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2019年11月1日，上海市稅務(wù)局上線了增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)2.0版。新系統(tǒng)上線后，新的“增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺”在操作上有什么需要注意的嗎？ 01 在首次登錄綜服平臺過程中遇到瀏覽器安全提示怎么辦？ 別擔(dān)心，您可以選擇繼續(xù)訪問，并將該網(wǎng)站添加至受信任的站點(diǎn)。 具體操作如下： 1.在瀏覽器中，把本平臺的地址（https://fpdk.shanghai.chinatax.gov.cn）加入可信站點(diǎn)，并在可信站點(diǎn)的“自定義級別”-“設(shè)置”中，將全部選項啟用，重啟瀏覽器生效；   2.在啟動IE時，需選中IE的快捷方式，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“以管理員身份運(yùn)行”（WINDOWS XP環(huán)境不用選擇管理員身份運(yùn)行）。  溫馨提示 首次登錄應(yīng)安裝綜服平臺控件。  02 增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺對哪些企業(yè)開放？ 增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺將取消增值稅發(fā)票認(rèn)證擴(kuò)大到所有增值稅一般納稅人。 增值稅一般納稅人取得增值稅發(fā)票（包括增值稅專用發(fā)票、機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票、收費(fèi)公路通行費(fèi)增值稅電子普通發(fā)票）后，可以自愿使用增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺查詢、選擇用于申報抵扣、出口退稅或者代辦退稅的增值稅發(fā)票信息。 03 登錄本平臺后僅有查詢功能，無法看到勾選提交等功能頁面的原因可能有哪些？ 1.請確認(rèn)您是否為轉(zhuǎn)登記納稅人，且當(dāng)前為轉(zhuǎn)登記日的下期； 2.請確認(rèn)您是否是轉(zhuǎn)登記納稅人轉(zhuǎn)為了一般納稅人，但還未到生效日期。 3.請查看本企業(yè)檔案信息確認(rèn)您是否為小規(guī)模納稅人。 04 進(jìn)項發(fā)票查詢有哪些注意事項？ 1.本平臺提供近期、未到勾選日期（還未到認(rèn)證抵扣期的發(fā)票）、出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷發(fā)票的發(fā)票查詢功能； 2.查詢出的結(jié)果，包含發(fā)票基本信息以及發(fā)票勾選認(rèn)證情況； 3.銷方離線開具的發(fā)票，在本平臺無法查詢到，在銷方上傳發(fā)票至稅務(wù)局端后，方可體現(xiàn)在本平臺中； 4.若上述情況均不存在，仍然查詢不到該張發(fā)票，首先確認(rèn)是否為增值稅發(fā)票，在全國發(fā)票查驗平臺中查詢發(fā)票是否存在。 05 在勾選過程中，找不到以前月份的進(jìn)項發(fā)票怎么辦？ 在勾選時，可以根據(jù)企業(yè)的實際情況來選擇開票區(qū)間。  06 電子申報過程中，提示“未獲取到進(jìn)項信息”，怎么辦？ 在網(wǎng)上勾選過程中，需要按照步驟進(jìn)行“勾選—統(tǒng)計—簽名”全流程操作，這樣就能夠獲取到進(jìn)項信息啦！ 溫馨提示 【勾選步驟】 抵扣勾選——發(fā)票抵扣勾選——選擇勾選時間——查詢——勾選發(fā)票——提交——提交成功 【統(tǒng)計步驟】 抵扣勾選——抵扣勾選統(tǒng)計——申請統(tǒng)計——等待5-10分鐘——統(tǒng)計完成 【簽名步驟】 確認(rèn)簽名——輸入證書密碼——確認(rèn)成功 07 發(fā)票抵扣勾選時有哪些注意事項？ 1.請關(guān)注抵扣勾選功能界面的當(dāng)前稅款所屬期和申報截至日期，您勾選的發(fā)票將歸屬于當(dāng)前稅款所屬期； 2.異常發(fā)票（發(fā)票狀態(tài)為已作廢、已失控、已紅沖等，管理狀態(tài)為非正常）不能進(jìn)行勾選操作； 3.對于勾選為抵扣的發(fā)票，默認(rèn)是全額抵扣，如實際情況為不全額申報抵扣，您可自行調(diào)整有效抵扣稅額，已勾選的發(fā)票，支持撤銷勾選。 4.每個稅款所屬期可以進(jìn)行多次勾選與撤銷勾選操作； 5.“抵扣勾選統(tǒng)計”功能支持對當(dāng)前稅款所屬期勾選數(shù)據(jù)的統(tǒng)計，并支持對歷史屬期統(tǒng)計數(shù)據(jù)的查詢及認(rèn)證明細(xì)數(shù)據(jù)的導(dǎo)出； 6.在申報期內(nèi)，在“抵扣勾選統(tǒng)計”模塊進(jìn)行申請統(tǒng)計，系統(tǒng)將鎖定當(dāng)期的勾選操作；如需繼續(xù)勾選發(fā)票，可在撤銷統(tǒng)計成功后繼續(xù)進(jìn)行發(fā)票勾選或撤銷勾選操作； 7.