人口老齡化是一個(gè)世界性課題，我國(guó)農(nóng)村老齡人口將近一半，建立科學(xué)合理的養(yǎng)老保障制度至關(guān)重要。如何借鑒國(guó)外農(nóng)村養(yǎng)老保障體系，不斷完善我國(guó)養(yǎng)老保障制度，在當(dāng)前顯得尤為重要。

國(guó)外農(nóng)村養(yǎng)老保障的三種模式

目前，世界上已經(jīng)建立社會(huì)保障制度的國(guó)家中，大多數(shù)都建立了社會(huì)養(yǎng)老保障制度，并且過(guò)半覆蓋到農(nóng)村地區(qū)。這些國(guó)家的社保制度，一般都走過(guò)了從城鎮(zhèn)開(kāi)始然后推廣至農(nóng)村、由公司雇員逐步發(fā)展到員工家屬、從業(yè)人口先行逐漸擴(kuò)展到所有人員的不斷完善之路。每個(gè)國(guó)家所處的歷史時(shí)期不同，尤其是政治體制上的差異、經(jīng)濟(jì)水平的高低，甚至是傳統(tǒng)習(xí)俗和文化背景的影響，使得各國(guó)在摸索中逐漸形成了三種富有特色的保障模式：社會(huì)保險(xiǎn)型農(nóng)村養(yǎng)老保障模式，以德國(guó)、美國(guó)為代表；福利保險(xiǎn)型農(nóng)村養(yǎng)老保障模式，以英國(guó)、瑞典、加拿大為代表；儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)型農(nóng)村養(yǎng)老保障模式，以新加坡、智利為代表。

第一種，社會(huì)保險(xiǎn)型養(yǎng)老保障模式。

19世紀(jì)80年代，德國(guó)最早創(chuàng)立了社會(huì)保險(xiǎn)型養(yǎng)老保障模式，并被其他國(guó)家借鑒。在德國(guó)，政府、雇用單位和勞動(dòng)者共同承擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)，在資金籌集上實(shí)行現(xiàn)收現(xiàn)付，在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任方面實(shí)行共同分擔(dān)的原則，強(qiáng)調(diào)勞動(dòng)者享受養(yǎng)老保障的權(quán)利與支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)相結(jié)合。遵循互助互濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的宗旨，根據(jù)需要調(diào)劑使用社?；穑们榻o予補(bǔ)貼。這種模式強(qiáng)調(diào)個(gè)人應(yīng)首先承擔(dān)養(yǎng)老義務(wù)，國(guó)家和社會(huì)承擔(dān)的養(yǎng)老義務(wù)居于次要地位。

以德國(guó)為例，1886年建立針對(duì)農(nóng)業(yè)從業(yè)雇員的社會(huì)保障制度，1951年頒布《農(nóng)民養(yǎng)老保障法》，1957年公布《農(nóng)民年金救濟(jì)法》，到1995年的《農(nóng)業(yè)社會(huì)改革法》，使德國(guó)的農(nóng)村社會(huì)保障體系逐漸完備。保障對(duì)象從最初的農(nóng)場(chǎng)主，擴(kuò)大到其配偶及其他共同勞作的家庭成員；實(shí)行現(xiàn)收現(xiàn)付制，個(gè)人繳費(fèi)和聯(lián)邦財(cái)政補(bǔ)貼是主要資金來(lái)源。德國(guó)的保障制度不僅保障了農(nóng)民養(yǎng)老，又促進(jìn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和生產(chǎn)效率的提高。

