受賄行為的證據(jù)收集與運(yùn)用 

一、概述

受賄行為是指黨和國(guó)家工作人員或者其他從事公務(wù)的人員中的黨員，利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物，或者非法收受他人財(cái)物為他人謀取利益的行為。紀(jì)律審查工作中，受賄行為是審查的重點(diǎn)之一，實(shí)踐中情況復(fù)雜，需要把握標(biāo)準(zhǔn)和條件。

這種違紀(jì)行為的構(gòu)成要件是：

1．違紀(jì)主體。本行為的主體是特殊主體，即黨和國(guó)家工作人員或者其他從事公務(wù)的人員中的黨員。具體包括三類：

一是黨的工作人員。具體是指黨的各級(jí)機(jī)關(guān)中除工勤人員以外的工作人員和黨的基層組織中專職、兼職從事黨內(nèi)事務(wù)的黨員。

二是國(guó)家工作人員中的黨員。對(duì)國(guó)家工作人員和以國(guó)家工作人員論的人員的認(rèn)定，依照法律和全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)的法律解釋以及司法解釋執(zhí)行。具體包括三種人：國(guó)家機(jī)關(guān)（國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)，以及中國(guó)共產(chǎn)黨的各級(jí)機(jī)關(guān)、中國(guó)人民政治協(xié)商會(huì)議的各級(jí)機(jī)關(guān)）中從事公務(wù)的黨員；國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體中從事公務(wù)的黨員；國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位委派到非國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體從事公務(wù)的黨員。

三是其他從事公務(wù)的人員中的黨員。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，農(nóng)村黨組織、社區(qū)黨組織和村民委員會(huì)、社區(qū)居民委員會(huì)等基層組織中的黨員從事下列公務(wù)，利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受、變相非法收受他人財(cái)物為他人謀取利益的，按受賄行為認(rèn)定：

（1）黨費(fèi)、社?；鸷途葹?zāi)、搶險(xiǎn)、防汛、優(yōu)撫、扶貧、移民、救濟(jì)、防疫款物的管理；

（2）社會(huì)捐助公益事業(yè)款物的管理；

（3）國(guó)有土地的經(jīng)營(yíng)和管理；

（4）土地征用補(bǔ)償費(fèi)的管理；

（5）代征、代繳稅款；

（6）有關(guān)計(jì)劃生育、戶籍、征兵工作；

（7）協(xié)助人民政府從事的其他行政管理工作；

（8）依照黨內(nèi)法規(guī)從事黨的紀(jì)檢、組織（人事）、宣傳等工作。

2．違紀(jì)主觀方面。本行為的主觀方面是直接故意，即行為人明知其利用職務(wù)上的便利索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物為他人謀取利益的行為會(huì)發(fā)生損害黨和國(guó)家工作人員職務(wù)廉潔性的后果，并且希望這種后果發(fā)生的心理態(tài)度。

3．違紀(jì)客體。本行為侵害的是黨和國(guó)家工作人員或者其他公務(wù)人員中的黨員職務(wù)行為的廉潔性。

4．違紀(jì)客觀方面。本行為在客觀方面一般表現(xiàn)為利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物，或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益的行為。具體分析：

（1）被審查人“利用職務(wù)上的便利”是構(gòu)成本行為的基礎(chǔ)要件。根據(jù)2003年11月13日《全國(guó)法院審理經(jīng)濟(jì)犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》有關(guān)精神，所謂“利用職務(wù)上的便利”，包括兩種情況：一是利用本人職務(wù)上主管、負(fù)責(zé)或者承辦某項(xiàng)公共事務(wù)的職權(quán)，如被審查人利用其負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)審批的職責(zé)索取申請(qǐng)審批人財(cái)物的行為，即屬于此類情況；二是雖本人在職務(wù)上不主管、負(fù)責(zé)或承辦某項(xiàng)公共事務(wù)，但其利用職務(wù)上具有隸屬、制約關(guān)系的其他國(guó)家工作人員的職權(quán)，如擔(dān)任單位領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的國(guó)家工作人員通過(guò)不屬于自己主管的下級(jí)部門工作人員的職務(wù)為他人謀取利益的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“利用職務(wù)上的便利”為他人謀取利益。

（2）索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物為他人謀取利益，這是受賄行為的兩種方式。

①索取他人財(cái)物，也稱索賄，這是指被審查人在執(zhí)行公務(wù)時(shí)主動(dòng)向管轄、監(jiān)督對(duì)象索取財(cái)物。因此，索賄行為具有主動(dòng)性特點(diǎn)，對(duì)于以索賄形式完成的收受財(cái)物行為，在認(rèn)定受賄時(shí)不要求其為被索賄方謀取利益。也就是，無(wú)論是否為索賄方謀取利益，都不影響受賄行為的性質(zhì)認(rèn)定。

②非法收受他人財(cái)物并為他人謀取利益。該種情形下的受賄行為，要求“收受財(cái)物”和“謀取利益”兩個(gè)要件同時(shí)具備。這里的財(cái)物，包括現(xiàn)金、匯款、有價(jià)證券、貴重物品等有形財(cái)產(chǎn)，也包括免費(fèi)提供旅游、住宿，代為支付學(xué)費(fèi)、購(gòu)物費(fèi)，免除債務(wù)等能以金錢計(jì)算的無(wú)形財(cái)產(chǎn)性利益。這里的“謀取利益”，根據(jù)最高人民法院《全國(guó)法院審理經(jīng)濟(jì)犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》，包括“承諾、實(shí)施、實(shí)現(xiàn)”三個(gè)階段的行為，只要具有其中任一階段的行為，均可認(rèn)定為謀取利益行為。如國(guó)家工作人員收受他人財(cái)物時(shí)，根據(jù)他人提出的具體請(qǐng)托事項(xiàng)，承諾為他人謀取利益的，就具備了為他人謀取利益的要件。此外需強(qiáng)調(diào)的是，根據(jù)規(guī)定，被審查人明知他人有具體請(qǐng)托事項(xiàng)而收受其財(cái)物的，無(wú)論本人是否有承諾意思表示，均視為本人已承諾為他人謀取利益，不影響受賄行為的性質(zhì)認(rèn)定。

