支持用友等財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出的局方標(biāo)準(zhǔn)的XML數(shù)據(jù)文件的自動讀取數(shù)據(jù)功能。

可以從用友財(cái)務(wù)軟件直接進(jìn)入增值稅一般納稅人申報(bào)。

優(yōu)化發(fā)票采集功能，支持進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)發(fā)票數(shù)據(jù)查詢等。

功能入口

在北京國稅系統(tǒng)“申報(bào)業(yè)務(wù)”—“財(cái)稅一體化申報(bào)”界面，在增值稅一表集成流程中點(diǎn)擊“發(fā)票采集”圖標(biāo)。

進(jìn)入增值稅一般納稅人的發(fā)票采集頁面。

(一)基礎(chǔ)設(shè)置

在左側(cè)菜單區(qū)域，有“基礎(chǔ)設(shè)置”項(xiàng)，鼠標(biāo)指向后彈出“發(fā)票信息設(shè)置”子菜單，如下圖：

鼠標(biāo)移動到首頁引導(dǎo)流程圖的“基礎(chǔ)設(shè)置”圖標(biāo)，也可彈出“發(fā)票信息設(shè)置”子菜單。

發(fā)票信息設(shè)置

進(jìn)入“基礎(chǔ)設(shè)置”—“發(fā)票信息設(shè)置”切換到發(fā)票信息設(shè)置界面，如下圖：

1.是否二手車銷售企業(yè)：主要設(shè)置二手車銷售企業(yè)類型是拍賣行還是二手車市場，以便判定錄入二手車發(fā)票的稅率。

2.國有糧食購銷企業(yè)：如果企業(yè)屬于國有糧食購銷企業(yè)，請勾選，只有國有糧食購銷企業(yè)才可以開具增值稅專用發(fā)票并用于免稅項(xiàng)目的申報(bào)。

3.出口企業(yè)類型：默認(rèn)是非出口企業(yè)，若是出口企業(yè)則需修改選項(xiàng)(包括外貿(mào)出口企業(yè)和生產(chǎn)出口企業(yè))，選擇后會影響附表一免抵退項(xiàng)目的申報(bào)數(shù)據(jù)生成。

設(shè)置完成之后，點(diǎn)擊【保存】。

(二)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集

在增值稅一般納稅人首頁，有“進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集”項(xiàng)，鼠標(biāo)指向后彈出進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集子菜單，如下圖：

鼠標(biāo)移動到首頁的報(bào)稅引導(dǎo)圖“進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集”，也會彈出進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集子菜單。

進(jìn)項(xiàng)增值稅專用發(fā)票采集

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集—增值稅專用發(fā)票采集功能用于通過一鍵讀取、導(dǎo)入、錄入等操作采集和完善發(fā)票數(shù)據(jù)，提供給系統(tǒng)自動計(jì)算并填入增值稅申報(bào)表附表二(本期進(jìn)項(xiàng)明細(xì))中對應(yīng)的單元格，方便納稅人的報(bào)稅工作。

其它種類發(fā)票的操作與之類似。

增值稅一般納稅人首頁，“進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集”—“增值稅專用發(fā)票采集”切換到發(fā)票采集界面，如下圖：

1. 在主界面中點(diǎn)擊【一鍵讀取】，系統(tǒng)會自動從電子底賬庫讀取認(rèn)證月份為當(dāng)前申報(bào)屬期的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證數(shù)據(jù)。