第二種，福利保險(xiǎn)型農(nóng)村養(yǎng)老保障模式。

福利保險(xiǎn)型養(yǎng)老保障模式1945年起源于英國(guó)，后來(lái)瑞典等一些北歐國(guó)家紛紛效仿。這種模式下，國(guó)家勞動(dòng)生產(chǎn)率水平較高，個(gè)人收入、國(guó)民素質(zhì)和物質(zhì)生活等方面均具有較高水平，并借助經(jīng)濟(jì)杠桿，提高社會(huì)福利待遇，刺激民眾需求，加快經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展進(jìn)程。在遵循普遍性和人道主義的原則下，又分為全民型和特殊群體型兩種模式。全民型指保險(xiǎn)費(fèi)由國(guó)家和企業(yè)負(fù)擔(dān)，個(gè)人不繳納保險(xiǎn)費(fèi)或繳納低標(biāo)準(zhǔn)保險(xiǎn)費(fèi)，這種方式下政府必須通過(guò)提高稅收籌集保費(fèi)，勢(shì)必會(huì)影響企業(yè)和納稅人的經(jīng)濟(jì)利益。因此，對(duì)于發(fā)展中國(guó)家，經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的現(xiàn)實(shí)狀況決定了選擇特殊群體這種模式的必要性，應(yīng)該優(yōu)先解決那些生活得不到保障的農(nóng)民困難群體，從最基本的層面加以養(yǎng)老保障。

以瑞典為例，為了實(shí)現(xiàn)全民無(wú)貧困的目標(biāo)，政府作為主體負(fù)擔(dān)社會(huì)保障支出，采取現(xiàn)收現(xiàn)付制，并通過(guò)法律予以保障。通過(guò)設(shè)立社會(huì)保障觀察員，對(duì)運(yùn)行中產(chǎn)生的問(wèn)題進(jìn)行反饋，為政府政策調(diào)整提供依據(jù)。然而，瑞典的保障制度在強(qiáng)調(diào)普遍性、推崇公平的前提下，也給國(guó)家財(cái)政帶來(lái)了巨大負(fù)擔(dān)，忽視效率，缺乏個(gè)人激勵(lì)機(jī)制。

第三種，儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)型農(nóng)村養(yǎng)老保障模式。

儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)型養(yǎng)老保障模式強(qiáng)調(diào)個(gè)人責(zé)任，國(guó)家不負(fù)擔(dān)國(guó)民保險(xiǎn)費(fèi)，不對(duì)國(guó)民進(jìn)行投保資助，僅給予政策性優(yōu)惠，發(fā)揮監(jiān)管的責(zé)任。這種模式下，本著自我保障的宗旨，保險(xiǎn)費(fèi)按照薪酬的一定比例籌集，勞動(dòng)者和用人單位必須繳納。

新加坡建立了強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄計(jì)劃——“中央公積金制度”，公民按照收入的一定比例繳納公積金，達(dá)到60歲法定年齡時(shí)，退休賬戶中的存款達(dá)到法定最低限額，就可以按月領(lǐng)取退休金；否則可選擇直接付現(xiàn)金補(bǔ)充或延遲退休增加存款金額。這種養(yǎng)老模式積累了雄厚的社保基金，強(qiáng)調(diào)個(gè)人責(zé)任，人口老齡化趨勢(shì)對(duì)其沖擊較小，大大減輕國(guó)家財(cái)政壓力，在一定程度上可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但其缺點(diǎn)是不存在受保人之間的收入再分配，無(wú)法實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，不利于養(yǎng)老金的保值增值。

國(guó)外農(nóng)村養(yǎng)老保障對(duì)我國(guó)的啟示

社會(huì)保險(xiǎn)型養(yǎng)老保障模式的優(yōu)點(diǎn)是有較廣泛的保費(fèi)來(lái)源，本著實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平的宗旨，多方努力，共同履行，現(xiàn)收現(xiàn)付方式增強(qiáng)了互助共濟(jì)性的同時(shí)，也直面人口老齡化的社會(huì)問(wèn)題。福利保險(xiǎn)型養(yǎng)老保障模式在重視公平、強(qiáng)調(diào)政府責(zé)任的同時(shí)，勢(shì)必加重了政府的財(cái)政負(fù)擔(dān)。儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)型養(yǎng)老保障模式受人口老齡化的影響較小，對(duì)國(guó)家財(cái)政的依賴程度低，但是不能實(shí)現(xiàn)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，養(yǎng)老金保值增值難，易受通貨膨脹的影響等。結(jié)合我國(guó)實(shí)際，我們應(yīng)該從以下幾方面加以借鑒。