5．根據(jù)法律規(guī)定，還有幾類特殊的受賄行為，其構(gòu)成要件與一般受賄行為具有共性，也有一定差異。具體講：

（1）斡旋受賄行為。黨和國(guó)家工作人員或者其他從事公務(wù)的人員，利用本人職務(wù)上的便利，通過(guò)其他黨和國(guó)家工作人員職務(wù)上的行為，為請(qǐng)托人謀取不正當(dāng)利益，索取請(qǐng)托人財(cái)物，或者收受、變相非法收受請(qǐng)托人財(cái)物，屬于斡旋受賄行為。學(xué)理上也稱之為斡旋型受賄行為。

斡旋受賄行為的主要構(gòu)成要件與一般受賄行為相同，主要差異在于兩點(diǎn)：

第一，斡旋受賄行為要求被審查人為請(qǐng)托人謀取利益過(guò)程中，既不是利用本人主管、負(fù)責(zé)或承辦某項(xiàng)公共事務(wù)的職權(quán)，也不是利用職務(wù)上的隸屬或制約關(guān)系，而是利用本人職權(quán)或者地位產(chǎn)生的影響和一定工作聯(lián)系。如單位內(nèi)不同部門的國(guó)家工作人員之間，上下級(jí)單位沒(méi)有職務(wù)上隸屬、制約關(guān)系的國(guó)家工作人員之間，有工作聯(lián)系的不同單位的國(guó)家工作人員之間等，均屬于此類情況。需注意的是，斡旋的中間人必須是黨和國(guó)家工作人員，如果是被審查人通過(guò)熟悉的個(gè)體老板找其他國(guó)家工作人員辦事并收受請(qǐng)托人財(cái)物，則被審查人的行為不能認(rèn)定為斡旋受賄行為。

第二，被審查人為請(qǐng)托人所謀取的利益需為“不正當(dāng)利益”。如果謀取的利益難以認(rèn)定為“不正當(dāng)利益”，則不能構(gòu)成斡旋受賄。根據(jù)最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理受賄犯罪大案要案的同時(shí)要嚴(yán)肅查處嚴(yán)重行賄犯罪分子的通知》（1999年3月14日）、《關(guān)于辦理商業(yè)賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》（2008年11月20日）、《關(guān)于辦理行賄刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》（2013年1月1日）等規(guī)定，歸納起來(lái)，謀取“不正當(dāng)利益”包括三種情況：一是行賄人謀取違反法律、法規(guī)、規(guī)章或者政策規(guī)定的利益；二是行賄人要求對(duì)方違反法律、法規(guī)、規(guī)章、政策、行業(yè)規(guī)范的規(guī)定提供幫助或者方便條件；三是違背公平、公正原則，在經(jīng)濟(jì)、組織人事管理等活動(dòng)中謀取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。如在招標(biāo)投標(biāo)、政策采購(gòu)等商業(yè)活動(dòng)中，違背公平原則，給予相關(guān)人員財(cái)物以謀取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的，在組織人事工作中跑官、買官行為，所謀取的利益均應(yīng)認(rèn)定為“不正當(dāng)利益”。

（2）通過(guò)特定關(guān)系人收受賄賂行為。2007年5月29日中央紀(jì)委《關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》和2007年7月8日最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理受賄刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》，先后在黨紀(jì)和刑事領(lǐng)域明確，“國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利為請(qǐng)托人謀取利益，授意請(qǐng)托人將有關(guān)財(cái)物給予特定關(guān)系人的，以受賄論處”。這里，本人并未直接收受財(cái)物，但其授意特定關(guān)系人收受財(cái)物，視為本人對(duì)財(cái)物的進(jìn)一步處分，其法律后果仍應(yīng)由本人承擔(dān)，在法紀(jì)上仍應(yīng)按受賄行為認(rèn)定。需要提出的是：

第一，這里所稱的“特定關(guān)系人”，是指“與國(guó)家工作人員有近親屬、情婦（夫）以及其他共同利益關(guān)系的人”。除此范圍之外的其他人員，不能認(rèn)定為特定關(guān)系人，以體現(xiàn)寬嚴(yán)相濟(jì)的執(zhí)紀(jì)政策，避免打擊范圍過(guò)大。

第二，關(guān)于“近親屬”的范圍界定。我國(guó)《刑事訴訟法》第一百零六條規(guī)定，“近親屬”是指夫、妻、父、母、子、女、同胞兄弟姊妹。而《最高人民法院關(guān)于執(zhí)行〈中華人民共和國(guó)民法通則〉若干問(wèn)題的意見(jiàn)（試行）》第十二條規(guī)定，近親屬是指配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孫子女、外孫子女。二者規(guī)定的范圍不盡一致，學(xué)界對(duì)認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)也存在不同看法。我們傾向認(rèn)為，《刑事訴訟法》總則主要是從訴訟權(quán)利的角度對(duì)近親屬的范圍作出界定，相比之下，民法意義上的近親屬范圍界定側(cè)重于經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，更符合受賄行為本質(zhì)是權(quán)錢交易這一根本屬性。因此，對(duì)這里所稱近親屬的范圍，宜參照民法意義上的規(guī)定認(rèn)定，即包括“配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孫子女、外孫子女”。

第三，關(guān)于對(duì)“情婦（夫）”的理解。根據(jù)現(xiàn)代漢語(yǔ)詞典，情婦（夫）是指一方或雙方已有配偶而發(fā)生性關(guān)系的男女。我們傾向認(rèn)為，為體現(xiàn)寬嚴(yán)相濟(jì)的執(zhí)紀(jì)原則，作為特定關(guān)系人的情婦（夫）在認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)上應(yīng)更加嚴(yán)格。一般而言，男女雙方除了存在上述不正當(dāng)兩性關(guān)系外，二人關(guān)系還應(yīng)具有較長(zhǎng)時(shí)間的穩(wěn)定性。如果僅僅是存在一次不正當(dāng)關(guān)系就認(rèn)定為特定關(guān)系人，則有擴(kuò)大打擊面之嫌。

