EPC模式是指由一家承包商對(duì)整個(gè)工程的設(shè)計(jì)、采購、施工直至交付使用進(jìn)行全過程的承包方式。其模式發(fā)源于美國(guó)，在歐美使用較多，九十年代中葉以來，歐美越來越多地采用工程項(xiàng)目EPC總承包/交鑰匙模式。近年，我國(guó)一些電力、公路、石油、冶金行業(yè)的工程項(xiàng)目的建設(shè)也開始嘗試使用EPC總承包模式，同時(shí)一些跨國(guó)公司在國(guó)內(nèi)投資的項(xiàng)目也嘗試采用EPC總承包模式。受我國(guó)傳統(tǒng)建設(shè)管理體制、法律法規(guī)、匯率等影響，國(guó)內(nèi)EPC項(xiàng)目與國(guó)際EPC項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)也有差別。

在項(xiàng)目管理當(dāng)中，風(fēng)險(xiǎn)管控是一個(gè)非常重要的問題，特別是EPC項(xiàng)目。在一份EPC合同中，承包商的風(fēng)險(xiǎn)其實(shí)貫穿了整個(gè)合同的每一個(gè)條款和每一份附件。對(duì)于承包商的風(fēng)險(xiǎn)管理, 根據(jù)其特征以及應(yīng)對(duì)策略的不同, 其過程劃可分為投標(biāo)階段、合同談判階段和項(xiàng)目實(shí)施階段三個(gè)階段。而其中項(xiàng)目實(shí)施階段由于項(xiàng)目投資規(guī)模大、管理跨度大、協(xié)調(diào)關(guān)系多、技術(shù)環(huán)節(jié)復(fù)雜，參與項(xiàng)目管理的關(guān)聯(lián)方多，風(fēng)險(xiǎn)管控尤其重要。

就國(guó)內(nèi)EPC項(xiàng)目而言，項(xiàng)目實(shí)施階段管理的風(fēng)險(xiǎn)主要包括工期風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)計(jì)變更風(fēng)險(xiǎn)、材料及設(shè)備供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、外部干擾風(fēng)險(xiǎn)等。通過項(xiàng)目實(shí)踐，在這個(gè)階段應(yīng)重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)管控：

健全項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)和人員。EPC總承包項(xiàng)目的管理體系相對(duì)復(fù)雜，組織機(jī)構(gòu)層次多，應(yīng)在項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制的基礎(chǔ)上，通過簽訂嚴(yán)密的合作協(xié)議、分包合同制定統(tǒng)一的各項(xiàng)工地管理制度，按照分工合作、同步協(xié)調(diào)的原則，明確各部門和各個(gè)崗位的職責(zé)。應(yīng)針對(duì)現(xiàn)有人才結(jié)構(gòu)普遍難以適應(yīng)項(xiàng)目管理需要的特點(diǎn)，以專業(yè)知識(shí)為基礎(chǔ)，在工程施工和項(xiàng)目管理的實(shí)踐中使用、發(fā)現(xiàn)和培養(yǎng)項(xiàng)目管理人才。提倡在工作中將復(fù)雜的問題通過分解使之簡(jiǎn)單化，將煩瑣的事情程序化、表格化，將容易疏忽的方面制度化，從而不斷提高項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)的工作效率。

增強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和防范意識(shí)。合同風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和防范意識(shí)是建筑施工企業(yè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)意識(shí)、法律意識(shí)、工程管理意識(shí)的綜合體現(xiàn)。一方面，加強(qiáng)項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)合同管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和防范的教育和培訓(xùn)。另一方面，認(rèn)真研究FIDIC合同條件、發(fā)包方合同管理的方法與程序、研究合同管理的典型案例，使項(xiàng)目全員認(rèn)識(shí)到合同風(fēng)險(xiǎn)防范的重要性。

嚴(yán)格執(zhí)行合同交底制度。專業(yè)合同應(yīng)組織管理人員，逐級(jí)進(jìn)行合同交底，全面陳述合同背景、合同工作范圍、合同目標(biāo)、合同執(zhí)行要點(diǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)防范及特殊情況處理。在整理相關(guān)方意見和建議的基礎(chǔ)上，對(duì)合同執(zhí)行計(jì)劃、管理程序、管理措施及風(fēng)險(xiǎn)防范措施進(jìn)行進(jìn)一步的修改完善，形成書面交底記錄，指導(dǎo)合同管理工作。

