“十一五”經(jīng)濟社會發(fā)展成就系列報告顯示，2010年我國城鎮(zhèn)居民人均消費性支出13471元。假設(shè)你現(xiàn)在每個月基本消費支出是2000元(“十一五”經(jīng)濟社會發(fā)展成就系列報告顯示，2010年我國城鎮(zhèn)居民人均消費性支出13471元，考慮到通貨膨脹和略高于人均水平的消費支出，暫定為2000元)，按照5%的通貨膨脹率計算(據(jù)國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)，1978年-2010年，國內(nèi)CPI的年化增幅5.57%)，30年后你每個月的基本消費支出是8644元。

再來為你算一筆賬，假如你22歲大學(xué)畢業(yè)，在“中國養(yǎng)老金發(fā)展指數(shù)”最高的北京工作，月均收入8000元（2011年北京月均工資4672元），單位代繳工資基數(shù)8000元。按照5%的固定增長率，你在退休時月薪為4.86萬元。而按照現(xiàn)行標準，你退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金為8624元。這相當于只有退休前工資的18%，并且低于全國平均基本消費支出。

養(yǎng)老金虧空入不敷出

養(yǎng)老金的構(gòu)成分成兩個部分，統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶。對于按8%工資比例繳納養(yǎng)老金的個人而言，只有個人賬戶與養(yǎng)老金有因果聯(lián)系，而統(tǒng)籌賬戶帶來的資金要視退休時的社會平均收入水平確定。

在社科院發(fā)布的《中國養(yǎng)老金發(fā)展報告2012》中顯示，2011年養(yǎng)老金個人賬戶空賬已突破兩萬億。目前的養(yǎng)老金個人賬戶空賬主要有兩方面的原因：一是很多以前退休的人員根本就沒有繳費并參保，退休后卻享受養(yǎng)老金待遇。當時在職職工的個人繳費被部分拿去給退休者發(fā)養(yǎng)老金，這就使得在職職工個人賬戶出現(xiàn)空賬。二是近年來國家連續(xù)以每年10%左右的幅度提高養(yǎng)老金，使得國家財政只能優(yōu)先為退休者發(fā)放養(yǎng)老金，而無法在短期內(nèi)解決空賬問題。

目前的養(yǎng)老金缺口主要歸結(jié)于歷史原因，但現(xiàn)行采取的現(xiàn)收現(xiàn)付制方式只會讓養(yǎng)老金空賬越來越大。全國老齡委辦公室稱，我國目前是世界上唯一老年人口過億的國家，60歲以上老年人口將突破2億。而一份有關(guān)中國人口問題的研究報告表明，到本世紀20年代末，中國人口將轉(zhuǎn)為負增長。80后們等到了退休年齡時，養(yǎng)老賬戶上是否有錢可支，恐怕很難回答。

年滿60歲累計繳費15年，否則難享養(yǎng)老金

根據(jù)《社會保險法》規(guī)定，參加職工基本養(yǎng)老保險的個人達到法定退休年齡時，累計繳費不足15年的，可以延長繳費至滿15年。在社會保險法實施（2011年7月1日起施行）前參保的，延長繳費5年后仍不足15年的，可以一次性繳費至滿15年。 另一方面，只有達到60歲的退休年齡，才能夠享受養(yǎng)老金。事實上，多數(shù)人的繳納社保年限遠超過15年。以大學(xué)本科生為例，畢業(yè)年齡為22歲，到60歲時已經(jīng)繳納了38年的養(yǎng)老保險。

強制社保，民眾無能力選擇養(yǎng)老方式

企業(yè)職工養(yǎng)老保險是強制參保，不參保是一種違法行為。制度建立的初衷是政府幫助民眾強制儲蓄，使得民眾老有所依。這種制度隱含的前提是民眾沒有能力安排自己的儲蓄，無力照顧自己的晚年，需要把一部分錢強制上繳，由政府統(tǒng)管。而如今，“靠公共養(yǎng)老金養(yǎng)老根本是不行的”，無疑是給篤定依靠社會養(yǎng)老的人一潑冷水。

對于低收入者來說，交齊這“五險一金”之后，個人收入將大幅減少。如果低收入者連目前的基本生活都不夠保障的話，就更不可能為養(yǎng)老購買商業(yè)保險和進行個人儲蓄。

對于中小企業(yè)來說，強制參保無疑會給企業(yè)加重負擔(dān)，逐漸喪失市場活力。