第四，關(guān)于對(duì)“其他共同利益關(guān)系的人”的理解。這里的共同利益關(guān)系，是指以明示或默契的形式形成的利益共同體，主要包括共同的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，如共同占有、合伙關(guān)系等。同時(shí)，也包括政治、情感等其他方面的共同利益關(guān)系，實(shí)際認(rèn)定中需結(jié)合個(gè)案具體講。比如，某局長(zhǎng)利用職權(quán)為某房地產(chǎn)商提供了幫助，該房地產(chǎn)商將10萬(wàn)元感謝費(fèi)送給了該局長(zhǎng)指定的個(gè)體老板王某，而該局長(zhǎng)交代稱其之所以授意房地產(chǎn)商將錢送給王某，是因?yàn)橥跄扯啻螢槠湔{(diào)整職務(wù)找有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)幫忙。在此情況下，該局長(zhǎng)與王某之間就具有共同利益關(guān)系，王某屬于該局長(zhǎng)的特定關(guān)系人，對(duì)該局長(zhǎng)的上述行為應(yīng)按受賄行為認(rèn)定。

（3）在職期間為他人謀取利益，離職后收受財(cái)物的行為。根據(jù)2007年7月8日最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理受賄刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》，國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利為請(qǐng)托人謀取利益之前或者之后，約定在其離職后收受請(qǐng)托人財(cái)物，并在離職后收受的，以受賄論處。國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利為請(qǐng)托人謀取利益，離職前后連續(xù)收受請(qǐng)托人財(cái)物的，離職前后收受部分均應(yīng)計(jì)入受賄數(shù)額。需強(qiáng)調(diào)的是，對(duì)上述情況按受賄認(rèn)定時(shí)，為防止客觀歸罪（錯(cuò)），應(yīng)查明國(guó)家工作人員在職期間與行賄人是否存在“約定”（約定離職后收受財(cái)物），如不能查實(shí)存在“約定”，則難以認(rèn)定為受賄。

（4）收受管理服務(wù)對(duì)象財(cái)物的行為。根據(jù)最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》，國(guó)家工作人員索取、收受具有上下級(jí)關(guān)系的下屬或具有行政管理關(guān)系的被管理人員的財(cái)物價(jià)值三萬(wàn)元以上，可能影響職權(quán)行使的，視為承諾為他人謀取利益，也即構(gòu)成受賄。

二、證明該行為主體方面的證據(jù)

1．本行為的主體是特殊主體，紀(jì)律審查人員需調(diào)取被審查人的干部履歷表、干部任免審批表、任免文件、公務(wù)員登記表、入黨材料等書證，并向被審查人及相關(guān)證人談話核實(shí)其主體身份情況，以證實(shí)其身份屬于“黨和國(guó)家工作人員或者其他從事公務(wù)的人員中的黨員”范圍。此外，還需調(diào)取證明被審查人工作職責(zé)的書證，包括所在單位或部門的“三定方案”、職責(zé)分工文件。

實(shí)踐中，部分國(guó)有企業(yè)或事業(yè)單位沒(méi)有建立完善的干部任免檔案，可由其人事部門出具關(guān)于其主體身份情況的書面說(shuō)明。

2．對(duì)受委托從事公務(wù)人員的主體身份，紀(jì)律審查人員應(yīng)重點(diǎn)查明委托機(jī)關(guān)、委托事項(xiàng)及權(quán)限、委托期限等內(nèi)容。通過(guò)調(diào)取相關(guān)證據(jù)證明，國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員或受委托從事公務(wù)人員具備代表國(guó)家處理公共事務(wù)的管理權(quán)，享有法律或授權(quán)范圍內(nèi)的對(duì)公共財(cái)產(chǎn)管理、使用、收益、處分等權(quán)利，并承擔(dān)應(yīng)當(dāng)接受社會(huì)監(jiān)督的義務(wù)。

3．如果被審查人入黨手續(xù)不全，可由所在單位黨組織出具說(shuō)明，證明其入黨經(jīng)過(guò)以及是否屬正式黨員并提供必要的書證材料，便于組織進(jìn)行綜合判斷。

4．對(duì)具有人大代表、政協(xié)委員、黨代會(huì)代表、黨委委員等身份的被審查人，紀(jì)律審查人員應(yīng)調(diào)取證明其上述身份的書證，或由所在單位出具書面說(shuō)明。

三、證明該行為主觀方面的證據(jù)

受賄行為的本質(zhì)是權(quán)錢交易。在收集受賄行為主觀方面的證據(jù)中，要按照主客觀相統(tǒng)一的原則，通過(guò)綜合運(yùn)用多種證據(jù)，形成證據(jù)鏈條，證明被審查人的主觀故意。

（一）被審查人陳述

與被審查人談話，重點(diǎn)核實(shí)：

1．受賄的動(dòng)機(jī)、目的。

2．有無(wú)預(yù)謀策劃及具體內(nèi)容。

3．收受財(cái)物行為與謀取利益行為之間是否存在因果關(guān)系。如系其特定關(guān)系人收受的，本人是否知情，以及知情后是否提出退還或上交。

4．對(duì)受賄數(shù)額是否明知或概括知情，以及如何知情。

5．在職時(shí)為請(qǐng)托人謀取利益、離職后收受財(cái)物的，查明在職時(shí)對(duì)收受財(cái)物是否有約定，以及如何約定。

6．與他人共同受賄的，查明如何共謀以及共謀的內(nèi)容。

7．對(duì)有對(duì)抗組織審查行為的，要查明被審查人的動(dòng)機(jī)、目的，以及具體謀劃、實(shí)施的情況。

（二）證人證言

與行賄人及相關(guān)知情人談話，重點(diǎn)核實(shí)：

1．行賄的動(dòng)機(jī)、目的。

2．有無(wú)預(yù)謀策劃行賄及預(yù)謀策劃的具體內(nèi)容。

3．如何向被審查人提出請(qǐng)托以及請(qǐng)托事項(xiàng)。

4．是否將所送財(cái)物及數(shù)額告訴被審查人。

5．送財(cái)物行為與被審查人謀利行為之間的因果關(guān)系。

6．對(duì)有對(duì)抗組織審查行為的，要注意向證人談話核實(shí)被審查人的具體謀劃、實(shí)施的情況。

（三）書證等其他證據(jù)

