我國的社保形式主要分為城鎮(zhèn)職工社保和城鄉(xiāng)居民社保，這兩者是我們社會保障體系的重要組成部分。

一直以來很多人有一個誤區(qū)就是：城鎮(zhèn)職工社保就只能是有工作的人才能有資格繳納，需要用人單位和個人共同繳費。沒有工作就繳納不了職工社保，享受不到優(yōu)厚的職工社保待遇。

這其實是錯誤的看法！

自由職業(yè)者、靈活就業(yè)人員同樣可以參加職工社保，但需要自己承擔(dān)全部費用，每年一萬到一萬五左右（當(dāng)然繳費額是跟自己選擇繳納社保的檔次有關(guān)的）。

城鄉(xiāng)居民社保和城鎮(zhèn)職工社保有以下的區(qū)別：

區(qū)別1：繳費標(biāo)準(zhǔn)

城鄉(xiāng)居民醫(yī)保費用每年100-600元，居民養(yǎng)老保險每年100-5000元，靈活就業(yè)人員可以根據(jù)個人情況選擇不同檔位繳納社保。

通常職工社保分為五險：職工養(yǎng)老保險、職工醫(yī)療保險、生育保險、失業(yè)保險、工傷保險。后面的3種工傷保險保險主要針對有工作的人群來說，如果沒有固定工作只繳納的是養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險，其他三種保險是不用繳納的。

城鎮(zhèn)職工社保實行按月繳費，一般由單位代扣社保，每年最低也要幾千元。城鎮(zhèn)職工社保每月一繳，斷繳后次月起醫(yī)療無法報銷。參保累計滿15年，退休后可每月領(lǐng)取養(yǎng)老金。參保男性滿25年，女性滿20年，退休后仍然可以享受醫(yī)療報銷待遇。

城鄉(xiāng)居民社保則是按年繳費，繳納的保險費用每年有一定的提升，現(xiàn)在提升到每年200多元左右，當(dāng)然可以根據(jù)自身經(jīng)濟能力選擇繳納檔次。

區(qū)別2：報銷比例

城鎮(zhèn)職工醫(yī)保和城鄉(xiāng)居民醫(yī)保繳費標(biāo)準(zhǔn)不同，所以報銷待遇也不同。

各地職工醫(yī)保門診一般不低于70%，住院不低于85%。

居民醫(yī)保門診一般不低于50%，住院不低于60%。所以城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險的報銷比例比職工醫(yī)療保險低30%~50%。

職工醫(yī)保采用連續(xù)繳費制，男性參保必須滿25年，女性滿20年，退休后不需要再繳納費用，也可享受基本醫(yī)療保險待遇。如果參保人沒有繳滿規(guī)定年限，退休后就不能享受終身醫(yī)療。

參保人繳納城鎮(zhèn)職工社會保險的費用要比城鄉(xiāng)居民高得多，養(yǎng)老金金額、醫(yī)療報銷比例自然也要比城鄉(xiāng)居民高出一大截。

區(qū)別3：養(yǎng)老金領(lǐng)取

如果是企業(yè)社保，那么企業(yè)幫助員工繳納社保，按照固定，企業(yè)要承擔(dān)18%到20%的比例，剩下的個人再承擔(dān)8%。

如果是自己繳費，記得要想清楚自己要繳納的什么社保，居民養(yǎng)老保險和職工養(yǎng)老保險并不是同一個種類的，兩種保險的年限是不能夠累加的，所以在繳納社保的時候要想清楚自己要繳納什么種類的。

自己繳納職工社保的話，那么就要以靈活就業(yè)人員的身份繳納社保，但是個人繳納的話，那需要承擔(dān)所有的繳費比例，總共需要繳納20%，所以說這和企業(yè)職工繳納之間是有一定的差別的。自己按照靈活就業(yè)人員身份繳納職工社保，能夠進入個人賬戶的是企業(yè)職工一樣是8%，而且職工的單位會承擔(dān)一定的繳費比例，所以說靈活就業(yè)人員繳納的費用會比企業(yè)職工人員繳納的費用要多一些。

養(yǎng)老金的計算和自己的繳費年限，還有社保的繳費基數(shù)有關(guān)，企業(yè)繳納社保是按照你的工資來決定繳費基數(shù)的，而自己繳納社保的話，繳費基數(shù)可以自己選擇繳納多少，主要還是看自己的經(jīng)濟能力能否承受，如果自己的經(jīng)濟條件還行，那么建議可以增加自己的繳費基數(shù)，還有自己的繳費年限，這樣以后的養(yǎng)老金就會比較多一點。

2017年公布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)中，北京企業(yè)退休人員月平均養(yǎng)老金為3770元，青海為3353元，全國企業(yè)退休職工月平均養(yǎng)老金為2362元；北京城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金月平均水平為480元，東莞居民養(yǎng)老保險月平均水平為350元。

我們現(xiàn)在就以湖南地區(qū)為例，來講解一下兩者的區(qū)別：

1、城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險最高檔是3000元一年，靈活就業(yè)最低檔為6467元一年，從繳費金額上來看，靈活就業(yè)養(yǎng)老保險勝出。

2、城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的3000元是全部進入到個人賬戶中的（國家、集體還有部分補貼），而靈活就業(yè)養(yǎng)老保險中的6467元中的40%進入了個人賬戶（約2586元）。從個人賬戶余額來看，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險勝出。

3、個人賬戶利息，兩個險種的個人賬戶利息都不會低于同期銀行1年定期水平，從這點來看，兩者打了平手。

4、養(yǎng)老金計算方式：

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老+個人賬戶養(yǎng)老金/139

靈活就業(yè)養(yǎng)老金（職工）=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金/139

從以上公式看城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金的公式與靈活就業(yè)（職工）養(yǎng)老金幾乎差不多。那么決定養(yǎng)老金的多少的則是基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金：最低為103元，繳費超過15年，每多一年增加1元。

而職工基礎(chǔ)養(yǎng)老金：退休所在地上一年度社平工資*（1+個人繳費指數(shù)均值）/2*社保繳費年限*1%

本人平均繳費工資指數(shù)=(a1/al+a2/az+....+an/an)/n

公式中，a1、a2.....an為參保人員退休前1年、2年.......n年本人繳費工資額；a1、a2……an為參保人員退休前1年、2年......n年當(dāng)?shù)芈毠て骄べY；n為企業(yè)和職工實際繳納基本養(yǎng)老保險費的年限。

例如：一名男職工，2017年其60歲退休，當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY為3566元。累計繳費年限為15年時，個人賬戶中有50000元，本人平均繳費指數(shù)為0.6。那么，他的基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(3566元+3566元*0.6)+2*15*1%=427.92元。他的個人賬戶養(yǎng)老金=50000元/139=359.79元；上列兩項合并，他的月基本養(yǎng)老金為427.92元+359.79元=787.71元。

從基礎(chǔ)養(yǎng)老金上可以區(qū)分出：城鎮(zhèn)職工社保最后領(lǐng)取的養(yǎng)老金會比城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金的多。

從總體上來說，職工社保比城鄉(xiāng)居民社保要劃算！但是大家也要根據(jù)實際情況來參保，也不要輕易放棄城鄉(xiāng)居民社保！

對于沒有單位的個人來說，城鄉(xiāng)居民社保還是要交的，起碼能給自己的生活一份保障，老了不用工作也能拿養(yǎng)老金，生病住院后也能減少一筆開銷。

不論職工社保還是城鄉(xiāng)居民社保，“多繳多得，長繳多得”總是沒錯的！因為，受益的都是你自己，我們的生活也能得到更好的保障！