根據(jù)《湖南省財(cái)政廳關(guān)于開展2014年度省級(jí)財(cái)政資金績效自評(píng)工作的通知》（湘財(cái)績〔2015〕2號(hào)）要求,我局對(duì)2014年度省級(jí)財(cái)政資金整體使用管理情況進(jìn)行了績效自評(píng)，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

一、  基本情況

我是主管地方稅收工作的省政府直屬機(jī)構(gòu)， 2014年財(cái)政供養(yǎng)人員編制人數(shù)168人，實(shí)際在職人數(shù)152人。2014年度財(cái)政撥款收入5227.39萬元，其中：年初預(yù)算4684.48萬元，本年追加預(yù)算542.91萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)136.85萬元；年末結(jié)余373.18萬元。

公共預(yù)算財(cái)政撥款支出4991.06萬元,其中：基本支出4206.14萬元，項(xiàng)目支出784.92萬元?；局С鍪菫楸Ｕ蠁挝徽＿\(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼、退休費(fèi)等人員經(jīng)費(fèi)和辦公費(fèi)、水電費(fèi)、維修維護(hù)費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目支出是為完成特定工作任務(wù)而發(fā)生的稅收專項(xiàng)工作支出，主要包括稅收業(yè)務(wù)專項(xiàng)和運(yùn)行維護(hù)專項(xiàng)。其中：稅收業(yè)務(wù)專項(xiàng)支出587.92萬元，主要用于稅收信息調(diào)研、稅法宣傳、稅收業(yè)務(wù)培訓(xùn)、稅收征收管理、因公出國(境)等方面；運(yùn)行維護(hù)專項(xiàng)支出197萬元，主要用于信息平臺(tái)建設(shè)、網(wǎng)站維護(hù)管理、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備更新及運(yùn)行維護(hù)等方面。

二、    績效自評(píng)情況

按照文件要求，我們根據(jù)部門整體支出績效考評(píng)指標(biāo)對(duì)我局2014年基本支出、三公經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目支出和厲行節(jié)約等方面的情況進(jìn)行自評(píng)，主要包括預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算管理、職責(zé)履行、履職效益及厲行節(jié)約保障措施等方面的情況，詳見附件1、附件2。

三、整體支出控管措施

（一）加強(qiáng)部門預(yù)算管理,合理安排財(cái)政資金。增強(qiáng)行政成本意識(shí)，細(xì)化經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制，在保證機(jī)關(guān)正常工作需要的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)的前提下，嚴(yán)格控制 “三公”經(jīng)費(fèi)支出和專項(xiàng)支出。各項(xiàng)支出遵照預(yù)算執(zhí)行，確保支出與預(yù)算的對(duì)應(yīng)銜接，著力提高預(yù)算執(zhí)行力。

（二）加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)規(guī)模。我局在既有的制度辦法基礎(chǔ)上，進(jìn)一步研究完善公務(wù)接待、公務(wù)用車配置使用和因公出國(境)等管理制度和審核程序，將  “三公”經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格納入預(yù)算管理，嚴(yán)控 “三公”經(jīng)費(fèi)支出。2014年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算501萬元，實(shí)際支出433.63萬元，“三公”經(jīng)費(fèi)控制率86.55%，比2013年減少29.71萬元，下降6.41%。具體情況是：

1、公務(wù)接待費(fèi)。2014年我局公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為179萬元，實(shí)際支出178.71萬元。我局在公務(wù)接待中做到了“四嚴(yán)格”，即嚴(yán)格預(yù)算管理，規(guī)定接待經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格控制在預(yù)算額度內(nèi)使用；嚴(yán)格審批程序，規(guī)定了公務(wù)接待的審批權(quán)限；嚴(yán)格接待標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定住宿、用餐原則上安排在財(cái)政指定的公務(wù)接待定點(diǎn)賓館或者機(jī)關(guān)食堂，原則上都安排自助餐，如有重要接待，也以湘菜為主；嚴(yán)格報(bào)賬，要求公務(wù)接待費(fèi)用實(shí)行“一支筆”審批，嚴(yán)格執(zhí)行先審批，后接待的程序。

2、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)。我局2014年車輛購置及運(yùn)行費(fèi)用預(yù)算為272萬元，實(shí)際支出222.13萬元，我局對(duì)公務(wù)車輛管理實(shí)行“四定”，即定點(diǎn)維修、定點(diǎn)加油、定點(diǎn)保險(xiǎn)和定點(diǎn)集中停放制度。每月公布一次各類車輛行車?yán)锍碳肮镉秃那闆r，并把車輛燃油費(fèi)和維修費(fèi)列入駕駛員年度考核內(nèi)容；嚴(yán)禁公車私用，每周都有專人對(duì)公車入庫情況進(jìn)行巡查登記，設(shè)立了《車輛使用及運(yùn)行記錄臺(tái)賬》，要求駕駛員詳細(xì)記錄每次出車情況，確保了車輛的安全使用。