調(diào)取能夠反映被審查人受賄主觀故意的日記、信件、手機(jī)短訊等書證，以及證明被審查人將所收財(cái)物歸個(gè)人所有或處置涉案款物形成的物證及其相應(yīng)照片、視聽(tīng)資料、電子數(shù)據(jù)等。

四、證明該行為客觀方面的證據(jù)

（一）“收受型”受賄行為客觀方面的證據(jù)

“收受型”受賄行為是指被審查人利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財(cái)物并為他人謀取利益。這是最常見(jiàn)的受賄行為。此種行為取證時(shí)，應(yīng)主要圍繞“是否利用職務(wù)上的便利為請(qǐng)托人謀取利益；是否收受他人財(cái)物”展開(kāi)。具體講：

1．與被審查人談話，重點(diǎn)核實(shí)：（1）請(qǐng)托人的基本情況，包括相識(shí)經(jīng)過(guò)、基本身份等；（2）請(qǐng)托事項(xiàng)的承諾、實(shí)施或?qū)崿F(xiàn)經(jīng)過(guò)，包括請(qǐng)托人或其委托的第三人提出請(qǐng)托事項(xiàng)的時(shí)間、地點(diǎn)及具體內(nèi)容，請(qǐng)托事項(xiàng)與被審查人的職權(quán)有何關(guān)系，被審查人對(duì)請(qǐng)托事項(xiàng)的態(tài)度和承諾情況，是否及如何辦理請(qǐng)托事項(xiàng)，是否辦成，是否利用了職務(wù)上的便利；（3）是否收受請(qǐng)托人的財(cái)物，收受的時(shí)間、地點(diǎn)、情節(jié)等具體經(jīng)過(guò)，對(duì)收受財(cái)物的特征和數(shù)量的認(rèn)識(shí)；對(duì)授意其特定關(guān)系人收受，本人是如何授意的，特定關(guān)系人收受后是否告訴了本人；（4）所收財(cái)物的去向；（5）有無(wú)積極退贓、自首、坦白、檢舉揭發(fā)等從輕、減輕情節(jié)；（6）有無(wú)妨礙組織審查的行為。

2．與行賄人談話，重點(diǎn)核實(shí)：（1）行賄人的基本身份情況，與被審查人如何相識(shí)；（2）是否及如何向被審查人提出請(qǐng)托事項(xiàng)，被審查人是否承諾、實(shí)施或?qū)崿F(xiàn)請(qǐng)托事項(xiàng)及相關(guān)辦事經(jīng)過(guò)；（3）是否及如何向被審查人送財(cái)物，陳述相關(guān)詳細(xì)經(jīng)過(guò)，包括所送財(cái)物的來(lái)源、所送時(shí)間、地點(diǎn)、情節(jié)、財(cái)物特征、數(shù)量等；（4）被審查人是否收受及相關(guān)經(jīng)過(guò)，收受后是否有退還的意思表示。

3．與被審查人為請(qǐng)托人謀取利益所涉及的知情人、經(jīng)辦人，以及被審查人家屬等相關(guān)證人談話，重點(diǎn)核實(shí)：（1）被審查人的基本身份；（2）是否了解請(qǐng)托人及請(qǐng)托事項(xiàng)的相關(guān)情況；（3）請(qǐng)托事項(xiàng)的辦理經(jīng)過(guò)，包括被審查人如何打招呼、經(jīng)辦人如何辦理、辦理結(jié)果；（4）請(qǐng)托人是否因辦理請(qǐng)托事項(xiàng)而獲取利益及獲利情況；（5）所收財(cái)物的去向，如系家屬代收財(cái)物的，是否將收受情況告訴被審查人，被審查人如何表態(tài)。

4．與行賄人一方參與財(cái)物籌備、轉(zhuǎn)送以及辦理請(qǐng)托事項(xiàng)的相關(guān)知情人談話，重點(diǎn)核實(shí)：（1）所送財(cái)物的來(lái)源以及準(zhǔn)備經(jīng)過(guò)；（2）將財(cái)物提供給行賄人的過(guò)程；（3）參與到現(xiàn)場(chǎng)一起將財(cái)物送給被審查人或應(yīng)行賄人安排將財(cái)物通過(guò)一定方式轉(zhuǎn)送被審查人的，由其證明相關(guān)經(jīng)過(guò)；（4）參與轉(zhuǎn)達(dá)請(qǐng)托事項(xiàng)的，由其證明轉(zhuǎn)達(dá)內(nèi)容和經(jīng)過(guò)。

