信用證只要你抓住這幾個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)其他一切都在你的掌握中

其實(shí)信用證你只要抓住這幾項(xiàng)關(guān)鍵內(nèi)容，其他一切就迎刃而解了。下面給大家捋捋信用證的那些關(guān)鍵點(diǎn)。

1. 何謂信用證？信用證一般的收付款程序。

信用證(letter of credit ,L/C)，是出證人以自身名義開立的一種信用文件，就廣義而言，它是指由銀行或其他人應(yīng)客戶請求作出的一項(xiàng)書面保證(written engagement)，

按此保證，出證人(the issuer)承諾在符合信用證所規(guī)定的條件下，兌換匯票或償付其他付款要求 (other demands for payment)。

信用證的收付程序隨信用證類型的不同而有所差異，但是基本流程而言，大體要經(jīng)過申請，開證，通知，議付，索償，償付，贖單等環(huán)節(jié)。

2.信用證的涉及的關(guān)鍵內(nèi)容簡述：

1）信用證本身方面的說明：如信用證的編號，開證日期，到期日和到期地點(diǎn)，交單期限等。

2）兌付方式：是即期付款，延期付款，承兌還是議付。

3）信用證的種類：是否經(jīng)另一銀行保兌，可否轉(zhuǎn)讓等。

4）信用證的當(dāng)事人：開證申請人，開證行，受益人，通知行等。此外，有的信用證還有指定的付款行，償付行，承兌行，指定議付行等。

5）匯票條款：包括匯票的種類，出票人，受票人，付款期限，出票條款及出票日期等。凡不需匯票的信用證無此內(nèi)容。

6）貨物條款：包括貨物的名稱，規(guī)格，數(shù)量，包裝，價(jià)格等。

7）支付貨幣和信用證金額：包括幣別和總額，幣別通常應(yīng)包括貨幣的縮寫與大寫，總額一般分別用大寫文字與阿拉伯?dāng)?shù)字書寫。

信用證金額是開證行付款責(zé)任的最高限額，有的信用證還規(guī)定有一定比率的上下浮動(dòng)幅度。

8）裝運(yùn)與保險(xiǎn)條款：如裝運(yùn)港或啟動(dòng)地，卸貨港或目的地，裝運(yùn)期限，可否分批裝運(yùn)，可否轉(zhuǎn)運(yùn)以及如何分批裝運(yùn)，轉(zhuǎn)運(yùn)的規(guī)定。

以CIF或CIP貿(mào)易術(shù)語達(dá)成的交易項(xiàng)下的保險(xiǎn)要求，所需投保的金額和險(xiǎn)別等。

9）單據(jù)條款：通常要求提交商業(yè)發(fā)票，運(yùn)輸單據(jù)和保險(xiǎn)單據(jù)，此外，還有包裝單據(jù)，例如裝箱單重量單，以及產(chǎn)地證，檢驗(yàn)證書等。

10）特殊條款：視具體交易的需要而異。常見的有要求通知行加保兌；限制由某銀行議付；限裝某船或不許裝某船；不準(zhǔn)在某港?？炕虿粶?zhǔn)選取某條航線；具備規(guī)定條件信用證方始有效，等等。

此外，信用證通常還有開證銀行的責(zé)任條款，根據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》開立的文句，以及信用證編號，到期地點(diǎn)和日期，開證行簽字和密押等。

3.信用證各當(dāng)事人之間的法律關(guān)系概述：

信用證的基本當(dāng)事人有三，即開證申請人，開證行，受益人。

1）.如果信用證是由開證行為其本身的業(yè)務(wù)需要主動(dòng)開立的，這類信用證的基本當(dāng)事人中就不存在開證申請人，而只有開證行和受益人。這種信用證被稱為雙名信用證。

2).開證申請人。又稱開證人，出帳人。指向銀行提出申請開立信用證的人，一般為進(jìn)口人，就是買賣合同的買方。開證申請人為信用證交易的發(fā)起人。

3）開證行。指按開證申請人的請求或?yàn)槠渥陨硇惺拢_立信用證的銀行，一般是進(jìn)口地的銀行。

開證人和開證行的權(quán)利和義務(wù)以開證申請書為依據(jù)。信用證一經(jīng)開出，按信用證規(guī)定的條款，開證行負(fù)有承擔(dān)付款的責(zé)任。

4）受益人。指信用證上所指定的有權(quán)使用該信用證的人，一般為出口人，也就是買賣合同的賣方。

受益人通常也是信用證的收款人，有按信用證規(guī)定簽發(fā)匯票向所指定的付款銀行索取價(jià)款的權(quán)利，但也在法律上以匯票出票人的地位對其后的持票人負(fù)有擔(dān)保該匯票必獲承兌和付款的責(zé)任。

4. 在國際貿(mào)易結(jié)算中采用信用證方式的主要特點(diǎn)：

1）開證銀行負(fù)首要付款責(zé)任。

信用證支付方式是由開證銀行以自己的信用作保證，所以，作為一種銀行保證文件的信用證，開證銀行對之負(fù)首要的即第一性的付款責(zé)任。

2）信用證是一項(xiàng)自足文件。

信用證雖然是根據(jù)買賣合同開立的，但信用證一經(jīng)開立，它就成為獨(dú)立于買賣合同以外的約定。

3）信用證方式是純單據(jù)業(yè)務(wù)。

銀行處理信用證業(yè)務(wù)時(shí)，只憑單據(jù)，不問貨物，它只審查受益人所提交的單據(jù)是否與信用證條款相符，以決定其是否履行付款責(zé)任，而不管貨物真假好壞。

5.在信用證業(yè)務(wù)中，按UCP600解釋，構(gòu)成“議付”需具備哪些條件？它與“付款”有何不同？

“議付”Negotiation 是由議付行向受益人購進(jìn)由他出立的匯票及所附單據(jù)。需要的條件如下：

UCP600的第2條定義：議付是指在指定銀行獲得償付的銀行營業(yè)日當(dāng)天或之前在相符交單的情況下，指定銀行買入?yún)R票（向指定銀行以外的一家銀行出具的）和/或單據(jù)，向受益人預(yù)付或同意預(yù)付資金。