山東省規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制

獎補(bǔ)資金管理暫行辦法

第一章    總則

第一條  為貫徹落實(shí)好省政府《關(guān)于加快推動規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制的意見》（魯政發(fā)〔2015〕8號）、《關(guān)于印發(fā)推動資本市場發(fā)展和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級財政政策措施的通知》（魯政發(fā)〔2016〕20號）等文件精神，進(jìn)一步推動我省規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制工作，省財政設(shè)立山東省規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制獎補(bǔ)資金（以下簡稱“獎補(bǔ)資金”）。為加強(qiáng)和規(guī)范獎補(bǔ)資金管理，制定本辦法。

第二條  獎補(bǔ)資金由省級財政預(yù)算安排。獎補(bǔ)資金的使用和管理由省財政廳、省經(jīng)信委、省金融辦共同負(fù)責(zé)。省金融辦會同省經(jīng)信委、省財政廳根據(jù)每年獎補(bǔ)資金預(yù)算規(guī)模和全省規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制完成情況，部署資金申報工作。省財政廳會同省經(jīng)信委、省金融辦研究確定具體獎補(bǔ)金額，及時撥付獎補(bǔ)資金，并對獎補(bǔ)資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第二章  資金的使用范圍和條件

第三條  使用范圍

（一）對列入全省年度改制工作計劃，完成規(guī)范化公司制改制并達(dá)到《山東省人民政府關(guān)于加快推動規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制的意見》（魯政發(fā)〔2015〕8號）要求的省屬規(guī)模企業(yè)，為進(jìn)行規(guī)范化公司制改制，聘用會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、券商等資本市場中介服務(wù)機(jī)構(gòu)（以下簡稱“中介服務(wù)機(jī)構(gòu)”）產(chǎn)生的審計費(fèi)、評估費(fèi)、律師費(fèi)、財務(wù)顧問服務(wù)費(fèi)等費(fèi)用（以下簡稱“中介服務(wù)費(fèi)用”）進(jìn)行補(bǔ)助；

（二）對規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制工作成效好的市，給予適當(dāng)獎勵；

（三）對財政困難縣（市、區(qū)）所需的規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制中介服務(wù)費(fèi)用補(bǔ)助支出，給予適當(dāng)補(bǔ)助。

第四條  獎補(bǔ)條件和標(biāo)準(zhǔn)

對省屬企業(yè)在規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制過程中產(chǎn)生的中介服務(wù)費(fèi)用，按照實(shí)際發(fā)生額的50%給予補(bǔ)助，單戶企業(yè)最高補(bǔ)助20萬元，每家企業(yè)只能補(bǔ)助一次。

對規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制工作成效好的市的獎勵，省金融辦、省經(jīng)信委、省財政廳依據(jù)規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制工作年度績效評價結(jié)果，參考各市改制企業(yè)對接資本市場情況，確定獎勵對象。

對規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制工作成效好的市的獎勵，以及對財政困難縣（市、區(qū)）所需支出的補(bǔ)助，根據(jù)規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制完成情況、資金需求和年度獎補(bǔ)資金規(guī)模等因素，由省財政廳、省金融辦、省經(jīng)信委綜合確定具體獎補(bǔ)數(shù)額，按預(yù)算級次逐級撥付相關(guān)市和縣（市、區(qū)）財政部門。

第五條  企業(yè)改制聘用的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的執(zhí)業(yè)資格、執(zhí)業(yè)能力、執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和執(zhí)業(yè)質(zhì)量。具體包括：

1、會計師事務(wù)所應(yīng)具有證券資格，律師事務(wù)所應(yīng)有一定數(shù)量的從事證券法律業(yè)務(wù)的律師，券商是指經(jīng)中國證監(jiān)會依法設(shè)立的證券公司，并有保薦機(jī)構(gòu)資格或主辦券商業(yè)務(wù)資格；

2、有兩單以上IPO或三單以上新三板、區(qū)域股權(quán)交易市場掛牌的項(xiàng)目業(yè)績；

3、項(xiàng)目團(tuán)隊有相應(yīng)的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，并保持相對穩(wěn)定；

4、有良好的社會信譽(yù)，近3年內(nèi)無不良執(zhí)業(yè)記錄，未收到過有關(guān)監(jiān)管部門的處罰。

省金融辦將根據(jù)全省規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制情況和中介服務(wù)機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況，適時建立山東省規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制中介服務(wù)機(jī)構(gòu)備選庫。

第三章    資金的申請、審核和撥付

第六條  符合補(bǔ)助條件的省屬企業(yè)申請補(bǔ)助的，以法人為單位進(jìn)行申報。按照屬地原則，經(jīng)所在地金融、經(jīng)信、財政部門初審并逐級上報，在規(guī)定時間聯(lián)合上報省金融辦、省經(jīng)信委、省財政廳。

規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制工作成效好的市申請獎勵的，由市政府提出申請，在規(guī)定時間報送省金融辦、省經(jīng)信委、省財政廳。

