中央銀行對(duì)股份制商業(yè)銀行監(jiān)管中存在的問(wèn)題淺析
股份制商業(yè)銀行是中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革的產(chǎn)物,目前已成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)和金融活動(dòng)中的重要力量,90年代以來(lái)短暫的10余年間,股份制商業(yè)銀行迅猛發(fā)展,
截止到2001年末,我國(guó)已有各類股份制商業(yè)銀行118家,其中跨區(qū)域和全國(guó)性股份制商業(yè)銀行10家(不含煙臺(tái)住房?jī)?chǔ)蓄銀行),10家股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)
總額23早58億元,占全國(guó)銀行業(yè)總資產(chǎn)113706.4億元的20.98%,比上年同期增長(zhǎng)28%,平均不良貸款比率為12.94%,比上年同期下降
3.42個(gè)百分點(diǎn)。但在迅速發(fā)展的同時(shí),股份制銀行和央行對(duì)其的監(jiān)管也存在不少問(wèn)題。
一、股份制銀行存在的問(wèn)題
(一)法人治理結(jié)構(gòu)存在缺陷,科學(xué)。高效的決策、激勵(lì)機(jī)制尚未真正建立
近年來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行公司治理問(wèn)題日益突出,已經(jīng)成為制約商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的重要因素。目前,盡管我國(guó)股份制商業(yè)銀行按照《公司法》的
要求,基本采取股份有限公司的組織形式,但一些商業(yè)銀行在內(nèi)涵和經(jīng)營(yíng)機(jī)制上,離《公司法》的要求還有很大距離,個(gè)別銀行甚至存在嚴(yán)重缺陷,具體表現(xiàn)在:有
的銀行存在“內(nèi)部人”控制問(wèn)題,高級(jí)管理權(quán)力過(guò)于集中,缺乏有效的監(jiān)督和制約,違規(guī)經(jīng)營(yíng)等各類風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題時(shí)有發(fā)生;有的銀行股東支配經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題較為突出,
只關(guān)心利潤(rùn)的分配而不注意銀行的風(fēng)險(xiǎn),過(guò)度分配利潤(rùn);有的銀行大量從事關(guān)聯(lián)交易,超比例發(fā)放股東貸款,形成支付風(fēng)險(xiǎn):有的銀行董事、監(jiān)事長(zhǎng)期不履行職責(zé),
董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè),內(nèi)部控制薄弱。
1.黨委會(huì)與董事會(huì)、行長(zhǎng)辦公會(huì)權(quán)責(zé)不清
從當(dāng)前銀行的管理體制看,黨委在銀行人事選聘、經(jīng)營(yíng)決策中發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。從外部看,銀行高級(jí)管理人員的選聘過(guò)程主要由上級(jí)黨委決定,
如交通銀行由中組部決定,上海浦東發(fā)展銀行由上海市委決定,上級(jí)黨委在人事選騁上直接取代了現(xiàn)代銀行制度中本應(yīng)由董事會(huì)行使的職權(quán);從內(nèi)部看,銀行分支機(jī)
構(gòu)的負(fù)責(zé)人由銀行黨委集體研究決定,在一些銀行,銀行的重大經(jīng)營(yíng)決策也由黨委會(huì)決策,黨委會(huì)與董事會(huì)、行長(zhǎng)辦公會(huì)的職權(quán)劃分上不清晰,影響了公司治理的有
效性。
2.交通銀行國(guó)有股一股獨(dú)大,控制銀行經(jīng)營(yíng)管理
交通銀行共有股東3000余家,其中財(cái)政部與上海市財(cái)政局為第一大與第二大股東,分別占股
24.04%,與4.33%,交通銀行董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)等由國(guó)務(wù)院直接任命;從2000年6月起,國(guó)務(wù)院向交通銀行派駐監(jiān)事會(huì),其監(jiān)督情況
對(duì)國(guó)務(wù)院負(fù)責(zé),交通銀行原內(nèi)設(shè)監(jiān)事會(huì)同時(shí)停止工作;交通銀行財(cái)務(wù)資源總量(營(yíng)業(yè)費(fèi)用和固定資產(chǎn)購(gòu)置指標(biāo))由國(guó)家財(cái)政部年初下達(dá);交通銀行章程規(guī)定“交通銀
行由國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)”。當(dāng)前,國(guó)務(wù)院對(duì)交通銀行實(shí)際視同國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行進(jìn)行管理。這種情況顯然與現(xiàn)代銀行制度有較大的差距。作為股份制商業(yè)銀行,交通銀行有
3000余家股東,這部分小股東難以按照《公司法》的規(guī)定行使股東的合法權(quán)利。