3、因公出國（境）費(fèi)。我局認(rèn)真落實(shí)中央的要求，嚴(yán)格執(zhí)行因公出國（境）審批政策，不斷壓縮因公出國團(tuán)組數(shù)和因公出國人員人數(shù)，每個(gè)團(tuán)組在境外停留時(shí)間不得超過10天。2014年因公出國費(fèi)32.79萬元，較2013年減少12.8萬元，下降28.08%。
   （三）加強(qiáng)對(duì)公用支出中重點(diǎn)費(fèi)用的管理。規(guī)范會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，按照國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和范圍列支，控制會(huì)議培訓(xùn)的數(shù)量、規(guī)模，簡化會(huì)議培訓(xùn)的形式；控制差旅活動(dòng)的人數(shù)和天數(shù)，不安排無明確目的的公務(wù)考察活動(dòng)；堅(jiān)持厲行節(jié)約的原則，控制和壓縮辦公經(jīng)費(fèi)支出，各項(xiàng)費(fèi)用嚴(yán)格控制在預(yù)算額度內(nèi)使用。

（四）重視對(duì)項(xiàng)目支出的管理。牢固樹立"先預(yù)算，后支出"的觀念，項(xiàng)目支出嚴(yán)格納入經(jīng)費(fèi)預(yù)算，統(tǒng)籌安排使用專項(xiàng)資金，監(jiān)督用款單位按照資金用途專款專用，根據(jù)批復(fù)的預(yù)算嚴(yán)格控制各項(xiàng)支出，沒有納入預(yù)算的項(xiàng)目不能支出，確保資金運(yùn)轉(zhuǎn)規(guī)范有序。2014年項(xiàng)目支出784.92萬元，比2013年減少118.87萬元，下降13.15%。其中稅收業(yè)務(wù)工作專項(xiàng)支出587.92萬元，主要用于因公出國(境)，稅收信息調(diào)研、稅法宣傳、稅收業(yè)務(wù)培訓(xùn)、系統(tǒng)稅收征管等方面；運(yùn)行維護(hù)專項(xiàng)支出197萬元，主要用于信息平臺(tái)建設(shè)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備更新及運(yùn)行維護(hù)等方面。

（五）規(guī)范大宗商品的購置管理。大宗商品購置執(zhí)行預(yù)算管理制度，達(dá)到政府采購標(biāo)準(zhǔn)的商品購置，依照省財(cái)政廳每年公布的湖南省政府集中采購目錄及政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)，按照政府采購的要求和程序，依法實(shí)行政府采購。我局的政府采購項(xiàng)目均編制了政府采購預(yù)算，2014年政府采購執(zhí)行率達(dá)98.01%，執(zhí)行情況良好。

（六）規(guī)范資金結(jié)算管理。經(jīng)費(fèi)報(bào)批實(shí)行"一支筆"審批制度，各項(xiàng)支出按照批準(zhǔn)的預(yù)算和有關(guān)規(guī)定審核辦理，各項(xiàng)費(fèi)用嚴(yán)格按照經(jīng)費(fèi)審批程序?qū)徟蟛拍軋?bào)銷，杜絕不合理的開支。資金支付執(zhí)行國庫集中支付制度和公務(wù)卡結(jié)算有關(guān)規(guī)定，盡量采用銀行轉(zhuǎn)賬或者公務(wù)卡結(jié)算方式，規(guī)范公務(wù)支出中的現(xiàn)金提取和使用，保證資金支付的安全、透明、規(guī)范，提高財(cái)政資金支付效率。

四、改進(jìn)方向

進(jìn)一步健全和完善財(cái)務(wù)管理制度及內(nèi)部控制制度，規(guī)范和約束機(jī)關(guān)理財(cái)行為和程序，積極探索在新形勢下部門預(yù)算、國庫集中支付等財(cái)政支出改革的特點(diǎn)，不斷更新管理思路，在規(guī)范財(cái)務(wù)收支和控制經(jīng)費(fèi)增長上，創(chuàng)新管理手段，用新思路、新方法，改進(jìn)完善財(cái)務(wù)管理方法。按照財(cái)政支出績效管理的要求，建立科學(xué)的財(cái)政資金效益考評(píng)制度體系，牢固樹立行政成本意識(shí)，不斷提高財(cái)政資金使用管理的水平和效率。

附件：1、  部門整體支出績效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表

      2、  部門整體支出績效評(píng)價(jià)指標(biāo)表

附件1   部門整體支出績效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表

附件2  部門整體支出績效評(píng)價(jià)指標(biāo)表