財政困難縣（市、區(qū)）申請補(bǔ)助的，由縣（市、區(qū)）級金融、經(jīng)信、財政部門初審后并逐級上報，在規(guī)定時間聯(lián)合上報省金融辦、省經(jīng)信委、省財政廳。財政困難縣（市）是縣級現(xiàn)代預(yù)算管理制度改革試點(diǎn)縣（市）的，申請材料由縣級金融、經(jīng)信、財政部門初審后，在規(guī)定時間聯(lián)合上報省金融辦、省經(jīng)信委、省財政廳。

第七條  省屬企業(yè)申請獎補(bǔ)資金時應(yīng)提交以下材料：

1、市、縣級金融部門、經(jīng)信部門、財政部門聯(lián)合申請文件（正式公文）；

2、企業(yè)完成規(guī)范化公司制改制證明材料；

3、與中介服務(wù)機(jī)構(gòu)簽訂的改制服務(wù)合同（復(fù)印件）；

4、支付中介服務(wù)費(fèi)用相關(guān)憑證（復(fù)印件）；

5、其他按規(guī)定應(yīng)提供的材料。

第八條  各市申請獎補(bǔ)資金時應(yīng)提交以下材料：

1、市政府出具的申請文件；

2、全省規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制年度績效評價結(jié)果；

3、上年度改制企業(yè)上市掛牌和直接融資情況；

4、上年度用于支持規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制工作的費(fèi)用支出情況；

5、其他按規(guī)定應(yīng)提供的材料。

第九條  財政困難縣（市、區(qū)）申請獎補(bǔ)資金時應(yīng)提交以下材料：

1、市、縣級金融部門、經(jīng)信部門、財政部門聯(lián)合申請文件（正式公文）；

2、企業(yè)完成規(guī)范化公司制改制證明材料；

3、與中介服務(wù)機(jī)構(gòu)簽訂的改制服務(wù)合同（復(fù)印件）；

4、支付中介服務(wù)費(fèi)用相關(guān)憑證（復(fù)印件）；

5、財政困難縣（市、區(qū)）已補(bǔ)助企業(yè)中介服務(wù)費(fèi)用證明材料；

6、其他按規(guī)定應(yīng)提供的材料。

財政困難縣（市）是縣級現(xiàn)代預(yù)算管理制度改革試點(diǎn)縣（市）的，材料1只需提供縣級金融部門、經(jīng)信部門、財政部門聯(lián)合申請文件（正式公文）。

第十條  省金融辦、省經(jīng)信委對申請材料進(jìn)行審核匯總后，提出獎補(bǔ)資金初步使用意見后報送省財政廳。

第十一條  省財政廳會同省經(jīng)信委、省金融辦根據(jù)年度獎補(bǔ)資金規(guī)模，研究確定扶持資金額度，下達(dá)獎補(bǔ)資金批復(fù)文件，并由財政部門逐級撥付獎補(bǔ)資金。

對相關(guān)市和財政困難縣（市、區(qū)）的獎補(bǔ)資金，由市、縣（市、區(qū)）政府根據(jù)計劃用于支持規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制工作的費(fèi)用支出。

第十二條  省財政廳、省經(jīng)信委、省金融辦負(fù)責(zé)對獎補(bǔ)資金的審核、撥付、使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題按照有關(guān)法律法規(guī)及時處理，保證獎補(bǔ)資金落實(shí)到位。

第十三條  享受獎補(bǔ)資金補(bǔ)助的省屬規(guī)模企業(yè)和有關(guān)市縣政府需按規(guī)定如實(shí)報送有關(guān)材料，并按規(guī)定使用獎補(bǔ)資金，自覺接受監(jiān)督檢查。對于虛報材料騙取獎補(bǔ)資金或資金使用不規(guī)范的，財政部門應(yīng)追回資金，取消享受獎補(bǔ)資金的資格，并根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)對相關(guān)單位和責(zé)任人員進(jìn)行處理。

第十四條  各級財政、經(jīng)信和金融部門要做好獎補(bǔ)資金的審核、撥付工作，加強(qiáng)對獎補(bǔ)資金的監(jiān)督檢查。

對未認(rèn)真履行審核、檢查職責(zé)，導(dǎo)致申請主體虛報材料騙取獎補(bǔ)資金或者挪用獎補(bǔ)資金的部門和單位，上級部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正，并按照《預(yù)算法》、《財政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號）及其他有關(guān)法律法規(guī)依法處理。。

第四章    附  則

第十五條  在本辦法實(shí)施前，改制企業(yè)已經(jīng)支付的中介服務(wù)費(fèi)用原則上不再予以補(bǔ)助。

第十六條  根據(jù)各市、縣（市、區(qū)）實(shí)際，規(guī)模企業(yè)規(guī)范化公司制改制聯(lián)席會議辦公室設(shè)在經(jīng)信部門或同時設(shè)在金融部門、經(jīng)信部門的，獎補(bǔ)資金的初審和申請上報由經(jīng)信部門、財政部門或金融部門、經(jīng)信部門、財政部門聯(lián)合承擔(dān)。

第十七條  本辦法由省財政廳、省經(jīng)濟(jì)和信息化委、省金融辦負(fù)責(zé)解釋。

第十八條  本辦法自2016年10月1日起實(shí)施，有效期至2018年9月30日。