3.中信實(shí)業(yè)銀行、光大銀行集團(tuán)控制銀行經(jīng)營(yíng)管理
中信實(shí)業(yè)銀行是中信集團(tuán)的控股子銀行,集團(tuán)占股100%,而中信實(shí)業(yè)銀行目前尚未建立董事會(huì),董事長(zhǎng)由中信集團(tuán)董事長(zhǎng)兼任,經(jīng)營(yíng)管理受到集團(tuán)
整體利益影響較大。光大銀行目前有股東230余家,其中光大集團(tuán)占股21.39%,在銀行高級(jí)管理人員的任命與經(jīng)營(yíng)管理上發(fā)揮著決定作用。對(duì)于集團(tuán)控制銀
行經(jīng)營(yíng)管理的問(wèn)題,有必要強(qiáng)化有關(guān)銀行的組織架構(gòu),建立完善的決策程序,避免大股東對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理的控制。對(duì)中信實(shí)業(yè)銀行,有必要要求其進(jìn)一步加強(qiáng)股份制
改造,建立獨(dú)立完善的董事會(huì),擺脫集團(tuán)對(duì)銀行的控制。
(二)市場(chǎng)定位不明確,業(yè)務(wù)特色尚不明顯
與4大國(guó)有商業(yè)銀行相比,10家股份制商業(yè)銀行只是資產(chǎn)規(guī)模比前者小得多,而業(yè)務(wù)品種、服務(wù)對(duì)象、服務(wù)方式等同前者基本相同,缺少自己應(yīng)有的
特色。在市場(chǎng)開(kāi)拓方面,一些行沒(méi)有及時(shí)培養(yǎng)和發(fā)展自己的基本客戶,不能圍繞著基本客戶的需求來(lái)擴(kuò)大業(yè)務(wù)。面臨日趨激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng),為了上規(guī)模、出效益,一
些行的分支機(jī)構(gòu)趨向于利用高息攬存、違規(guī)放貸、違規(guī)承兌票據(jù)等方式來(lái)吸引客戶,擴(kuò)大業(yè)務(wù)量。
(三)業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不夠健全
商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制其實(shí)質(zhì)是商業(yè)銀行對(duì)其業(yè)務(wù)活動(dòng)中所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行超前性的控制、管理和防范的一種自律行為。近年來(lái),隨著人民銀行監(jiān)管職
能的強(qiáng)化和銀行商業(yè)化改革的深入,內(nèi)控機(jī)制建設(shè)受到商業(yè)銀行決策者的普遍重視,并取得了一定成效。但是,股份制商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)仍然存在這樣或那樣的
問(wèn)題。
1.觀念存在偏差
商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制是一種自律行為,它必然受內(nèi)控觀念影響和支配。然而,在實(shí)際工作中,一些人總是認(rèn)為內(nèi)控機(jī)制就是各種規(guī)章制度的匯總,從而忽
視了內(nèi)控機(jī)制是一種業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程中環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的動(dòng)態(tài)機(jī)制。這種認(rèn)識(shí)偏差反映在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中,就必然對(duì)所發(fā)生的問(wèn)題采取事后補(bǔ)救的辦法,從而
完全違背內(nèi)控機(jī)制的特點(diǎn),導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)隱患。
2.內(nèi)控機(jī)制不健全
目前,股份制商業(yè)銀行的內(nèi)控機(jī)制從總體上看有了一定成績(jī),但其有效性還不很理想,還存在許多問(wèn)題。突出表現(xiàn)在:一是制度貫徹不力。許多規(guī)章制
度流于形式,遇到具體問(wèn)題,靈活性講得多,原則性講得少,以種種“理由”加以變通和回避,甚至視內(nèi)控制度為絆腳石,對(duì)某些規(guī)章制度視而不見(jiàn),這是銀行經(jīng)營(yíng)
風(fēng)險(xiǎn)增加、發(fā)案率增高最直接、最根本的原因。二是制度建設(shè)滯后。金融電子化的發(fā)展,使銀行業(yè)務(wù)和辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的手段都發(fā)生了很大變化,由于管理滯后和改革
中的探索有一定過(guò)程,一些新業(yè)務(wù)還沒(méi)有制定出完善的操作程序和相應(yīng)的制度,存在無(wú)章可循的空檔。三是制度條文不嚴(yán)謹(jǐn)。如:對(duì)“借新還舊”普遍存在的現(xiàn)實(shí)不
加考慮,反而在制度上明令禁止,但實(shí)際操作中又行如默契,使規(guī)定形同虛設(shè)。
3.權(quán)力制約失衡