5．調(diào)取相關(guān)書證，重點(diǎn)核實(shí)：（1）證明請(qǐng)托人的基本情況，如被審查人收受的是單位所送財(cái)物，還需收集該單位基本情況的書證，如工商注冊(cè)資料、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照等；（2）是證明請(qǐng)托人所送財(cái)物來(lái)源的書證，如請(qǐng)托人提取現(xiàn)金的銀行流水、單位財(cái)務(wù)資料、借條、購(gòu)買物品支付款項(xiàng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料等；（3）證明受賄事實(shí)發(fā)生及受賄數(shù)額的書證，包括：被審查人、請(qǐng)托人及其他證人有關(guān)記載行受賄內(nèi)容的流水賬、日記、信件、手機(jī)短訊等；在收受錢款的案件中，如請(qǐng)托人是通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬、匯款方式交付，或是送銀行卡、購(gòu)物卡的，需要收集相應(yīng)的銀行匯款流水、商戶的出售購(gòu)物卡資料等書證；在收受物品的受賄案件中，如有購(gòu)物發(fā)票、銷售小票的，應(yīng)收集該發(fā)票、銷售小票；以提供裝修、旅游等費(fèi)用，或以交易形式、合作投資等變相手段行賄的，要根據(jù)行賄方式的特點(diǎn)，收集相應(yīng)書證，如支出裝修費(fèi)用、旅游費(fèi)用的財(cái)務(wù)賬證資料、銀行存取款記錄、購(gòu)物消費(fèi)憑證等；（4）證明被審查人保管、處置涉案款物的書證，如被審查人將受賄款存入銀行的，應(yīng)調(diào)取銀行存款憑證，如投資于股市的，應(yīng)調(diào)取股市資金存入及交易記錄，同時(shí)要調(diào)取組織采取暫扣、封存或協(xié)調(diào)司法機(jī)關(guān)扣押、凍結(jié)的相關(guān)手續(xù)材料；（5）證明被審查人利用職務(wù)上的便利為請(qǐng)托人謀取利益的書證，如被審查人的相關(guān)批示、會(huì)議記錄或紀(jì)要、書面批復(fù)、合作合同、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料等；（6）證明被審查人妨礙組織審查的書證，如簽訂的虛假借款協(xié)議等；（7）其他書證，如收受的是外幣，需要收集受賄當(dāng)日該種外幣與人民幣的匯率，如不能確定具體日期，應(yīng)當(dāng)以受賄行為發(fā)生的概括時(shí)間范圍內(nèi)的匯率最低值（不是平均值）作為折算受賄數(shù)額依據(jù)。

6．調(diào)取相關(guān)物證及鑒定結(jié)論，主要包括涉案款物及相關(guān)照片、視聽(tīng)資料等。對(duì)物品價(jià)值難以確定的，應(yīng)委托專業(yè)機(jī)構(gòu)出具鑒定和價(jià)格認(rèn)定報(bào)告。此外，對(duì)請(qǐng)托人所送款項(xiàng)來(lái)源的相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料復(fù)雜的，以及以收受干股、合作投資等復(fù)雜形式收受賄賂，難以準(zhǔn)確認(rèn)定受賄數(shù)額的，可進(jìn)行司法會(huì)計(jì)鑒定。

（二）“索取型”受賄行為客觀方面的證據(jù)

黨和國(guó)家工作人員及其他從事公務(wù)的黨員利用職務(wù)上的便利，向他人索取財(cái)物行為，學(xué)理上稱之為“索取型”受賄行為。此類行為無(wú)需以為他人謀取利益為構(gòu)成要件，因此在收集證據(jù)中，一般不需調(diào)取謀取利益的證據(jù)，應(yīng)主要圍繞“被審查人與索取對(duì)象之間是否存在隸屬、制約關(guān)系，是否及如何索取財(cái)物”這兩個(gè)要件開(kāi)展取證工作。具體講：

1．與被審查人談話，重點(diǎn)核實(shí)：（1）是否向他人索取財(cái)物；（2）如向他人索取財(cái)物，被索取人的基本情況、身份、從事的工作，與被審查人是否存在隸屬、制約關(guān)系；（3）如何向他人索取財(cái)物，包括索取的時(shí)間、地點(diǎn)、情節(jié)、數(shù)額等基本經(jīng)過(guò)，以及財(cái)物特征、數(shù)量；（4）索取財(cái)物后如何處置及具體去向。

2．與被索取人談話，重點(diǎn)核實(shí)：（1）本人的基本身份情況，所從事的工作；（2）被審查人的身份、職責(zé)及其與本人之間是否存在隸屬、制約關(guān)系；（3）被審查人是否向其索取財(cái)物，如存在，請(qǐng)其陳述索取的具體經(jīng)過(guò)，包括時(shí)間、地點(diǎn)、如何提出索取要求、本人如何支付、財(cái)物特征和數(shù)量；（4）為何同意將財(cái)物送給被審查人；（5）所送財(cái)物的來(lái)源及相關(guān)賬證處理情況。

3．與索取財(cái)物行為的相關(guān)知情人談話，包括被審查人一方的參與者、目擊者，被索取方的目擊者、財(cái)物具體提供者、單位財(cái)務(wù)經(jīng)辦人員等證人，核實(shí)相關(guān)財(cái)物如何被索取、索取過(guò)程、索取的結(jié)果、被索取的財(cái)物在單位如何做賬等情況。

4．調(diào)取相關(guān)書證，重點(diǎn)核實(shí)：（1）證明被索取人基本身份情況的書證，包括身份證、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照及工商注冊(cè)登記資料等；（2）證明被審查人與被索取人之間存在隸屬、制約關(guān)系的書證，如被索取人是被審查人執(zhí)法監(jiān)管對(duì)象的書證，包括被審查人單位或部門“三定方案”及本人職責(zé)分工書證等；（3）證明被索取人所送財(cái)物來(lái)源的書證，如被索取財(cái)物人提取現(xiàn)金的存取款憑證、銀行查詢資料、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料、借條等；（4）證明索取財(cái)物的事實(shí)實(shí)際發(fā)生的相關(guān)書證，如通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬將索取款送給被審查人的，應(yīng)調(diào)取銀行賬證，如通過(guò)提供裝修、旅游等方式將財(cái)產(chǎn)性利益送給被審查人的，應(yīng)調(diào)取裝修合同、購(gòu)買憑證、銀行匯款流水等書證。

5．收集被審查人處置涉案款物、妨礙組織審查、外幣匯率等方面情況的書證，以及物證、鑒定結(jié)論等證據(jù)，可參照前述“收受型”受賄行為的取證要求。

（三）“斡旋型”受賄行為客觀方面的證據(jù)

國(guó)家工作人員利用本人職權(quán)或地位形成的便利條件，通過(guò)其他國(guó)家工作人員職務(wù)上的行為，為請(qǐng)托人謀取不正當(dāng)利益，索取或收受請(qǐng)托人財(cái)物，此謂之“斡旋型”受賄行為，又稱斡旋受賄行為。紀(jì)律審查人員在收集證據(jù)時(shí)，應(yīng)主要圍繞“是否利用職權(quán)或地位形成的便利條件通過(guò)其他國(guó)家工作人員為請(qǐng)托人謀取利益，所謀取的利益是否為不正當(dāng)利益，是否收受請(qǐng)托人財(cái)物”等三方面內(nèi)容展開(kāi)。其中，對(duì)收受財(cái)物行為以及收受財(cái)物與謀取利益是否存在因果關(guān)系的取證內(nèi)容可參照“收受型”受賄行為客觀方面的相關(guān)內(nèi)容。

