12月開始廠停工停產(chǎn)是有費(fèi)用支出的（勞動(dòng)法規(guī)定要支付工人的基本生活費(fèi)，要交地租、水電）那請(qǐng)問資產(chǎn)負(fù)債與利潤(rùn)表怎樣做給稅務(wù)局？

照做，零申訴，只是說明你的利潤(rùn)表沒有收入，或者收入比成本要少，是負(fù)利潤(rùn)！
所以報(bào)表 是照做的

如果沒有任何費(fèi)用列支的話,利潤(rùn)表上本月數(shù)都為0,資產(chǎn)負(fù)債表同上月報(bào)表一樣,就這樣.那利潤(rùn)表上就是沒有收入,費(fèi)用是什么就是什么,體現(xiàn)虧損唄,負(fù)債表上涉及到哪個(gè)科目變動(dòng)就和平時(shí)一樣記.清楚了嗎? 
 
企業(yè)怎么會(huì)沒有員工呢？業(yè)務(wù)過程中發(fā)生的一切費(fèi)用票據(jù)需要有人簽字報(bào)銷吧？沒有在社保局備案的人員和在地稅個(gè)稅申報(bào)模板備案的人員的名字是不準(zhǔn)出現(xiàn)在企業(yè)入賬發(fā)票中的。
 
公司成立近兩年，外帳一直是代帳公司代理，感覺問題挺大的，怕自己做賬稅局來查賬的話風(fēng)險(xiǎn)太大。比如說，
公司注冊(cè)資金是100萬，有幾十萬找人墊付的，賬上錢一直都只有一點(diǎn)點(diǎn)的，去年一筆取現(xiàn)的支票存根金額是7000，代帳公司直接把它改成70萬，那樣賬上的銀行存款就消掉很多；
另外應(yīng)收應(yīng)付款也沒有立明細(xì)賬，只有一個(gè)大的科目，款項(xiàng)、發(fā)票沒有一一對(duì)應(yīng)，就是每一筆資金的來龍去脈很亂。
其他小問題也挺多。
不知這樣的賬拿回來做是不是風(fēng)險(xiǎn)很大？ 
 
你的帳確實(shí)存在大的問題，你要了解你的公司在具體開支方面的開支方向，確切的講要知道應(yīng)該向哪個(gè)方向花錢，了解開支的比例，這樣你做帳時(shí)才能有個(gè)具體的標(biāo)準(zhǔn)，你讓代帳公司做的話，他們做的也有點(diǎn)不負(fù)
責(zé)任，存在風(fēng)險(xiǎn)太大，最好找個(gè)專業(yè)的高手把兩年的帳重新整一下，不要疼惜錢，畢竟，安全掙錢才是第一位的！
 
我是一個(gè)專業(yè)代理記帳的，
做外帳需要注意的就是與內(nèi)帳千萬別混在一起了
做外帳其實(shí)就是針對(duì)稅務(wù)局的帳
比如有些白條、收據(jù)是不能做帳的，
然后注意你公司的經(jīng)營(yíng)范圍有哪些稅目，
每個(gè)月按時(shí)申報(bào)，
建議不要做假帳，
也不要做太多餐飲票進(jìn)去，
在年末所得稅匯算的時(shí)候也會(huì)調(diào)出來
也在有必要的時(shí)候和你們公司的專管員把關(guān)系打好，
就沒什么問題了
記得要對(duì)帳，現(xiàn)金帳沒每天核對(duì)
銀行帳每月核對(duì)，
這樣就一定不會(huì)出錯(cuò)了！

最好以外為主,內(nèi)帳只是做外帳的補(bǔ)充，把一些不合理的費(fèi)用補(bǔ)充進(jìn)去就好，這樣財(cái)務(wù)清晰,自己做起來也順手,不擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),稅還是不要逃的好，合理規(guī)避就可以了
 
比做內(nèi)帳難，需要應(yīng)付稅務(wù)檢查。首先要會(huì)熟練稅法的基礎(chǔ)知識(shí)
 
現(xiàn)在很多大的公司都做得比較規(guī)范，
內(nèi)外統(tǒng)一，
相對(duì)于你現(xiàn)在所說的問題，其實(shí)大致都相同，
只要多與稅務(wù)局人員溝通，
及時(shí)了解稅法的變動(dòng)，
稅負(fù)也要弄清楚，
 
外帳以簡(jiǎn)潔 精確為重 內(nèi)帳就是要詳細(xì) 真實(shí)
 
有正規(guī)發(fā)票才能做賬，可以適當(dāng)?shù)哪靡恍┱?guī)的發(fā)票來增加費(fèi)用，相對(duì)減少利潤(rùn)，這樣就能少交點(diǎn)所得稅

