辦得到，我一定要把保險這兩個字寫在家家戶戶的門上，以及每一位公務員的手冊上，因為我深信，透過保險，每一個家庭只要付出微不足道的代價，就可免除遭受永劫不復的代價?！薄鸺獱?/strong>