下面，重點(diǎn)介紹“被審查人通過(guò)其他國(guó)家工作人員為請(qǐng)托人謀取不正當(dāng)利益”的取證要件。具體講：

1．與被審查人談話，重點(diǎn)核實(shí)：（1）本人基本身份情況和職責(zé)；（2）請(qǐng)托人是否及如何向本人提出請(qǐng)托，請(qǐng)托的內(nèi)容；（3）本人是否及如何通過(guò)其他國(guó)家工作人員提供幫助，包括其他國(guó)家工作人員的具體身份、對(duì)請(qǐng)托事項(xiàng)的態(tài)度及答復(fù)情況、如何辦理請(qǐng)托事項(xiàng)、是否為請(qǐng)托人謀取了利益、謀取了何種利益；（4）本人為請(qǐng)托人所謀取的利益是否屬不正當(dāng)利益，即是否屬于違反法律、法規(guī)、規(guī)章、政策規(guī)定的利益，或違反法律、法規(guī)、規(guī)章、政策、行業(yè)規(guī)范的規(guī)定為請(qǐng)托人提供幫助或方便條件，或違反公平、公正原則，為請(qǐng)托人在商業(yè)、組織人事等領(lǐng)域謀取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

2．與請(qǐng)托人談話，重點(diǎn)核實(shí)：（1）請(qǐng)托人的基本身份情況；（2）被審查人的身份、職責(zé)及與請(qǐng)托人之間的關(guān)系；（3）是否及如何向被審查人提出請(qǐng)托事項(xiàng)，請(qǐng)托的具體內(nèi)容；（4）被審查人對(duì)請(qǐng)托事項(xiàng)的態(tài)度及答復(fù)情況、如何辦理請(qǐng)托事項(xiàng)、是否謀取到利益；（5）請(qǐng)托人所謀取的利益是否正當(dāng)。

3．與其他知情的證人談話，并結(jié)合不同的證人身份情況，相應(yīng)核實(shí)下列內(nèi)容：（1）被審查人和請(qǐng)托人的基本身份、職責(zé)；（2）被審查人的職權(quán)或地位對(duì)其有何影響，或者與其工作有何聯(lián)系；（3）被審查人是否及如何為請(qǐng)托人向其提出請(qǐng)托事項(xiàng)，本人是否及如何辦理請(qǐng)托事項(xiàng)，辦理結(jié)果如何；（4）請(qǐng)托人所謀取的利益是否正當(dāng)。

4．調(diào)取相關(guān)書證，包括：（1）證明被審查人及其通過(guò)的其他國(guó)家工作人員的基本身份、職責(zé)分工的書證；（2）證明請(qǐng)托人身份的書證，如系企業(yè)法人的，調(diào)取工商注冊(cè)資料等；（3）證明被審查人與其他工作人員職務(wù)關(guān)系的書證，如證明被審查人與其他國(guó)家工作人員屬于同一單位內(nèi)不同部門的工作人員的書證等；（4）證明請(qǐng)托事項(xiàng)內(nèi)容的書證，如通過(guò)信件、短訊等轉(zhuǎn)達(dá)的請(qǐng)托事項(xiàng)，應(yīng)調(diào)取信件、短訊；（5）證明請(qǐng)托事項(xiàng)屬不正當(dāng)利益的書證，如其所違反的具體法律、法規(guī)、政策等文件，如認(rèn)定難度較大，可由專業(yè)或主管部門出具書面意見(jiàn)。

5．調(diào)取其他需要的證據(jù)。

（四）“回扣型”受賄行為客觀方面的證據(jù)

我國(guó)《刑法》第三百八十五條第二款規(guī)定，“國(guó)家工作人員在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，違反國(guó)家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的，以受賄論處”。對(duì)此類受賄行為，學(xué)理上稱之為回扣型受賄行為，即被審查人只要在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中違規(guī)收受回扣或手續(xù)費(fèi)，無(wú)論是否為對(duì)方謀取利益，均按受賄行為認(rèn)定。需提出的是，對(duì)商業(yè)活動(dòng)中針對(duì)不特定對(duì)象的公開(kāi)折扣或優(yōu)惠不應(yīng)視為違規(guī)的回扣。因此，在取證中，紀(jì)律審查人員應(yīng)主要圍繞“是否在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中收受對(duì)方回扣或手續(xù)費(fèi)，是否違反了國(guó)家規(guī)定”這兩個(gè)方面開(kāi)展工作。具體講：

1．與被審查人談話，重點(diǎn)核實(shí)：（1）本人基本身份情況；（2）是否及如何參與有關(guān)經(jīng)濟(jì)往來(lái)，其在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中的職責(zé)，所在單位領(lǐng)導(dǎo)、主管人員及其他參與人員的參與情況和相關(guān)職責(zé)；（3）經(jīng)濟(jì)往來(lái)中對(duì)方單位、人員的情況及對(duì)方參與情況；（4）在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中對(duì)方是否及如何支付回扣、手續(xù)費(fèi)，是給單位還是個(gè)人，支付的理由；（5）本人是否收受及收受后如何處置；（6）收受的回扣、手續(xù)費(fèi)是否違反規(guī)定。

2．與對(duì)方參與經(jīng)濟(jì)往來(lái)人員談話，重點(diǎn)核實(shí)：（1）基本身份情況，與被審查人的關(guān)系；（2）個(gè)人或所在單位與被審查人所在單位發(fā)生經(jīng)濟(jì)往來(lái)的具體情況；（3）被審查人是否參與經(jīng)濟(jì)往來(lái)，及在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中的職責(zé)；（4）是否送給被審查人回扣、手續(xù)費(fèi)，支付回扣、手續(xù)費(fèi)的原因，以及支付方式、數(shù)額等；（5）被審查人是否收受回扣、手續(xù)費(fèi)及相關(guān)經(jīng)過(guò)，事后是否及時(shí)退還；（6）所送回扣、手續(xù)費(fèi)的資金來(lái)源及相關(guān)賬務(wù)處理情況；（7）給予回扣或手續(xù)費(fèi)是否針對(duì)特定人，是否違反了有關(guān)規(guī)定。