一把手負(fù)責(zé)制的經(jīng)營(yíng)管理模式雖然有利于經(jīng)營(yíng)管理水平的提高,但由于權(quán)力沒(méi)有受到約束,缺乏規(guī)范有效的監(jiān)督機(jī)制,權(quán)賁失衡,導(dǎo)致個(gè)別負(fù)責(zé)人越權(quán)行事、濫用職權(quán)、欺上瞞下、行賄受賄等違規(guī)、違法行為時(shí)有發(fā)生,嚴(yán)重影響商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展。
4.稽核部門(mén)監(jiān)督職能弱化
目前,股份制商業(yè)銀行都實(shí)行了系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)的稽核管理體制或者總稽核負(fù)責(zé)制,但稽核部門(mén)作為同級(jí)行的內(nèi)部機(jī)構(gòu),地位不超脫,職能不獨(dú)立,難子對(duì)領(lǐng)
導(dǎo)決策失誤造或的損失進(jìn)行有效的監(jiān)督。而且稽核部門(mén)對(duì)審查出的問(wèn)題不經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意就不能上報(bào),不能獨(dú)立作出決定。另外,有些監(jiān)督檢查本身缺乏力度,檢查走過(guò)
場(chǎng),起不到應(yīng)有的警戒作用,加之稽核監(jiān)督的滯后性以及稽核手段落后,這些都影響了稽核監(jiān)督功能的發(fā)揮。
(四)資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)下降勢(shì),控制不良貸款形勢(shì)較嚴(yán)峻
在股份制商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)10幾年的發(fā)展后,有的股份制商業(yè)銀行的不良率甚至超過(guò)了國(guó)有商業(yè)銀行的平均水平,因此,股份制商業(yè)銀行不良貸款的“抓降”工作一直是人民銀行監(jiān)管的工作重點(diǎn)。
對(duì)照人民銀行下達(dá)的2001年度降低不良貸款比例目標(biāo),除個(gè)別銀行外,其他行已完成或接近完成了2001年度全年進(jìn)度目標(biāo)。但分析原因,各行主要是靠增加貸款投放來(lái)完成的,不良貸款的絕對(duì)數(shù)額仍在增加,控制不良貸款形勢(shì)較嚴(yán)峻。
(五)規(guī)模偏小,政策受限,盈利能力后勁不足
目前,絕大多數(shù)股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額大約在幾十億到2000億元之間,即使資產(chǎn)規(guī)模最大的交通銀行,其資產(chǎn)總額也僅相當(dāng)于中國(guó)工商銀行資
產(chǎn)總額的15%。這些商業(yè)銀行在整個(gè)中國(guó)銀行業(yè)中處于與其作用極不相稱的地位。規(guī)模較小的股份制商業(yè)銀行不僅難以形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益,而且真切感受到了生存
的憂患和危機(jī)。
在規(guī)模偏小的同時(shí),股份制商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展方面存在如下2個(gè)問(wèn)題:
1.業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)單一,只能提供有限的商業(yè)銀行服務(wù)
隨著美國(guó)《現(xiàn)代金融服務(wù)法案》的頒布,世界各國(guó)銀行業(yè)基本上實(shí)現(xiàn)了分業(yè)經(jīng)營(yíng)向綜合經(jīng)營(yíng)制度的變革,“金融百貨公司”或“金融超級(jí)市場(chǎng)”成為國(guó)
際銀行業(yè)發(fā)展的主流趨勢(shì)。相比之下,我國(guó)實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)管理,商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)仍然以傳統(tǒng)的存、貸、匯為主,利差收益占銀行收益的90%以上。從股份制商業(yè)
銀行來(lái)說(shuō),由于成立時(shí)間短,或者由于資金實(shí)力不夠雄厚,或者受限于地理范圍和客戶群體,業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和品種比國(guó)有銀行更為單一,至今都只能提供有限的商業(yè)銀行
服務(wù),難以取得規(guī)模效益并抵御來(lái)自混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)攻勢(shì),
2.國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)地位不平等
四大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行與政府保持密切聯(lián)系,能夠影響金融政策的制定和執(zhí)行?,F(xiàn)有許多政策條文、法律法規(guī)都明顯傾向于國(guó)有獨(dú)資銀行?;鹜泄芘c