有正規(guī)發(fā)票才能做賬，可以適當(dāng)?shù)哪靡恍┱?guī)的發(fā)票來增加費(fèi)用，相對(duì)減少利潤(rùn)，這樣就能少交點(diǎn)所得稅

白條不能入賬，要是單位老板個(gè)人帳上掛很多，可以適當(dāng)用些費(fèi)用票據(jù)沖減
 
外賬只是用一些合法的原始憑證記賬，并對(duì)一些數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整的一種做假的方法，合法的原始憑證就是合法的發(fā)票，不允許有白條子，如果要做外賬的話，建議不要一個(gè)單位自己做，那樣很容易就被查出來，最好
有幾個(gè)關(guān)系過硬的單位在往來上做，那樣不好查，簡(jiǎn)單的外賬就是少計(jì)收入，多計(jì)支出，但是做的容易，查的也容易，如幾個(gè)單位聯(lián)合做呢，相對(duì)難一些，但是不好查。 比如說購進(jìn)1號(hào)單位材料，實(shí)付價(jià)格為117
000（貨款100000，稅17000），但發(fā)票金額為234000，進(jìn)項(xiàng)稅多出17000，我單位可以根據(jù)雙方協(xié)商，給1號(hào)單位價(jià)值17000的其他東西，可列到營(yíng)業(yè)外支出，但不要一次結(jié)轉(zhuǎn)，那樣目標(biāo)太大。 再比如說壞賬
準(zhǔn)備和減值準(zhǔn)備兩個(gè)科目就有很大文章可以做，一般計(jì)提的比例是5％，但并不是我按10％提就不行，就是一次提個(gè)夠，一次沖個(gè)夠，主要就是在一些調(diào)整類科目里做些文章。 個(gè)人看法，不一定正確。

再者，假的真不了，真的假不了，這就是個(gè)警察和小偷的故事，要看警察想不想查，想查怎么也會(huì)露出馬腳，不要為了單位給的幾個(gè)工資，把自己搭進(jìn)去。
說白了,外賬純碎是假賬,只是為了應(yīng)付稅務(wù)局而已.凡事都要見憑證.假如你公司是工業(yè)企業(yè)或是其它的.銷售的業(yè)務(wù)比較多,這樣就要開發(fā)票,可是不可能每個(gè)公司真的會(huì)傻的每筆銷售都去開發(fā)票,這樣要多交稅的,
總之,外賬純翠是假的.
 

做外帳，到底要用到哪幾本帳本？
請(qǐng)教：
查帳時(shí)，到底會(huì)查哪幾本帳？
我現(xiàn)在都湖涂了，
小規(guī)模公司做外帳要用哪些帳本？ 

簡(jiǎn)單點(diǎn)，現(xiàn)金日記賬，銀行日記賬，明細(xì)賬，總賬各一本就可以了呵呵
凡是你單位經(jīng)營(yíng)所涉及到的會(huì)計(jì)科目和賬本,稅務(wù)都要查. 
 
請(qǐng)大家賜教，我以前是做內(nèi)帳會(huì)計(jì)，現(xiàn)在轉(zhuǎn)做外帳會(huì)計(jì)，最重要的成本核算是怎么核算的，謝謝！


解決時(shí)間：2008-9-20 12:35

我做的是農(nóng)業(yè)茶葉會(huì)計(jì)，謝謝各位！怎么提高成本，減少利潤(rùn)！ 


問題補(bǔ)充：
謝謝各位的意見，我想問的是怎么去提高成本，減少利潤(rùn)，但是又要在稅務(wù)局查不出來的情況下！我們做的是茶葉
 以每個(gè)月的銷售收入多少來編成本....看你們的行業(yè)利潤(rùn)率是多少就控制在多少.
商業(yè)企業(yè)在成本核算方面不太好避稅，只能多開些費(fèi)用發(fā)票，提高費(fèi)用 
 





聽說涉及到支票支付的款項(xiàng)是不能做內(nèi)帳的，也就是說銀行存款不用做外帳，是嗎？


    

        

            

            
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內(nèi)賬是"真實(shí)"的記錄,外賬是做給別人看的,是在內(nèi)賬的基礎(chǔ)上選擇性的選一些原始憑證出來做.企業(yè)自己碰到外人看賬目時(shí),肯定不會(huì)說,我公司有內(nèi)賬和外賬,而是把那套外賬拿出來給人檢查.如果你銀行存款不做外賬,那么外賬就失去意義,人家一看,你賬目竟沒有銀行存款,那不罷明是造假嗎? 但銀行存款是可以查核的,所以所有涉及銀行存款的都要記入外賬,內(nèi)賬銀行存款所使用的原始憑證一般是使用復(fù)印件,如果老板覺得無所謂,不復(fù)印也罷.因?yàn)橥赓~的銀行存款跟內(nèi)賬的銀行存款應(yīng)該是一致的. 所以說從你補(bǔ)充問題來看,你內(nèi)賬不做銀行存款也是可以的.因?yàn)榭梢怨灿?但"憑證字號(hào)"可能會(huì)不一致.
            