3．與被審查人所在單位領(lǐng)導(dǎo)、主管人員以及其他知情人員談話，重點(diǎn)核實(shí)：（1）證人的基本身份和職責(zé)；（2）單位是否安排被審查人參與有關(guān)經(jīng)濟(jì)往來(lái)工作，經(jīng)濟(jì)往來(lái)的內(nèi)容以及被審查人在其中的職責(zé)；（3）經(jīng)濟(jì)往來(lái)中對(duì)方參與情況和對(duì)方單位、人員的基本情況；（4）是否了解被審查人在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中收受回扣、手續(xù)費(fèi)；（5）被審查人收受回扣、手續(xù)費(fèi)后如何處置，是否退還或上交單位；（6）被審查人收受回扣、手續(xù)費(fèi)行為是否違反了相關(guān)規(guī)定。

4．調(diào)取書證等其他證據(jù)，包括：（1）證明發(fā)生經(jīng)濟(jì)往來(lái)的書證，如合作合同、資金往來(lái)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料；（2）證明被審查人主管、負(fù)責(zé)或承辦、參與經(jīng)濟(jì)往來(lái)的書證，如項(xiàng)目方案、參與成員名單等，或由所在單位出具的證明材料；（3）證明對(duì)方所送回扣、手續(xù)費(fèi)等款項(xiàng)來(lái)源的書證，如取款的銀行賬證；（4）證明收受回扣、手續(xù)費(fèi)事實(shí)實(shí)際發(fā)生以及數(shù)額的書證，如單位賬務(wù)賬證、匯款銀行流水等；（5）證明所收回扣、手續(xù)費(fèi)違反了國(guó)家有關(guān)規(guī)定的書證，如相關(guān)政策文件等。

五、收集和運(yùn)用該違紀(jì)行為證據(jù)需注意的問(wèn)題

（一）區(qū)分受賄行為與非國(guó)家工作人員受賄行為

非國(guó)家工作人員受賄行為，是指企業(yè)（公司）或者其他單位中的非國(guó)家工作人員中的黨員，利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物，或者非法收受、變相非法收受他人財(cái)物為他人謀取利益的行為，或在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中違反有關(guān)規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的行為。其與受賄行為的區(qū)別主要在于違紀(jì)主體不同。

非國(guó)家工作人員受賄行為要求違紀(jì)主體是企業(yè)（公司）或者其他單位中的非國(guó)家工作人員中的黨員，而受賄行為要求違紀(jì)主體是黨和國(guó)家工作人員以及其他從事公務(wù)人員中的黨員。因此，收集和運(yùn)用非國(guó)家工作人員受賄行為的證據(jù)，除在主體要件上有區(qū)別外，其他基本類同于受賄行為，不再贅述。重點(diǎn)介紹如何調(diào)取非國(guó)家工作人員受賄行為的違紀(jì)主體方面的證據(jù)。

非國(guó)家工作人員受賄行為的主體是企業(yè)（公司）或者其他單位中的非國(guó)家工作人員中的黨員，既包括國(guó)有企業(yè)、公司中非從事公務(wù)的黨員，也包括民營(yíng)企業(yè)中非受國(guó)有公司、企業(yè)委托從事公務(wù)人員中的黨員，村委會(huì)、居委會(huì)、村民小組等組織中非依法從事公務(wù)人員中的黨員，以及為組織體育賽事、文藝演出或其他正當(dāng)活動(dòng)而成立的組委會(huì)、籌委會(huì)、工程承包隊(duì)等非常設(shè)性組織中的黨員。紀(jì)律審查人員在取證中應(yīng)注意：一是與被審查人談話，核實(shí)其主體身份情況，包括工作履歷、具體職責(zé)、是否系從事公務(wù)活動(dòng)；二是與被審查人所在單位領(lǐng)導(dǎo)、組織人事部門負(fù)責(zé)人以及其他知情人員談話，核實(shí)被審查人的身份情況，是否系非國(guó)家工作人員；三是調(diào)取相關(guān)書證，證明被審查人的身份，包括其所在單位的工商注冊(cè)資料、本人入職審批材料、工作履歷、職責(zé)分工文件、是否系國(guó)有公司企業(yè)委派從事公務(wù)活動(dòng)的證明材料等。其中，對(duì)被審查人所在單位的性質(zhì)或本人身份認(rèn)定存在難度的，可由其上級(jí)主管部門出具書面認(rèn)定意見(jiàn)。

（二）關(guān)于受賄行為中的賄賂內(nèi)容

受賄行為中，賄賂的內(nèi)容要求是財(cái)物，不包括非物質(zhì)利益（如名譽(yù)、商業(yè)信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)機(jī)會(huì)等)。

紀(jì)律審查實(shí)踐中，財(cái)物多數(shù)表現(xiàn)為現(xiàn)金、銀行卡、匯款、貴重物品等能以價(jià)格計(jì)算的物質(zhì)性利益。對(duì)于為受賄人提供裝修等物資性利益，應(yīng)該有裝修費(fèi)用方面的物證、書證及有關(guān)部門的評(píng)估書，將其折算成“財(cái)物”；對(duì)于收受不記名、不掛失的有價(jià)支付憑證、有價(jià)證券、有價(jià)票等，理論上均以財(cái)物論，要有按票面數(shù)額和案發(fā)時(shí)已交的孳息、獎(jiǎng)金或者獎(jiǎng)品等可得收益一并計(jì)算的證據(jù)；對(duì)于股票，要有受賄當(dāng)日證券交易所公布的該種股票成交的平均價(jià)格證據(jù)；對(duì)于收受記名的有價(jià)支付憑證、有價(jià)證券、有價(jià)票證，能即時(shí)兌現(xiàn)的，以財(cái)物論。其中票面價(jià)值已定并能即時(shí)兌現(xiàn)的，如活期存折、已到期的定期存折和已填上金額的支票，以及不須證明手續(xù)即可提取貨物的提貨單等，應(yīng)當(dāng)有案發(fā)時(shí)應(yīng)得的利息或者可提貨物的價(jià)值的證據(jù)。如果票面價(jià)值未定，但已經(jīng)兌現(xiàn)的，要有實(shí)際兌現(xiàn)的財(cái)物價(jià)值的證據(jù)。