代售、證券清算、對(duì)券商的股票質(zhì)押貸款、國(guó)債柜臺(tái)買賣等創(chuàng)新性業(yè)務(wù),大部分限定在國(guó)有獨(dú)資銀行范圍內(nèi)開(kāi)展。無(wú)論從營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、業(yè)務(wù)關(guān)系,還是信息資源方面,
國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行都優(yōu)于股份制商業(yè)銀行,后者處于競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)。
由于存在上述問(wèn)題,加之規(guī)模偏小,所以從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看,股份制商業(yè)銀行盈利后勁不足。
二、我國(guó)中央銀行對(duì)股份制銀行監(jiān)管中存在的問(wèn)題
(一)對(duì)法人機(jī)構(gòu)監(jiān)管不足
目前,人民銀行的監(jiān)管分工大致是:人民銀行總行負(fù)責(zé)全國(guó)性商業(yè)銀行法人的監(jiān)管,人民銀行分行 (含營(yíng)業(yè)管理部)、中心支行及支行負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行法人和全國(guó)性商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管?,F(xiàn)有監(jiān)管布局存在下列缺陷:
1.沒(méi)有突出對(duì)商業(yè)銀行法人的監(jiān)管
在現(xiàn)有的監(jiān)管分工下,人民銀行總行、分行、中心支行及支行四個(gè)層次在對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管中,難以圍繞商業(yè)銀行法人監(jiān)管的需要安排各項(xiàng)工作,監(jiān)
管信息缺乏交流,商業(yè)銀行非法人機(jī)構(gòu)的監(jiān)管人員不知道法人的情況。而從對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管力量的分配上看,絕大部分監(jiān)管人員是做商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管,只有
少部分監(jiān)管人員做法人的監(jiān)管,對(duì)商業(yè)銀行法人的監(jiān)管力量明顯不足。
2.人民銀行分支行對(duì)商業(yè)銀行非法人機(jī)構(gòu)監(jiān)管中非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控的方式應(yīng)該改進(jìn)
人民銀行分支機(jī)構(gòu)按照《關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測(cè)指標(biāo)和考評(píng)辦法的通知》,對(duì)商業(yè)銀行非法人機(jī)構(gòu)實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控,按季度撰
寫(xiě)監(jiān)管報(bào)告,這些工作占用了大量時(shí)間和精力。但實(shí)際上,對(duì)商業(yè)銀行非法人機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō),涉及資本的部分比例指標(biāo)并不適用,如資本充足率、資本利潤(rùn)率等;涉及流
動(dòng)性的部分比例指標(biāo)要結(jié)合法人的流動(dòng)性情況考慮,單獨(dú)考核商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性沒(méi)有太大的意義。
(二)專業(yè)監(jiān)管與綜合監(jiān)管職責(zé)不盡合理
目前在監(jiān)管工作中普遍實(shí)行“人盯機(jī)構(gòu)”的監(jiān)管模式,監(jiān)管員對(duì)自己所監(jiān)管的機(jī)構(gòu)付全部責(zé)任;監(jiān)管員的責(zé)任重大。在這種綜合監(jiān)管的模式下,一旦出現(xiàn)問(wèn)題,由于問(wèn)題的成因和背景很復(fù)雜,以監(jiān)管員個(gè)人的身份很難完全承擔(dān)責(zé)任。
同時(shí),在人民銀行內(nèi)部還有若干司職某一方面監(jiān)管職能的專業(yè)監(jiān)管部門(mén),如會(huì)計(jì)、外匯、票據(jù)等,由于有關(guān)的法規(guī)、制度、辦法十分龐雜,且經(jīng)常調(diào)整
變化,監(jiān)管員不可能做到全面深入的了解,只可能依靠上述監(jiān)管部門(mén)實(shí)施專項(xiàng)監(jiān)管職能。但在實(shí)際工作中專業(yè)監(jiān)管與綜合監(jiān)管往往有些脫節(jié),互不通氣,大大降低了
監(jiān)管的效率。
在當(dāng)前這種專業(yè)監(jiān)管與綜合監(jiān)管并存的模式下,一個(gè)銀行出現(xiàn)問(wèn)題,僅僅追究監(jiān)管系列的責(zé)任,而不追究專業(yè)監(jiān)管系列的責(zé)任,顯然是不合理的,而且有時(shí)候監(jiān)管系列的監(jiān)管者全部受到重處時(shí),專業(yè)監(jiān)管部門(mén)也未見(jiàn)承擔(dān)任何責(zé)任,難道這樣不有失公平?