        
    



如果出售產(chǎn)品時(shí)沒開票,那外賬上的成本不能結(jié)轉(zhuǎn),產(chǎn)品會(huì)一直留在賬上,這樣賬實(shí)不符,擔(dān)心稅務(wù)局會(huì)查到,該怎么辦呢.謝謝!!!!!!!!!

你可以先把那批材料做暫估入帳,然后再去買發(fā)票,普通發(fā)票也可以
是生產(chǎn)企業(yè)還是商業(yè)企業(yè)？
生產(chǎn)企業(yè)：下次生產(chǎn)同樣產(chǎn)品時(shí)，入庫數(shù)量少寫這些不開發(fā)票的產(chǎn)品，增加單位成本，減少數(shù)量，如對(duì)產(chǎn)品成本影響較大，則可以在采購原料時(shí)，就少開票。不過，這樣容易對(duì)企業(yè)的倉庫
帳產(chǎn)生混亂，因此，不開票的產(chǎn)品，同樣報(bào)稅不會(huì)產(chǎn)生以上問題。
我說的是我們購入材料或費(fèi)用支出時(shí),經(jīng)常有好多沒發(fā)票,所以,我賬上的現(xiàn)金就漲了,就太多了,我有點(diǎn)吃不消啊,現(xiàn)金四十萬,有點(diǎn)太多了吧,大家?guī)臀肄D(zhuǎn)移一下現(xiàn)金吧,謝謝了
我的公司是搞室內(nèi)裝飾、設(shè)計(jì)的，也是存在這樣的問題！購入材料或費(fèi)用支出，經(jīng)常有好多沒發(fā)票。幾年下來，現(xiàn)在賬面現(xiàn)金余額已經(jīng)達(dá)到了100多萬了?。?！
外帳+未入帳收入-未入帳費(fèi)用=內(nèi)帳
內(nèi)賬有兩種記法:一是流水賬,所有收支都按順序記清楚,并隨時(shí)可以結(jié)出余額;
二是按照正規(guī)的記賬方法從憑證到賬簿甚至報(bào)表,但只是原始單據(jù)可以有各種實(shí)際發(fā)生的白條,全部真實(shí)地反映到內(nèi)賬上去,但這樣到月末時(shí)會(huì)和外賬的原始單據(jù)使用發(fā)生矛盾,所以月末外賬需要使用合法原始票據(jù)時(shí),需
要在內(nèi)賬的記賬憑證摘要欄寫明該憑證用于外賬哪張記賬憑證號(hào)了,以備查找.

我這里有兩盤賬，內(nèi)外賬，如果內(nèi)賬幫外賬付貨款，有什么好的方法，內(nèi)賬有自己的銀行賬戶，外賬也是。
可以作借款處理，把款項(xiàng)用現(xiàn)金的方式存入外賬的開戶銀行，再匯出作貨款
但是分錄怎樣寫啊
從其他應(yīng)收或其他應(yīng)付科目走.最好掛私人名.
外賬借銀行存款
貸
其它應(yīng)付款XX
內(nèi)賬借銀行存款(外賬戶) 貸銀行存款(內(nèi)賬戶)
以上內(nèi)賬不對(duì)外時(shí)
我一直在做內(nèi)賬很長(zhǎng)時(shí)間了，不知和外賬有什么區(qū)別？
我這里只記每月費(fèi)用、應(yīng)收、應(yīng)付、入庫、出庫。
沒有固定資產(chǎn)、沒有折舊，我也不知道會(huì)計(jì)是怎么算的，
也沒聽說會(huì)計(jì)核過固定資產(chǎn)，會(huì)計(jì)從來不讓我看外賬，
我只見過稅單，能知道是怎么報(bào)稅的，可我是小規(guī)模納稅人
也學(xué)不到更多的內(nèi)容。
  請(qǐng)問大家一開始是從出納、做內(nèi)賬鍛煉出來的嗎？
因?yàn)閮?nèi)賬是內(nèi)部管理的，所以所有單據(jù)都要做
外長(zhǎng)是應(yīng)付稅務(wù)局一類的，賬是“做”出來的，可以選擇單據(jù)和制單據(jù)
很多做兩套賬的是做內(nèi)賬顧不了外賬，做外賬顧不了內(nèi)賬
可以告訴你一個(gè)很簡(jiǎn)單實(shí)現(xiàn)內(nèi)外賬方法：先做外賬，外賬憑證打兩份，其中一份做內(nèi)賬附件，這樣查內(nèi)賬就很容易找到原始憑證
外帳一般是往稅局報(bào)的帳,只要走發(fā)票的都要做到帳里面. 
內(nèi)帳一般是老板的私人帳戶(如各種銀行卡),也要有銀行帳本和現(xiàn)金帳本.記錄各個(gè)銀行的收入和支出.摘要那還要寫明款的來由.月底如需要還要向老板出一張資金狀況表.以顯示該公司的現(xiàn)金狀況,讓老板合理的支配. 該
帳一般由出納做,會(huì)計(jì)只做外帳就可以了,可以監(jiān)督一下.