（三）準(zhǔn)確甄別受賄與正常人情往來(lái)

如果受賄人以“親友間禮尚往來(lái)，不是受賄”作辯解，紀(jì)律審查人員應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)收集以下證據(jù)：

1．行賄人的供述或證言，包括當(dāng)?shù)匾话恪岸Y尚往來(lái)”的數(shù)額，行賄者家屬收入情況，行賄人與受賄人關(guān)系親密程度，并與相關(guān)證人談話核實(shí)；

2．受賄人的交代，受賄人與行賄人關(guān)系的親密程度，以往曾經(jīng)給行賄人送禮情況等；

3．受賄人收受財(cái)物前后，為行賄人謀利益的情況。

通過(guò)上述證據(jù)證明被審查人有收受財(cái)物并利用職務(wù)便利為他人謀取利益的行為。需強(qiáng)調(diào)的是，如“禮尚往來(lái)”的差額明顯不合理，即使存在“親友關(guān)系”，也不影響受賄行為的認(rèn)定。

（四）準(zhǔn)確甄別受賄與借貸關(guān)系

如受賄人利用“借款”而非受賄作辯解時(shí)，紀(jì)律審查人員應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)圍繞“有無(wú)正當(dāng)、合理的借款事由，款項(xiàng)的去向，雙方平時(shí)關(guān)系如何、有無(wú)經(jīng)濟(jì)往來(lái)，出借方是否要求國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利為其謀取利益，借款后是否有歸還的意思表示及行為，是否有歸還的能力”等要件展開(kāi)取證工作，與受賄人、行賄人及相關(guān)知情人員談話核實(shí)，同時(shí)調(diào)取受賄人工資等家庭收支情況方面的書證；對(duì)事后補(bǔ)簽虛假借款協(xié)議的，必要時(shí)可對(duì)“借條”進(jìn)行司法文書鑒定，確定書寫時(shí)間等。通過(guò)上述證據(jù)，證明受賄人沒(méi)有向行賄人“借款”而是受賄。

（五）收受物品未辦理權(quán)屬變更的認(rèn)定

對(duì)于國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利為請(qǐng)托人謀取利益，收受請(qǐng)托人房屋、汽車等物品，但未變更權(quán)屬登記的，紀(jì)律審查人員在具體認(rèn)定是否構(gòu)成受賄犯罪時(shí)，一般通過(guò)收集下述證據(jù)進(jìn)行綜合分析判斷：

1．未辦理權(quán)屬變更手續(xù)的原因是否客觀、必要。

2．有無(wú)借用的合理事由、是否實(shí)際使用及使用時(shí)間的長(zhǎng)短。

3．有無(wú)歸還的條件。

4．有無(wú)歸還的意思表示和行為，以及在什么原因、什么情況下做出歸還的意思表示和行為。

5．有無(wú)處分、收益情況。

（六）關(guān)于收受財(cái)物后退還或上交問(wèn)題

《中共中央紀(jì)委關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》明確，“收受請(qǐng)托人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交的，不是違紀(jì)。違紀(jì)后，因自身或者與違紀(jì)有關(guān)聯(lián)的人、事被查處，為掩飾違紀(jì)而退還或者上交的，不影響認(rèn)定違紀(jì)”。《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理受賄刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》也作出了類似規(guī)定。對(duì)此，需要重點(diǎn)明確何為“及時(shí)退還、上交”。是否構(gòu)成“及時(shí)”需要結(jié)合主客觀因素進(jìn)行綜合判定，重點(diǎn)考慮以下三個(gè)因素：

1．是否具備退交的條件。如行為人被迫收受財(cái)物后即因客觀原因無(wú)法將財(cái)物退還或上交，一般認(rèn)定不具備立即退交的條件。

2．退交時(shí)間是否合理?！冬F(xiàn)代漢語(yǔ)詞典》將“及時(shí)”解釋為“不拖延，馬上，立即”，據(jù)此，及時(shí)退交即應(yīng)指被審查人在具備退交條件時(shí)，應(yīng)立即、馬上將財(cái)物退還請(qǐng)托人或上交組織，如退交時(shí)間不屬于立即，則一般仍應(yīng)以受賄行為（既遂）認(rèn)定。

3．被審查人是否屬于主動(dòng)退交。如因自身或者與違紀(jì)有關(guān)聯(lián)的人、事被查處，為掩飾違紀(jì)而退還或者上交的，不影響認(rèn)定受賄。

實(shí)踐中，經(jīng)常存在這樣的情況：被審查人收受財(cái)物后的較長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)，在有退交條件的情況下一直沒(méi)有退交財(cái)物。此后，當(dāng)其聽(tīng)說(shuō)有人正在舉報(bào)他的問(wèn)題或網(wǎng)絡(luò)上有相關(guān)舉報(bào)時(shí)（但組織尚未開(kāi)展核查），其出于擔(dān)心案發(fā)，將財(cái)物上交組織或退還請(qǐng)托人。對(duì)此種行為，一般認(rèn)定其退交行為不具有主動(dòng)性，也不具有退交的及時(shí)性，應(yīng)按受賄認(rèn)定，其退交財(cái)物的行為僅作為量紀(jì)情節(jié)考慮，不影響定性。

(本文節(jié)選自《紀(jì)律審查證據(jù)收集與運(yùn)用——以新修訂的〈中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例〉為視角》一書  第十一章  違反刑法規(guī)定貪污賄賂、 失職瀆職的行為  第四節(jié) 受賄行為的證據(jù)收集與運(yùn)用） 

轉(zhuǎn)自：我們都是紀(jì)檢人