分步推進(jìn)、漸進(jìn)實(shí)施，加快養(yǎng)老保障進(jìn)程。國(guó)外農(nóng)村社會(huì)保障制度的構(gòu)建，基本上都是遵循先工業(yè)、先城市，后農(nóng)業(yè)、后農(nóng)村的發(fā)展之路，并在循序漸進(jìn)中不斷完善和優(yōu)化。我國(guó)城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)明顯，建立城鄉(xiāng)一體化的養(yǎng)老制度是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程。因此，在我國(guó)城鎮(zhèn)化進(jìn)程中，要適應(yīng)農(nóng)村改革發(fā)展的新形勢(shì)，制定農(nóng)村養(yǎng)老保障制度建設(shè)的遠(yuǎn)期規(guī)劃與目標(biāo)安排，根據(jù)我國(guó)農(nóng)村各地區(qū)的具體情況分步推進(jìn)，以漸進(jìn)的方式加快養(yǎng)老保障進(jìn)程。

政府充分履行責(zé)任，積極發(fā)揮主導(dǎo)作用。國(guó)外養(yǎng)老保障中，政府承擔(dān)了法律制定、組織運(yùn)行、資金支持、監(jiān)管問(wèn)責(zé)等責(zé)任。因此，我國(guó)政府要積極從實(shí)際出發(fā)，通過(guò)長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃與短期安排，穩(wěn)步實(shí)現(xiàn)各階段目標(biāo)。農(nóng)村居民的可支配收入相對(duì)要少，消費(fèi)觀念和生活習(xí)慣相對(duì)落后，需要政府的大力支持，發(fā)揮其主導(dǎo)作用，不斷提高農(nóng)民的養(yǎng)老保障待遇。完備的養(yǎng)老保障制度建設(shè)離不開(kāi)強(qiáng)有力的政府財(cái)力支持。隨著城鎮(zhèn)化進(jìn)程的加快，政府應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注失地農(nóng)民養(yǎng)老問(wèn)題。

完善相關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范養(yǎng)老保障制度。完備的養(yǎng)老保障制度一定要有完善的法律法規(guī)作保障。從國(guó)外來(lái)看，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保障的重要條件是法律，必須建立科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化的法律法規(guī)。傳統(tǒng)的孝道觀念是我國(guó)家庭養(yǎng)老的文化傳承，在農(nóng)民參與養(yǎng)老保障的過(guò)程中，政府通過(guò)政策引導(dǎo)存在很大的不確定性，因此，對(duì)于各參與主體應(yīng)從多層面、全方位加強(qiáng)法律監(jiān)督，在實(shí)施中保證標(biāo)準(zhǔn)化和統(tǒng)一性，減少和避免一切非正常因素的干擾。

構(gòu)建全方位保障體系，兼顧社會(huì)公平與效率。全方位養(yǎng)老保障模式是世界各國(guó)養(yǎng)老保障改革的努力方向。通過(guò)實(shí)施基礎(chǔ)的公共養(yǎng)老金計(jì)劃，引導(dǎo)個(gè)人參與養(yǎng)老儲(chǔ)蓄，輔之以社會(huì)救助。這些措施相輔相成，有效防范各種養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)。家庭養(yǎng)老方式仍是我國(guó)目前最主要的養(yǎng)老歸宿。在鞏固土地保障的前提下，完善城鄉(xiāng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，借助于社會(huì)救助參與必要的商業(yè)保險(xiǎn)，多管齊下，共同努力，兼顧社會(huì)公平與效率，不斷完善我國(guó)多層次養(yǎng)老保障體系。 

（來(lái)源：《 人民論壇 》2017-01-20，作者：張悅玲、解聰）【整理轉(zhuǎn)載：時(shí)英平】