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為穩(wěn)步推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革，維護(hù)正常的金融秩序，創(chuàng)造公平有序的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，切實(shí)保障銀行、客戶(hù)的基本利益，按照《中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問(wèn)題的通知》（銀發(fā)［2005］129號(hào)）的要求，我行制定了《銀行人民幣存貸款計(jì)結(jié)息規(guī)則（暫行）》，現(xiàn)公告如下：
一、制定依據(jù)
根據(jù)中國(guó)人民銀行有關(guān)人民幣存貸款計(jì)結(jié)息的有關(guān)規(guī)定、《中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問(wèn)題的通知》（銀發(fā)［2005］129號(hào)）及其他相關(guān)法律、規(guī)章規(guī)定。
二、主要內(nèi)容
（一）基本結(jié)息規(guī)則
1.活期存款按積數(shù)計(jì)息法計(jì)算利息。
2.各種定期存款除特別規(guī)定外，按逐筆計(jì)息法，采用對(duì)年對(duì)月對(duì)日計(jì)算年數(shù)或月數(shù)，如有零頭天數(shù)的，零頭天數(shù)部分按照實(shí)際天數(shù)計(jì)息。
3.定期存款在存期內(nèi)按存款存入日掛牌公告的存期利率計(jì)算利息，除特別規(guī)定外，遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息。
4.定期存款逢法定節(jié)假日到期，若遇本行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不營(yíng)業(yè)，造成客戶(hù)不能按期支取時(shí)，客戶(hù)可在網(wǎng)點(diǎn)節(jié)假日前一天辦理支取存款，利息仍按到期支取計(jì)算，但應(yīng)扣除到期日與支取日之間天數(shù)的利息。
5.各種存款采用“算頭不算尾”的辦法計(jì)算計(jì)息天數(shù)。即從存款當(dāng)天算至取款的前一天為止。
6.各種定期存款（除存本取息、整存零取外）一律利隨本清。
7.各種定期存款的到期日，以對(duì)年、對(duì)月、對(duì)日為準(zhǔn)。如遇到期日為該月沒(méi)有的日期，以月底為到期日，例：5月31日存入定期半年，到期日應(yīng)為11月30日；8月31日、30日、29日存入的定期半年，到期日都是次年2月28日（閏年29日）。
（二）存貸款利率換算和利息計(jì)算公式
1.利率換算公式
日利率(?)＝年利率(％)÷360
月利率(‰)＝年利率(％)÷12
2.積數(shù)計(jì)息法計(jì)息公式
利息＝每日余額合計(jì)數(shù)×日利率
3.逐筆計(jì)息法計(jì)息公式
計(jì)息期為整年(月)的，利息＝本金×年(月)數(shù)×年(月)利率。
計(jì)息期有整年(月)又有零頭天數(shù)的，利息＝本金×年(月)數(shù)×年(月)利率＋本金×零頭天數(shù)×日利率。
（三）具體結(jié)息規(guī)則
1.活期存款：（1）個(gè)人活期存款按季結(jié)息，按結(jié)息日掛牌活期利率計(jì)息，每季末月的20日為結(jié)息日，21日為實(shí)際計(jì)付利息日。未到結(jié)息日清戶(hù)時(shí)，按清戶(hù)日掛牌公告的活期利率計(jì)算到清戶(hù)前一日止。（2）單位活期存款按日計(jì)息，按季結(jié)息，計(jì)息期間遇利率調(diào)整分段計(jì)息，每季末月的20日為結(jié)息日，21日為實(shí)際計(jì)付利息日。未到結(jié)息日清戶(hù)時(shí)，按利率調(diào)整情況分段計(jì)息。
2.整存整取定期存款：本金一次存入，可以全部或部分提前支取，提前支取次數(shù)最多1次，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)算利息。剩余部分如不低于起存金額，仍按原利率計(jì)付利息；不足起存金額則予以清戶(hù)，或根據(jù)存款人意愿轉(zhuǎn)為其他存款。提前支取超過(guò)1次，所有存款均按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)算利息。整存整取定期存款到期沒(méi)有轉(zhuǎn)存又不支取，逾期部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。整存整取定期存款按逐筆計(jì)息法中對(duì)年對(duì)月對(duì)日的計(jì)息公式計(jì)算利息。
3.零存整取定期儲(chǔ)蓄存款：每月存入一次，中途有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)存，未補(bǔ)存者，到期支取時(shí)按實(shí)存金額和實(shí)際存期及所對(duì)應(yīng)的零存整取利率計(jì)算利息。零存整取定期儲(chǔ)蓄存款不辦理部分提前支取，全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)算利息。零存整取定期儲(chǔ)蓄存款到期沒(méi)有轉(zhuǎn)存又不支取，逾期部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。零存整取定期儲(chǔ)蓄存款按積數(shù)計(jì)息法公式計(jì)算利息。
4.存本取息定期儲(chǔ)蓄存款：本金一次存入，到期一次支取本金，利息可以一個(gè)月或幾個(gè)月取息一次，具體取息方式由存款人與本行協(xié)商確定。在約定期限內(nèi)如取息日儲(chǔ)戶(hù)未支取，以后可隨時(shí)取息，但銀行不計(jì)算復(fù)息。存本取息定期存款不能部分提前支取，在約定期限內(nèi)如果儲(chǔ)戶(hù)需要全部提前支取本金，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息，并從本息中扣回存期內(nèi)已支取的定期儲(chǔ)蓄利息。存本取息定期儲(chǔ)蓄存款到期沒(méi)有轉(zhuǎn)存又不支取，逾期部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。存本取息定期儲(chǔ)蓄存款在每次取息時(shí)暫不代扣利息稅額，銷(xiāo)戶(hù)時(shí)一并按取息總額根據(jù)當(dāng)時(shí)利息稅率代扣利息稅。存本取息定期儲(chǔ)蓄存款到期支取利息計(jì)算公式：
