隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人們越來越發(fā)現(xiàn)繳納養(yǎng)老保險是非常重要的一件事情。像一些退休老人，現(xiàn)在每月領(lǐng)著三四千元的養(yǎng)老金，足以安享晚年了。不少年輕人即使努力工作，一月工資也就三四千元。老人們的養(yǎng)老金，讓年輕人羨慕的不行?？墒侨藗冊趨⒓羽B(yǎng)老保險的時候，卻發(fā)現(xiàn)我們有兩種養(yǎng)老保險制度——職工基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險。這兩種保險參加哪一種更劃算呢？我們從三個方面來比較：

養(yǎng)老保險的繳費有什么不同？

職工基本養(yǎng)老保險，實際上是過去的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險。國家要求職工在企業(yè)工作必須參加基本養(yǎng)老保險，并通過《社會保險法》制定了企業(yè)和職工繳納社會保險的義務(wù)。靈活就業(yè)人員、無雇工的個體工商戶、非全職用工的勞動者，可以以自己承擔(dān)全部基本養(yǎng)老保險費用的方式參加。

參加職工基本養(yǎng)老保險的錢數(shù)一般是繳費基數(shù)乘以繳費比例。繳費基數(shù)，是以各地統(tǒng)計部門公布的上年度全口徑城鎮(zhèn)就業(yè)人員社會平均工資為基礎(chǔ)，按照60%~300%確定繳費基數(shù)上下限。繳費比例，在企業(yè)繳費職工本人承擔(dān)繳費基數(shù)的8%、用人單位承擔(dān)16%，自己繳費一般是按照20%的比例承擔(dān)基本養(yǎng)老保險費。自己繳費，從全體費用看略微低一些。近年來各地的社會平均工資一般漲到了5000~6000元，一些地方達到了七八千元。即使按照5000元計算，最低基數(shù)是3000元，靈活就業(yè)人員參保每月需要繳納600元，一年是至少7200元。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，主要面對的參保對象是農(nóng)民、城鎮(zhèn)無業(yè)或失業(yè)人員這樣的低收入群體，繳費檔次是有國家規(guī)定的。繳費檔次一般從每年100元到幾千元不等。比如山東省是從100元到5000元，寧夏是100元到3000元，北京市是1000元到9000元。其實，對于實在繳納不起的低保戶、重度殘疾人或城鄉(xiāng)特困群體，國家會為其代繳最低檔次的居民養(yǎng)老保險個人部分，目前這樣的人群有2500萬左右。

需要提的是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保是由國家補貼的。按最低檔次繳費，國家會額外補貼30元，一起進入個人賬戶。繳費檔次越高，國家補貼越高。比如河南省按5000元檔次繳費，政府補貼340元；寧夏按3000元檔次繳費，政府補貼320元。

退休條件有什么不同？

雖然說職工基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的退休條件都是到達法定退休年齡，養(yǎng)老保險繳費累計滿15年就可以辦理退休手續(xù)，但實際上也是有很大不同的：

第一，退休年齡。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的退休年齡男女都是60歲，國家統(tǒng)一規(guī)定。職工基本養(yǎng)老保險的退休年齡源自于建國初期的《勞動保險條例》，女職工是50歲、女性管理技術(shù)人員是55歲、男性是60歲。如果是特殊工種并在崗位上工作滿足相應(yīng)年限，可以女性45歲、男性55歲退休。如果是喪失勞動能力，男性50歲、女性45歲也可以退休。如果不到相應(yīng)年齡，也可以辦理退職手續(xù)或者領(lǐng)取病殘津貼待遇。但所有前提都是養(yǎng)老保險繳費滿15年。

第二，繳費年限。到達法定退休年齡養(yǎng)老保險繳費不足相應(yīng)年限，職工基本養(yǎng)老保險要求繼續(xù)繳費至滿足相應(yīng)年限，也可以轉(zhuǎn)為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險到達法定退休年齡繳費不足15年，國家是允許補繳的，但是補交后的年限累計繳費不得超過15年。一般各地稱之為一次性補繳政策，到達60歲一次性補齊15年，然后按月領(lǐng)取養(yǎng)老金待遇。

養(yǎng)老金待遇高低

退休以后，很多老人發(fā)現(xiàn)參加職工養(yǎng)老保險的退休待遇普遍在1000元以上，高的能達到三四千元。而參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的退休人員，養(yǎng)老金待遇一般也就一兩百元。為什么呢？

①職工基本養(yǎng)老保險出現(xiàn)的比較早。1986年國家在國營企業(yè)設(shè)立退休養(yǎng)老基金，1991年全國普遍建立養(yǎng)老保險制度。國家明確規(guī)定，在建立養(yǎng)老保險制度之前的連續(xù)工齡，可以憑借檔案材料視同繳費，視同繳費期間的養(yǎng)老保險費由國家承擔(dān)。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，是2014年合并新農(nóng)村養(yǎng)老保險制度和城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度而來，新農(nóng)村養(yǎng)老保險制度2009年才開始全面推動建立的。多數(shù)人都是靠補繳政策，補齊15年才退休的，個人積累普遍不足。

②職工養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)養(yǎng)老基金更高。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇是由國家補貼，國家最低標準是88元每月，各省市的普遍標準一般在100~200元之間。職工基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)養(yǎng)老金，是跟繳費年限、繳費檔次、社平工資等因素相掛鉤。即使按照最低基數(shù)繳費15年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金也可以領(lǐng)取12%的退休上年度社會平均工資。社平工資5000元，每月基礎(chǔ)養(yǎng)老金至少也能領(lǐng)取600元。

③職工養(yǎng)老保險的個人賬戶累積更多。職工養(yǎng)老保險個人賬戶的錢數(shù)是按照繳費基數(shù)的8%劃入的，繳費基數(shù)3000元，每月進入個人賬戶240元，一年就是2880元，而實際全部繳費是7200元。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政策非常靈活，多數(shù)人都只按照100元最低檔次繳費，這樣15年進入個人賬戶也不過兩三千元而已。個人賬戶養(yǎng)老金實際上都等于退休時個人賬戶的累計儲存額，除以退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)，60歲退休是139個月。所以，主要還是看個人累積的多少了。

④職工基本養(yǎng)老保險的養(yǎng)老金增長更快。職工基本養(yǎng)老保險，國家規(guī)定跟職工工資和物價情況年年調(diào)整養(yǎng)老金，現(xiàn)在平均每年最低也要提升八九十元。有不少退休老人退休時只領(lǐng)取兩三百元的養(yǎng)老金，經(jīng)過二三十年的增長，漲到了三四千元。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險國家最低基礎(chǔ)養(yǎng)老金2015年調(diào)整過一次，有55元上調(diào)至70元；2018年調(diào)整過一次，有70元上調(diào)至88元。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)養(yǎng)老金上調(diào)，沒有職工養(yǎng)老保險的基金支持，上漲乏力。

綜上所述，職工基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險相比，肯定是職工基本養(yǎng)老保險更好。職工基本養(yǎng)老保險待遇高，方式更靈活，老年之后有穩(wěn)定保障。可最大的問題就是，繳費負擔(dān)重、時間長，需要有負擔(dān)能力和耐心才能夠最終受益。