(三)現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管力度不夠
一直以來(lái),在我國(guó)央行對(duì)股份制制商業(yè)銀行的監(jiān)管工作中,在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面監(jiān)管力量較強(qiáng),工作量也較大,而在現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管方面較弱。究其原
因,這與我國(guó)央行的監(jiān)管思路和監(jiān)管中心有關(guān),長(zhǎng)期以來(lái),在對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的監(jiān)管中,由于準(zhǔn)入的工作量已經(jīng)很小,所以對(duì)其業(yè)務(wù)的監(jiān)管便成了重點(diǎn),通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)和
非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管抓降其不良貸款一直是工作的重中之重。而對(duì)股份制商業(yè)銀行而言,卻恰恰相反。近年來(lái)在股份制商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程中,問(wèn)題不斷涌現(xiàn),舉報(bào)信件也越來(lái)
越多,加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)工作已勢(shì)在必行,
在股份制商業(yè)銀行高速擴(kuò)張時(shí)期,準(zhǔn)入是監(jiān)管的重點(diǎn),在機(jī)構(gòu)設(shè)置、合理布局、高級(jí)管理人員準(zhǔn)入方面投入了大量的精力,對(duì)支持其發(fā)展起到了很重要
的作用。由于是新興商業(yè)銀行,其業(yè)務(wù)和資產(chǎn)質(zhì)量方面存在的問(wèn)題都還不太突出,所以央行在現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管方面下的功夫遠(yuǎn)不如國(guó)有商業(yè)銀行。
在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管上,大都流于收集報(bào)表,統(tǒng)計(jì)數(shù)字的工作,在風(fēng)險(xiǎn)分析、判斷上下的功夫較少,而在現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管方面是在2001年將準(zhǔn)入業(yè)務(wù)剝離到銀行
管理司以后,才專門(mén)交由銀行一司、二司監(jiān)管,上述公司從2001年4季度開(kāi)始才開(kāi)始在全國(guó)范圍內(nèi)大力加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作。短短幾個(gè)月工夫,發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題卻比以
前多得多。盡管如此,面對(duì)股份制商業(yè)銀行的不斷發(fā)展壯大,問(wèn)題不斷涌現(xiàn),現(xiàn)場(chǎng)檢查力度仍需不斷加強(qiáng)。
三、對(duì)策及建議
(一)央行要督促商業(yè)銀行完善法人治理結(jié)構(gòu),形成科學(xué)高效決策、激勵(lì)機(jī)制
央行應(yīng)督促商業(yè)銀行完善法人治理結(jié)構(gòu),規(guī)范股東行為,防止股東操縱經(jīng)營(yíng)管理,損害存款人利益。商業(yè)銀行應(yīng)建立獨(dú)立董事制度,完善董事會(huì)組織結(jié)
構(gòu),提高董事會(huì)決策的科學(xué)性。應(yīng)實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,解決董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)權(quán)責(zé)不清問(wèn)題。應(yīng)回避大陸法系和英美法系對(duì)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)設(shè)置的分歧(大陸法系要求設(shè)立監(jiān)
事會(huì),而英美法系僅要求在董事會(huì)內(nèi)部設(shè)立審計(jì)委員會(huì)),強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督功能,防止銀行“內(nèi)部人控制”。同時(shí)應(yīng)完善激勵(lì)約束機(jī)制,增強(qiáng)銀行活力。
(二)央行努力引導(dǎo)商業(yè)銀行準(zhǔn)確市場(chǎng)定位,科學(xué)細(xì)分市場(chǎng)