每次支取利息＝[本金×存期（月）×月利率]÷支取利息次數(shù)
5.整存零取定期儲(chǔ)蓄存款：本金一次存入，利息于期滿(mǎn)結(jié)清時(shí)支取。整存零取定期儲(chǔ)蓄存款不辦理部分提前支取，全部提前支取按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)算利息。分期支取本金中，如果逾期支取或期滿(mǎn)后逾期支取，其逾期部分按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。整存零取定期儲(chǔ)蓄存款按積數(shù)計(jì)息法公式計(jì)算利息。
6.定活兩便儲(chǔ)蓄存款：存期不滿(mǎn)3個(gè)月的，按支取日活期存款利率計(jì)息；存期滿(mǎn)3個(gè)月（含3個(gè)月），不滿(mǎn)半年的，整個(gè)存期按支取日定期整存整取3個(gè)月存款利率打六折計(jì)息；存期滿(mǎn)半年（含半年），不滿(mǎn)1年的，整個(gè)存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折計(jì)息；存期在1年以上（含1年），無(wú)論存期多長(zhǎng)，整個(gè)存期一律按支取日定期整存整取1年期存款利率打六折計(jì)息。支取利息計(jì)算公式：
利息＝[本金×實(shí)際存期（天）×相應(yīng)整存整取定期儲(chǔ)蓄存款檔次年利率]/360×60％
7.通知存款：存款需一次存入，可以一次或分次支取。不論實(shí)際存期多長(zhǎng)，按存款人提前通知的期限長(zhǎng)短分為1天通知存款和7天通知存款兩個(gè)品種，按支取日掛牌公告的相應(yīng)的利率水平和實(shí)際存期計(jì)息，利隨本清。按約支取時(shí)，計(jì)息公式為：利息＝取款金額×實(shí)際存期（天）×通知存款年利率÷360
如遇下述情況：
（1）沒(méi)有按規(guī)定提前通知銀行而辦理支取的，支取部分按活期存款利率計(jì)息；
（2）實(shí)際存期不足通知期限的，支取部分按活期存款利率計(jì)息；
（3）已辦理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率計(jì)息；
（4）支取金額不足或超過(guò)約定金額的，不足或超過(guò)部分按活期存款利率計(jì)息；
（5）支取金額不足最低支取金額的，支取部分按活期存款利率計(jì)息；
（6）已辦理通知手續(xù)而不支取或在通知期內(nèi)取消通知的，通知期限內(nèi)不計(jì)息；
（7）通知存款部分支取，留存部分高于最低起存金額的，從原開(kāi)戶(hù)日計(jì)算存期；留存部分低于起存金額的予以清戶(hù)，按清戶(hù)日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，或根據(jù)存款人意愿轉(zhuǎn)為其他存款。
（8）自動(dòng)轉(zhuǎn)存通知存款，以銀行卡為依托可實(shí)現(xiàn)自動(dòng)轉(zhuǎn)存通知存款功能，自存入日起每滿(mǎn)一個(gè)周期（一天或七天），所產(chǎn)生的利息及本金并入為下一周期的本金自動(dòng)轉(zhuǎn)存，支取時(shí)按最后一周期的實(shí)際天數(shù)，按支取日相應(yīng)的通知存款利率進(jìn)行計(jì)息。
8.單位協(xié)定存款：按結(jié)息日或清戶(hù)日掛牌公告的利率采用積數(shù)計(jì)息法計(jì)算利息，按季結(jié)息。簽訂《協(xié)定存款合同》的存戶(hù)，按合同約定的額度內(nèi)存款按結(jié)息日活期存款利率計(jì)息，遇利率調(diào)整分段計(jì)息；額度外存款按結(jié)息日或清戶(hù)日中國(guó)人民銀行公布的協(xié)定存款利率計(jì)息，遇利率調(diào)整分段計(jì)息。
9.教育儲(chǔ)蓄存款：按照《教育儲(chǔ)蓄管理辦法》的有關(guān)計(jì)息規(guī)定執(zhí)行。
10.保證金存款包含活期保證金、定期保證金兩種，活期保證金、定期保證金的計(jì)息均按相應(yīng)單位活期、定期存款計(jì)結(jié)息方式計(jì)結(jié)息。
11.貸款按實(shí)際天數(shù)計(jì)算，在中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率上下限范圍內(nèi)按貸款合同確定的期限和相應(yīng)利率執(zhí)行，在每月或每季末月20日結(jié)息，次日入賬。具體如下：
（1）對(duì)公貸款品種有：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)或土地儲(chǔ)備貸款、固定資產(chǎn)購(gòu)置、基本建設(shè)貸款、流動(dòng)資金貸款等，全部為每月20日結(jié)息，次日入賬。
（2）個(gè)人貸款品種基本為按月結(jié)息，但也存在按季結(jié)息品種，如心連心下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款；同時(shí)也存在一次性利隨本清的貸款，如金生金個(gè)人存單質(zhì)押貸款。
12.公務(wù)卡貸款利率按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定為日利率萬(wàn)分之五，按月計(jì)收復(fù)利；預(yù)借現(xiàn)金不享受免息期，消費(fèi)享受免息期，溢繳款不計(jì)付利息。還款寬限期為25天（客戶(hù)可以享受最長(zhǎng)56天的免息期）。利息計(jì)算公式：利息＝日利率×記息基數(shù)×計(jì)息天數(shù)
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來(lái)自： 超越夢(mèng)想之上 > 《住房公積金》