2. 【新增】按鈕用于手工錄入的方式新增認(rèn)證發(fā)票數(shù)據(jù)，增加增值稅專票的錄入界面如下圖：

(1)帶*的為必錄項(xiàng)。

(2)認(rèn)證月份是根據(jù)認(rèn)證日期自動計(jì)算，無需錄入。

(3)認(rèn)證狀態(tài)必須為已認(rèn)證的才能參與抵扣計(jì)算。

(4)比對狀態(tài)，默認(rèn)為比對已通過。

(5)銷售方的識別號跟名稱，可以點(diǎn)從常用客戶直接帶出，也可以在界面上錄入。

當(dāng)錄入完成后點(diǎn)“保存”，會在界面中多出一條已經(jīng)錄入的數(shù)據(jù)。

點(diǎn)擊【查詢】會顯示查詢條件，用于設(shè)置查詢條件，再次點(diǎn)擊會隱藏查詢條件。

3. 選擇一條錄入的發(fā)票數(shù)據(jù)點(diǎn)【修改】后，彈出修改界面可對選擇的發(fā)票進(jìn)行修改。

一鍵讀取或者批量導(dǎo)入的發(fā)票，發(fā)票界面上的內(nèi)容是不允許修改的。只能設(shè)置發(fā)票的抵扣月份、即征即退標(biāo)識。對于手工錄入的發(fā)票每項(xiàng)都可修改。

4. 在主界面中選擇多條錄入的發(fā)票數(shù)據(jù)點(diǎn)“批量修改”，可批量修改發(fā)票的即征即退類型和抵扣月份，如下圖：

即征即退類型，勾選正確的即征即退類型，方便納稅人申報(bào)主表的時(shí)候計(jì)算;抵扣選項(xiàng)：如果設(shè)為暫不抵扣，則此屬性的發(fā)票不參與抵扣計(jì)算;

5. 在主界面中選擇一條或多條錄入的發(fā)票數(shù)據(jù)點(diǎn)【刪除】，可刪除選擇的已錄入的發(fā)票信息。

其它進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集

其他發(fā)票的操作基本同防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票，本節(jié)著重介紹其他發(fā)票有特殊，或是需要特別注意的地方。

1. 貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票：本功能錄入的必定為已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，而且是匯總錄入，稅率固定為 11%。

2. 機(jī)動車進(jìn)項(xiàng)發(fā)票：機(jī)動車進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以作為固定資產(chǎn)進(jìn)行抵扣，需要申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)。

3. 稅局代開貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票：本功能錄入的必定為已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，而且是匯總錄入，稅率固定為 7%、3%。

4. 海關(guān)專用繳款書：所有需要抵扣的海關(guān)專用繳款書都需要先進(jìn)行稽核比對，不管是輔導(dǎo)期企業(yè)還是非輔導(dǎo)期企業(yè)。

海關(guān)專用繳款書錄入界面的幾個按鈕說明：

一鍵讀取：直接從網(wǎng)報(bào)系統(tǒng)讀取海關(guān)繳款書的稽核結(jié)果。

5. 統(tǒng)一收購發(fā)票：針對收購農(nóng)產(chǎn)品，廢舊物資的企業(yè)，有些可以抵扣的，有些是不可以抵扣的，但是都需要申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)。

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票查詢

根據(jù)各類明細(xì)條件，查詢進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，以及為具體的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行分類，方便附表八即進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)構(gòu)明細(xì)表的生成。

增值稅一般納稅人首頁，點(diǎn)擊“進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集”—“進(jìn)項(xiàng)發(fā)票查詢”菜單切換到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票查詢界面，如下圖：

點(diǎn)擊查詢按鈕，根據(jù)各種明細(xì)條件，查詢相關(guān)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。

選擇對應(yīng)的一張或幾張發(fā)票，點(diǎn)擊設(shè)置抵扣月份，按實(shí)際情況進(jìn)行設(shè)置。

(三)銷項(xiàng)發(fā)票采集

在增值稅一般納稅人首頁，有“銷項(xiàng)發(fā)票采集”項(xiàng)，鼠標(biāo)指向后彈出銷項(xiàng)發(fā)票采集子菜單，如下圖：

鼠標(biāo)移動到增值稅一般納稅人首頁的報(bào)稅引導(dǎo)圖“銷項(xiàng)發(fā)票采集”，也會彈出銷項(xiàng)發(fā)票采集子菜單。

增值稅專用發(fā)票采集

銷項(xiàng)發(fā)票采集—增值稅專用發(fā)票采集，該功能用于通過一鍵讀取、導(dǎo)入、錄入等操作采集和完善發(fā)票數(shù)據(jù)，提供給系統(tǒng)自動計(jì)算并填入增值稅申報(bào)表附表一(本期銷項(xiàng)明細(xì))中對應(yīng)的單元格，方便納稅人的報(bào)稅工作。