我國(guó)股份制商業(yè)銀行與國(guó)有商業(yè)銀行相比,發(fā)展起點(diǎn)不同,追求目標(biāo)不盡相同,所以央行應(yīng)該努力引導(dǎo)股份制商業(yè)銀行準(zhǔn)確在市場(chǎng)中定位,科學(xué)細(xì)分市場(chǎng),此項(xiàng)工作的成敗,事關(guān)中國(guó)股份制商業(yè)銀行發(fā)展的大局,至關(guān)重要。
(三)商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè),嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)
根據(jù)內(nèi)控機(jī)制的若干構(gòu)想,針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制存在的問(wèn)題,結(jié)合《巴塞爾協(xié)議》和《銀行業(yè)有效監(jiān)管的核心原則》規(guī)定的內(nèi)控機(jī)制的基本內(nèi)容,建議我國(guó)商業(yè)銀行在新時(shí)期內(nèi)控機(jī)制的改進(jìn)和完善應(yīng)從以下幾方面入手:
1.牢固樹(shù)立穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)意識(shí);
2.進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)控制度建設(shè);
3.完善商業(yè)銀行內(nèi)控運(yùn)行機(jī)制;
4.完善權(quán)力使用制約機(jī)制;
5.強(qiáng)化稽核監(jiān)督;
6.加大外控力度。
(四)央行要進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)股份制商業(yè)銀行法人的監(jiān)管
人民銀行應(yīng)調(diào)整監(jiān)管分工,建立以商業(yè)銀行法人監(jiān)管為核心的監(jiān)管布局。一是要充實(shí)商業(yè)銀行法人的監(jiān)管力量,組成監(jiān)管組對(duì)商業(yè)銀行法人實(shí)施監(jiān)管。
監(jiān)管組對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的可疑情況或問(wèn)題,要組織人民銀行分支行人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。二是要調(diào)整人民銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控的分工,非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控要圍繞商業(yè)銀行
法人進(jìn)行,人民銀行分支行應(yīng)把主要精力放在根據(jù)商業(yè)銀行法人的監(jiān)管需要安排的現(xiàn)場(chǎng)檢查上。三是要完善對(duì)商業(yè)銀行法人的監(jiān)控內(nèi)容和考核比例指標(biāo),以彌補(bǔ)人民
銀行分支行不做非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控所留下的監(jiān)管真空,如在對(duì)商業(yè)銀行法人的監(jiān)管過(guò)程中應(yīng)關(guān)注存貸款和不良貸款等業(yè)務(wù)按地區(qū)分布的情況。四是要建立對(duì)商業(yè)銀行法人的
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)。五是要加強(qiáng)信息交流。對(duì)商業(yè)銀行法人的監(jiān)管信息要及時(shí)通報(bào)各地人民銀行。
(五)改進(jìn)“人盯機(jī)構(gòu)”的監(jiān)管模式
人民銀行內(nèi)部應(yīng)當(dāng)形成以綜合監(jiān)管為主,專業(yè)監(jiān)管為輔,各司其職,信息暢通的監(jiān)管職責(zé)框架,只有這樣才能大大提高監(jiān)管的有效性。針對(duì)當(dāng)前股份制商業(yè)銀行監(jiān)管單人盯機(jī)構(gòu)模式可能會(huì)留下空白的情況,建議可以適當(dāng)增加監(jiān)管員的數(shù)量,加大監(jiān)管力度。
(六)強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)檢查
當(dāng)前對(duì)股份制商業(yè)銀行現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要性日益突出,現(xiàn)場(chǎng)檢查人員明顯偏少,人民銀行應(yīng)充實(shí)現(xiàn)場(chǎng)檢查人員。同時(shí),應(yīng)完善科學(xué)的定量監(jiān)測(cè)分析工具,加強(qiáng)日常測(cè)評(píng),研發(fā)高效現(xiàn)場(chǎng)檢查工具,固化檢查流程,規(guī)范檢查程序,提高檢查效率。
作者:中國(guó)人民銀行重慶營(yíng)業(yè)管理部重慶 楊誼 來(lái)源:《體制改革》2002年第10期
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