加強(qiáng)變更合同管理。項(xiàng)目過程管理中，合同變更是工程索賠的重要依據(jù)。首先，設(shè)立合同管理的專職人員，做好合同資料和相關(guān)的工程資料的收集、整理和保存，為項(xiàng)目索賠做好基礎(chǔ)工作;其次，施工過程工程數(shù)量增加、工期延長(zhǎng)以及設(shè)計(jì)方案變更、施工組織優(yōu)化等都必須得到監(jiān)理和建設(shè)單位以及關(guān)聯(lián)方的及時(shí)簽認(rèn)，為清概索賠工作奠定基礎(chǔ)。

認(rèn)真選擇分供商和合作單位。EPC項(xiàng)目專業(yè)技術(shù)復(fù)雜、管理難度大，總承包商對(duì)專業(yè)分包商往往高度依賴，尤其是專業(yè)設(shè)計(jì)/工藝分包商。因此總承包商在選擇設(shè)計(jì)者、分包商、制造(供應(yīng))廠家時(shí)，應(yīng)綜合考慮合作單位是否有類似工程的經(jīng)驗(yàn)和業(yè)績(jī)，參與項(xiàng)目管理人員的水平，資源組織和投入的能力以及合作精神和報(bào)價(jià)等因素。如果選擇的合作單位、分包商不能很好地完成相關(guān)任務(wù)，總承包商將最終承受最大的損失。選擇分供商時(shí)，一定要嚴(yán)格采取公開招標(biāo)的方式貨比三家，擇優(yōu)選擇。

把握和理解設(shè)計(jì)文件。設(shè)計(jì)是EPCT項(xiàng)目的“關(guān)鍵”和主要風(fēng)險(xiǎn)源。要求承包商提交的設(shè)計(jì)文件若不符合合同要求可能引起反復(fù)報(bào)批，不僅造成承包商有關(guān)人員情緒上的低落，還會(huì)使設(shè)計(jì)工作量增加，設(shè)計(jì)周期延長(zhǎng)和工期的延誤，最終由承包商承擔(dān)這些后果。因此，在工程設(shè)計(jì)中要正確把握和理解合同及其技術(shù)規(guī)范的要求，在不同規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)體系之間盡快找到溝通的橋梁，文件的編寫要盡可能將自身經(jīng)驗(yàn)和業(yè)主習(xí)慣相結(jié)合，提交文件前應(yīng)了解業(yè)主的心理狀態(tài)或通過提供非正式件理解其想法，爭(zhēng)取報(bào)批文件一次性通過業(yè)主審核，盡量減少報(bào)批工作的反復(fù)。

在招標(biāo)或議標(biāo)階段，業(yè)主只是給出項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)和功能要求及設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，容易存在錯(cuò)誤、遺漏和籠統(tǒng)的表達(dá)。承包商應(yīng)按合同要求使工程的設(shè)計(jì)滿足業(yè)主對(duì)項(xiàng)目的功能要求，在保證工程結(jié)構(gòu)和系統(tǒng)安全可靠的前提下，對(duì)設(shè)計(jì)進(jìn)行優(yōu)化，盡量減少工程量和降低成本。如果業(yè)主需要對(duì)投標(biāo)時(shí)的方案設(shè)計(jì)提出修改或提高項(xiàng)目的功能或增加設(shè)備，引起費(fèi)用增加和工期延長(zhǎng)，承包商應(yīng)及時(shí)向業(yè)主提出索賠。

控制材料設(shè)備采購和儲(chǔ)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)備采購和儲(chǔ)運(yùn)在設(shè)備和材料的采購中，供貨商供貨延誤、采購的設(shè)備和材料存在缺陷、貨物在運(yùn)輸途中發(fā)生損壞和滅失，這些風(fēng)險(xiǎn)都要由承包商來承擔(dān)。在招標(biāo)采購過程中，承包商要從技術(shù)上和交貨期上分析供貨商的履約能力，并要求供貨商承擔(dān)違約賠償責(zé)任。由于EPC合同中設(shè)備和材料費(fèi)用占工程總投資的比例很高，大部分甚至是進(jìn)口設(shè)備，一旦產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)會(huì)造成嚴(yán)重?fù)p失，因此應(yīng)將設(shè)備材料運(yùn)輸?shù)娜瘫ｋU(xiǎn)列為強(qiáng)制性的。

規(guī)避施工進(jìn)度和工程質(zhì)量管理風(fēng)險(xiǎn)。工期是EPC項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)源。在實(shí)施過程中，承包商必須采取倒排工序、正向組織的方法，編制工程總進(jìn)度計(jì)劃，階段進(jìn)度計(jì)劃和各類各障計(jì)劃，通過關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)、關(guān)鍵工序、關(guān)鍵流程的控制，并借助項(xiàng)目管理軟件實(shí)施實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)進(jìn)行修正和調(diào)整，有效保障工程進(jìn)度。防止工期延期導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)索賠風(fēng)險(xiǎn)。