我是一名新手,在一家經(jīng)銷服裝、化妝品公司做內(nèi)帳,在帳務(wù)處理過程中不需要做稅收這部分,處此之外,其他的我都要入帳。那我在計(jì)算該公司的成本及利潤(rùn)時(shí)應(yīng)該如何處理呢？帳務(wù)處理中從銀行中交付的增殖稅該放入那個(gè)科目呢？
沒有分別的是內(nèi)帳和外帳的帳務(wù)處理方法是相同的，都是按會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)去處理。
有分別的是在于避稅，內(nèi)帳是按含稅價(jià)核算的，外帳核算的是不含稅價(jià)。
內(nèi)帳核算的應(yīng)交稅金在主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加中列入。
內(nèi)賬中從銀行中交付的增值稅及其他稅都可以在管理費(fèi)用科目下設(shè)稅金及附加進(jìn)行核算。不用計(jì)提，每月交多少就直接做。其他內(nèi)賬和外賬的賬務(wù)處理方法是一樣的。
我公司是汽車銷售的，客戶買一輛車票面金額80000，實(shí)際收取他也是80000元，但我們拿出其中的2000給介結(jié)這筆生意的那人，這其中的差價(jià)該做什么處理？分錄又該如何呢？在些先謝謝各位高手的指教了
我提議，那2000元做內(nèi)賬吧，不要在外賬反應(yīng)就行，免得麻煩。
做現(xiàn)金折扣是需要銷售合同上注明的，建議：支付2000元時(shí)候，補(bǔ)作一筆借款單掛個(gè)人往來，然后只有拿其他發(fā)票報(bào)銷沖帳了，這部分沒有什么好辦法。



    

        

            

            
關(guān)于工廠做外帳問題
            
工廠的帳務(wù)有內(nèi)外兩套，內(nèi)帳就比較好做，如實(shí)反映實(shí)際發(fā)生的數(shù)據(jù)，可是外帳就不好做了，比如生產(chǎn)領(lǐng)料及產(chǎn)成品這些要怎么做呢，實(shí)際的領(lǐng)料單和產(chǎn)成品入庫單都做到內(nèi)帳里面了，那外帳在生產(chǎn)成本還有產(chǎn)成品（即庫存商品）這方面要怎么做呢？拿什么憑據(jù)當(dāng)附件呢？
急昐有經(jīng)驗(yàn)的您指教，謝謝??！ 
            
1、外賬要用合法的發(fā)票入賬，一定要正規(guī)。
2、內(nèi)賬可以用發(fā)票的復(fù)印件入賬。
3、如果外賬生產(chǎn)領(lǐng)料，根據(jù)材料出庫單入賬
借：生產(chǎn)成本
貸：原材料
4、如果外賬產(chǎn)成品入庫，根據(jù)產(chǎn)品入庫單入賬
借：產(chǎn)成品
貸：生產(chǎn)成本

2009-03-30 11:40 補(bǔ)充問題
謝謝各位指點(diǎn)，我還要補(bǔ)充的是：實(shí)際發(fā)生的領(lǐng)料單和產(chǎn)成品入庫單都用于內(nèi)帳了，而且實(shí)際的單并不能用于外帳因?yàn)楣S只想把利潤(rùn)做小，所以等于外帳沒有單據(jù)體現(xiàn)了應(yīng)該怎么做？

1、內(nèi)賬沒有單據(jù)可以作賬。但是，外賬沒有單據(jù)是不能作帳的。2、如果想把利潤(rùn)做小，可以把出庫單、入庫單上的數(shù)據(jù)寫少。
            
原材料的成本按照實(shí)際成本來入賬 月末按照實(shí)際購買的和發(fā)出的材料，材料成本差異 計(jì)算月末結(jié)存成本 
如果原始憑證都用到內(nèi)帳了 可以在外帳注明 并蓋章就可以吧