其它種類發(fā)票的操作與之類似。

增值稅一般納稅人首頁，點(diǎn)擊“銷項(xiàng)發(fā)票采集”—“增值稅專用發(fā)票采集”菜單切換到增值稅專用發(fā)票(銷項(xiàng))界面，如下圖：

1. 在主界面點(diǎn)擊【一鍵讀取】，系統(tǒng)會自動讀取電子底賬庫中所屬月份的發(fā)票數(shù)據(jù)。

1.1 點(diǎn)“查詢”會顯示查詢條件，再點(diǎn)會隱藏查詢條件。查詢可以查出本頁面的符合條件的數(shù)據(jù)。

2. 點(diǎn)“新增”，會彈出增加增值稅專票的錄入界面，如圖：

2.1 帶*的為必錄項(xiàng)

2.2在錄入貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)時(shí)，可以顯示然后選擇已經(jīng)設(shè)置為常用稅目的貨物信息。

3. 在發(fā)票明細(xì)錄入界面下方可進(jìn)行添加行和刪除行。方便有多行的進(jìn)行增加行，對錄入錯誤的，選擇對應(yīng)的航次，點(diǎn)擊【刪除】可清除當(dāng)前行數(shù)據(jù)。

4. 當(dāng)錄入完成后點(diǎn)“保存”，會在界面中多出一條已經(jīng)錄入的數(shù)據(jù)。

5. 在主界面中選擇一條錄入的發(fā)票數(shù)據(jù)點(diǎn)“修改”，可彈出修改界面對選擇的發(fā)票進(jìn)行修改。

6. 在主界面中選擇一條錄入的發(fā)票數(shù)據(jù)點(diǎn)“批量修改”，可彈出批量修改界面，修改發(fā)票的即征即退標(biāo)志和計(jì)稅方式。

7. 在主界面中選擇一條或多條錄入的發(fā)票數(shù)據(jù)點(diǎn)“刪除”，可刪除選擇的已錄入的發(fā)票信息。

其它銷項(xiàng)發(fā)票

其他發(fā)票的操作基本同防偽稅控銷項(xiàng)專用發(fā)票，本節(jié)著重介紹其他發(fā)票有特殊，或是需要特別注意的地方。

1. 其他普通發(fā)票：該發(fā)票增加時(shí)可以只錄入金額、稅額還有份數(shù)。

2. 二手車銷售發(fā)票：在錄入前，應(yīng)在“基礎(chǔ)信息—系統(tǒng)配置”中設(shè)置好二手車銷售的類型。如果設(shè)置為拍賣行，則在新增時(shí)將公司相關(guān)資料自動顯示拍賣行的位置，否則將相關(guān)資料顯示到二手車市場的位置。

3. 銷項(xiàng)發(fā)票查詢：查詢所有銷項(xiàng)發(fā)票。

(四)增值稅申報(bào)

在北京國稅系統(tǒng)“申報(bào)業(yè)務(wù)”—“財(cái)稅一體化”界面，在增值稅申報(bào)業(yè)務(wù)流程中單擊“增值稅申報(bào)”，系統(tǒng)返回增值稅申報(bào)界面。按提示輸入密碼登錄，進(jìn)入到網(wǎng)上申報(bào)頁面。如下圖：

單擊左側(cè)的增值稅一般納稅人，右側(cè)出現(xiàn)需要申報(bào)的報(bào)表。申報(bào)之前需要單擊“要素采集”，如下圖：

確認(rèn)發(fā)票數(shù)據(jù)全部采集完成，單擊“發(fā)送數(shù)據(jù)到申報(bào)表”。發(fā)票的相關(guān)數(shù)據(jù)會自動傳入到對于的申報(bào)表。目前傳入申報(bào)表：附表1，附表2，主表。

可核對相關(guān)申報(bào)表的數(shù)據(jù)是否正確并提交申報(bào)。