在申報期內(nèi)，如已完成當(dāng)前稅款所屬期發(fā)票的勾選操作，您需要在“抵扣勾選統(tǒng)計”功能中進(jìn)行簽名確認(rèn)操作； 8.如已取得的發(fā)票在發(fā)票抵扣勾選時查詢不到，請前往進(jìn)項發(fā)票查詢模塊進(jìn)行查詢核實。 08 已申報清卡但未繳稅，撤銷申報會影響再次勾選申報嗎？ 不用擔(dān)心，在申報期內(nèi)，撤銷申報不會影響再次勾選申報。 09 如果使用同一個稅號的總分公司分開勾選，新的增值稅發(fā)票綜合平臺可以看到每個批次勾選的發(fā)票嗎？ 您可以在抵扣勾選統(tǒng)計界面下方，點(diǎn)擊查詢本期確認(rèn)的抵扣、不抵扣的全部發(fā)票明細(xì)，通過勾選日期自行判斷。  10 發(fā)票退稅勾選時有哪些注意事項？ 1.外貿(mào)企業(yè)、外綜服企業(yè)可以進(jìn)行發(fā)票退稅勾選，勾選確認(rèn)的發(fā)票歸屬于當(dāng)前自然月； 2.勾選成功后，還需要在“退稅確認(rèn)勾選”功能對已勾選為退稅用途的發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)，確認(rèn)成功后方可完成退稅發(fā)票的認(rèn)證 3.對于已勾選未確認(rèn)的發(fā)票，支持撤銷勾選操作，已確認(rèn)的發(fā)票不支持撤銷勾選操作； 4.每個自然月內(nèi)可以進(jìn)行多次勾選和確認(rèn)操作； 5.異常發(fā)票（發(fā)票狀態(tài)為已作廢、已失控、已紅沖等，管理狀態(tài)為非正常）不能進(jìn)行勾選操作； 6.如已取得的發(fā)票在發(fā)票退稅勾選時查詢不到，請前往進(jìn)項發(fā)票查詢模塊進(jìn)行查詢核實。 11 發(fā)票代辦退稅勾選時有哪些注意事項？ 1.外綜服企業(yè)可以使用代辦退稅勾選功能，代辦退稅勾選功能勾選即確認(rèn)且不可撤銷； 2.代辦退稅勾選功能目前只適用于有“代辦退稅專用”標(biāo)識的增值稅專用發(fā)票； 3.除發(fā)票狀態(tài)、管理狀態(tài)為正常外，其他異常發(fā)票均不可作為代辦退稅憑證進(jìn)行勾選； 4.已取得的發(fā)票在發(fā)票代辦退稅勾選模塊查詢不到時，請前往進(jìn)項發(fā)票查詢模塊進(jìn)行查詢。 12 簽名確認(rèn)需要輸入的密碼是什么密碼？ 簽名確認(rèn)的密碼就是稅控盤證書密碼。 13 為什么勾選確認(rèn)簽名按鈕是灰色的？ 確認(rèn)簽名按鈕只能在申報期內(nèi)進(jìn)行。同時，需要先完成統(tǒng)計操作！ 14 如果只能看到發(fā)票，無法簽名確認(rèn)怎么辦？ 沒關(guān)系，您可以銷統(tǒng)計后，按照“勾選—統(tǒng)計—簽名”的操作流程進(jìn)行簽名確認(rèn)。 溫馨提示 【撤銷步驟】 已申請統(tǒng)計的——撤銷統(tǒng)計——抵扣勾選——發(fā)票抵扣勾選——選擇已勾選——將需要撤銷的發(fā)票取消勾選——提交 未申請統(tǒng)計的——抵扣勾選——發(fā)票抵扣勾選——選擇已勾選——查詢——將需要撤銷的發(fā)票取消勾選——提交 15 在10月份已經(jīng)通過原來的系統(tǒng)勾選了，或者前往大廳通過機(jī)器掃描或者ARM機(jī)認(rèn)證過的發(fā)票，也需要在新系統(tǒng)中勾選統(tǒng)計簽名嗎？ 是的。每一所屬期，發(fā)票勾選后（包括掃描認(rèn)證的發(fā)票)，都必須要在新系統(tǒng)中進(jìn)行勾選統(tǒng)計和簽名,這代表您最后確認(rèn)的本期進(jìn)項抵扣發(fā)票，這部分進(jìn)項數(shù)據(jù)才能進(jìn)入本所屬期的增值稅申報表。 16 稅款所屬期回退需要滿足哪些條件？ 增值稅： 1.稅款所屬期跳轉(zhuǎn)到下期后，企業(yè)又在當(dāng)期撤銷申報； 2.系統(tǒng)從征管系統(tǒng)獲取到的當(dāng)期申報結(jié)果為“未申報”； 3.回退功能在申報期內(nèi)有效。 消費(fèi)稅： 1.系統(tǒng)獲取到的當(dāng)期申報結(jié)果為“未申報”； 2.回退功能在征期內(nèi)有效。 17 哪些數(shù)據(jù)可以做為成品油經(jīng)銷企業(yè)購進(jìn)數(shù)據(jù)/成品油生產(chǎn)企業(yè)票據(jù)認(rèn)證的依據(jù)？ 1.發(fā)票狀態(tài)為正常的成品油增值稅專用發(fā)票； 2.稽核結(jié)果為相符的海關(guān)進(jìn)口繳款書數(shù)據(jù)。 18 成品油認(rèn)證統(tǒng)計有哪些注意事項？ 1.統(tǒng)計報表中包含當(dāng)期稅款所屬期（消費(fèi)稅）勾選認(rèn)證的所有數(shù)據(jù)； 2.統(tǒng)計報表準(zhǔn)實時更新，具體請參看報表更新時間。 3.報表統(tǒng)計數(shù)據(jù)不含認(rèn)證后變?yōu)楫惓＃ㄊЭ?、紅字）的票據(jù)。 19 發(fā)票下載有哪些注意事項？ 1.發(fā)票下載功能向全部增值稅納稅人開放； 2.納稅人可在此功能查詢或申請下載本企業(yè)開具的和取得的所有增值稅發(fā)票； 來源：上海稅務(wù) |
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