EPC項(xiàng)目建設(shè)投資大，建成及使用周期長(zhǎng)，只有合乎質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，才能投入生產(chǎn)和交付使用，滿足業(yè)主要求。在EPC項(xiàng)目質(zhì)量管理中，必須堅(jiān)決執(zhí)行技術(shù)交底制度、細(xì)致施工圖紙審核、嚴(yán)格物資進(jìn)場(chǎng)檢驗(yàn)、規(guī)范施工工序流程、施工過程嚴(yán)格執(zhí)行三檢制，對(duì)施工過程實(shí)行穿透式管理，以過程精品確保工程整體質(zhì)量目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。

重視保險(xiǎn)公司投保。工程保險(xiǎn)是針對(duì)工程項(xiàng)目在建設(shè)過程中可能出現(xiàn)的因自然災(zāi)害和意外事故而造成的物質(zhì)損失和依法應(yīng)對(duì)第三者的人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任提供保障的一種綜合性保險(xiǎn)。這是將一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司承擔(dān)的辦法。雖然，采用這種方法要支付一定的保險(xiǎn)費(fèi)用，但對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)損失而言則是個(gè)很小的數(shù)字，而且承包商可以將保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)入工程成本。因此，向保險(xiǎn)公司投保是一種有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

引入工程保證擔(dān)保，轉(zhuǎn)移合同履約風(fēng)險(xiǎn)。工程保證擔(dān)保就是要求簽約方在履行合同時(shí)，由保證擔(dān)保人向權(quán)利人保證，如果被保證人無法完成其與權(quán)利人簽訂之合同中規(guī)定的應(yīng)由被保證人履行的承諾、債務(wù)或義務(wù)的話，則由保證擔(dān)保人代為履約，或付出其他形式的補(bǔ)償。通過這一手段，使項(xiàng)目各關(guān)聯(lián)方市場(chǎng)行為后果及責(zé)任界定更加清晰化、價(jià)值化、數(shù)量化，有利于強(qiáng)化各方的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保了合同的正常履行，同時(shí)也向分供商和合作單位轉(zhuǎn)移了合同履約風(fēng)險(xiǎn)。

加強(qiáng)驗(yàn)工計(jì)價(jià)和概算清理，提高收益水平。目前，多數(shù)工程項(xiàng)目的合同額與實(shí)際成本大致相當(dāng)，利潤(rùn)空間狹小，項(xiàng)目盈利非常困難，企業(yè)盈利也面臨考驗(yàn)。有效的方法就是往往只能把盈利的期望寄托在工程索賠和概算清理上。在項(xiàng)目過程管理中，首先要注重日常索賠資料的積累、整理和匯總，為項(xiàng)目索賠做好基礎(chǔ)工作。其次，施工過程要得到監(jiān)理和業(yè)主的充分認(rèn)可，尤其是施工過程中出現(xiàn)的工程數(shù)量增加、工期延長(zhǎng)以及設(shè)計(jì)方案變更、施工組織優(yōu)化等都必須得到監(jiān)理和業(yè)主的及時(shí)簽認(rèn)，做好驗(yàn)工計(jì)價(jià)工作，確保收入不受損失，真正做到工作有目標(biāo)，計(jì)劃有底數(shù)，過程有分析，實(shí)施有措施，責(zé)任有落實(shí)。

抓好竣工驗(yàn)收及工程結(jié)算。竣工驗(yàn)收和工程結(jié)算是體現(xiàn)項(xiàng)目收益水平的重要時(shí)期。主要風(fēng)險(xiǎn)是工程按時(shí)交付和工程款按期結(jié)算。主要措施：一是按時(shí)完成竣工資料編制，完善移交手續(xù)，做好正式移交前的準(zhǔn)備工作;二是注意建設(shè)工程合同竣工結(jié)算條款的界定和約定;三是注意發(fā)包方對(duì)承包方提交合同的最終結(jié)算資料簽收的規(guī)定。

由于EPC合同條件的特點(diǎn)和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的不均衡性，承包商在投標(biāo)報(bào)價(jià)中計(jì)入的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)往往較高。因此，對(duì)于承包商來說，承擔(dān)EPC項(xiàng)目無疑是對(duì)自己管理水平的一項(xiàng)挑戰(zhàn)：既充滿了高風(fēng)險(xiǎn)，也同樣充滿高收益機(jī)遇。如果一個(gè)承包商在項(xiàng)目進(jìn)行過程中能強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，科學(xué)的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)，就能最大限度地將投標(biāo)報(bào)價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)轉(zhuǎn)化為利潤(rùn)，就能夠在EPC總承包這片市場(chǎng)上發(fā)展和壯大